8.1.2 銀行監(jiān)管方法
1．資本監(jiān)管
（1）資本的定義
賬面資本及所有者權(quán)益，是商業(yè)銀行資產(chǎn)負債表上所有者權(quán)益部分，包括實收資本、資本公積、盈余公積、一般準備、信托賠償準備和未分配利潤等。
監(jiān)管資本是指商業(yè)銀行根據(jù)監(jiān)管*關(guān)于合格資本的法規(guī)與指引發(fā)行的所有合格的資本工具。
經(jīng)濟資本是指商業(yè)銀行用于彌補非預(yù)期損失的資本。
（2）資本的作用
①為商業(yè)銀行提供資金來源。
②吸收和消化損失。
③約束銀行擴張，增強銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性。
（3）資本監(jiān)管的重要性
①資本監(jiān)管是審慎銀行監(jiān)管的核心。
②資本監(jiān)管是提升銀行體系穩(wěn)定性、維護銀行業(yè)公平競爭的重要手段。
③資本監(jiān)管是促使商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的有效監(jiān)管手段。
（4）資本充足率計算
①資本充足率計算公式和最低要求。
資本充足率=（資本-扣除項）/（信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場風(fēng)險資本要求）
核心資本充足率=（核心資本-核心資本扣除項）/（信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場風(fēng)險資本要求）
②資本的組成。
核心資本
實收資本
盈余公積
未分配利潤
少數(shù)股權(quán)
附屬資本。
③資本扣除的有關(guān)規(guī)定。
④表內(nèi)資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重。
⑤風(fēng)險緩解的處理。
⑥表外項目的處理。
⑦市場風(fēng)險資本要求。
（5）資本監(jiān)管的要點
①有效資本監(jiān)管的起點是商業(yè)銀行自身嚴格的資本約束。
②監(jiān)管部門應(yīng)對商業(yè)銀行資本管理程序進行評估。
③監(jiān)管部門可以個案性地要求商業(yè)銀行持有高于最低標準的資本。
④監(jiān)管部門對資本不足銀行的糾正措施包括三類。
⑤商業(yè)銀行董事會負責(zé)本行資本充足率的信息披露，未設(shè)董事會的，由行長負責(zé)。
2．市場準入
（1）市場準入概述
銀行機構(gòu)的市場準入包括三個方面：機構(gòu)準入、業(yè)務(wù)準入和高級管理人員準入。
（2）市場準入監(jiān)管的必要性
①銀行是一種含有復(fù)雜風(fēng)險體系的行業(yè)。
②銀行具有特殊的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。
③銀行具有很強的公眾性。
④存款人擠提存款是對銀行穩(wěn)定的的威脅。
⑤銀行對社會經(jīng)濟發(fā)展和資源再分配有著重要的影響。
⑥銀行業(yè)也具有很強的競爭性。
（3）市場準入監(jiān)管目標
①保證注冊銀行具有良好的品質(zhì)，預(yù)防不穩(wěn)定機構(gòu)進入銀行體系。
②維護銀行市場秩序。
③保護存款者的利益。
（4）市場準入的范圍和標準
①中資商業(yè)銀行行政許可。
②合作金融機構(gòu)行政許可。
③外資金融機構(gòu)行政許可。
3．風(fēng)險評級
（1）風(fēng)險評級概述
（2）風(fēng)險評級的作用
（3）風(fēng)險評級的原則和程序
①風(fēng)險評級的原則。
全面性原則
系統(tǒng)性原則
持續(xù)性原則
審慎性原則
②風(fēng)險評級的程序
（4）風(fēng)險評級的主要方法
①CAMELs評級
評級內(nèi)容和標準：
資本充足性
資產(chǎn)質(zhì)量
管理
盈利性
流動性
市場風(fēng)險敏感度
②其他風(fēng)險評級方法
ROCA評級法。
SOSA評級方法（母行支持度評估）。
（5）監(jiān)督檢查
①非現(xiàn)場監(jiān)管
非現(xiàn)場監(jiān)管工作的程序。完成的非現(xiàn)場監(jiān)管程序包括制定監(jiān)管計劃、監(jiān)管信息收集、日常監(jiān)管分析、風(fēng)險評估、現(xiàn)場檢查立項、監(jiān)管評級和后續(xù)監(jiān)管七個階段。
非現(xiàn)場監(jiān)管應(yīng)當注意的問題。
一是會計準則。
二是監(jiān)管信息報告的范圍和頻率。
三是監(jiān)管信息渠道和準確性。
四是監(jiān)管信息的保密。
五是信息披露。
②現(xiàn)場檢查。
現(xiàn)場檢查對銀行風(fēng)險管理的重要作用體現(xiàn)在四個方面：一是發(fā)現(xiàn)和識別風(fēng)險；二是保護和促進作用；三是反饋和建議作用；四是評價和指導(dǎo)作用。
現(xiàn)場檢查工作的程序。
現(xiàn)場檢查的重點內(nèi)容。
③風(fēng)險處置糾正
糾正
救助
市場退出
1．資本監(jiān)管
（1）資本的定義
賬面資本及所有者權(quán)益，是商業(yè)銀行資產(chǎn)負債表上所有者權(quán)益部分，包括實收資本、資本公積、盈余公積、一般準備、信托賠償準備和未分配利潤等。
監(jiān)管資本是指商業(yè)銀行根據(jù)監(jiān)管*關(guān)于合格資本的法規(guī)與指引發(fā)行的所有合格的資本工具。
經(jīng)濟資本是指商業(yè)銀行用于彌補非預(yù)期損失的資本。
（2）資本的作用
①為商業(yè)銀行提供資金來源。
②吸收和消化損失。
③約束銀行擴張，增強銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性。
（3）資本監(jiān)管的重要性
①資本監(jiān)管是審慎銀行監(jiān)管的核心。
②資本監(jiān)管是提升銀行體系穩(wěn)定性、維護銀行業(yè)公平競爭的重要手段。
③資本監(jiān)管是促使商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的有效監(jiān)管手段。
（4）資本充足率計算
①資本充足率計算公式和最低要求。
資本充足率=（資本-扣除項）/（信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場風(fēng)險資本要求）
核心資本充足率=（核心資本-核心資本扣除項）/（信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場風(fēng)險資本要求）
②資本的組成。
核心資本
實收資本
盈余公積
未分配利潤
少數(shù)股權(quán)
附屬資本。
③資本扣除的有關(guān)規(guī)定。
④表內(nèi)資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重。
⑤風(fēng)險緩解的處理。
⑥表外項目的處理。
⑦市場風(fēng)險資本要求。
（5）資本監(jiān)管的要點
①有效資本監(jiān)管的起點是商業(yè)銀行自身嚴格的資本約束。
②監(jiān)管部門應(yīng)對商業(yè)銀行資本管理程序進行評估。
③監(jiān)管部門可以個案性地要求商業(yè)銀行持有高于最低標準的資本。
④監(jiān)管部門對資本不足銀行的糾正措施包括三類。
⑤商業(yè)銀行董事會負責(zé)本行資本充足率的信息披露，未設(shè)董事會的，由行長負責(zé)。
2．市場準入
（1）市場準入概述
銀行機構(gòu)的市場準入包括三個方面：機構(gòu)準入、業(yè)務(wù)準入和高級管理人員準入。
（2）市場準入監(jiān)管的必要性
①銀行是一種含有復(fù)雜風(fēng)險體系的行業(yè)。
②銀行具有特殊的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。
③銀行具有很強的公眾性。
④存款人擠提存款是對銀行穩(wěn)定的的威脅。
⑤銀行對社會經(jīng)濟發(fā)展和資源再分配有著重要的影響。
⑥銀行業(yè)也具有很強的競爭性。
（3）市場準入監(jiān)管目標
①保證注冊銀行具有良好的品質(zhì)，預(yù)防不穩(wěn)定機構(gòu)進入銀行體系。
②維護銀行市場秩序。
③保護存款者的利益。
（4）市場準入的范圍和標準
①中資商業(yè)銀行行政許可。
②合作金融機構(gòu)行政許可。
③外資金融機構(gòu)行政許可。
3．風(fēng)險評級
（1）風(fēng)險評級概述
（2）風(fēng)險評級的作用
（3）風(fēng)險評級的原則和程序
①風(fēng)險評級的原則。
全面性原則
系統(tǒng)性原則
持續(xù)性原則
審慎性原則
②風(fēng)險評級的程序
（4）風(fēng)險評級的主要方法
①CAMELs評級
評級內(nèi)容和標準：
資本充足性
資產(chǎn)質(zhì)量
管理
盈利性
流動性
市場風(fēng)險敏感度
②其他風(fēng)險評級方法
ROCA評級法。
SOSA評級方法（母行支持度評估）。
（5）監(jiān)督檢查
①非現(xiàn)場監(jiān)管
非現(xiàn)場監(jiān)管工作的程序。完成的非現(xiàn)場監(jiān)管程序包括制定監(jiān)管計劃、監(jiān)管信息收集、日常監(jiān)管分析、風(fēng)險評估、現(xiàn)場檢查立項、監(jiān)管評級和后續(xù)監(jiān)管七個階段。
非現(xiàn)場監(jiān)管應(yīng)當注意的問題。
一是會計準則。
二是監(jiān)管信息報告的范圍和頻率。
三是監(jiān)管信息渠道和準確性。
四是監(jiān)管信息的保密。
五是信息披露。
②現(xiàn)場檢查。
現(xiàn)場檢查對銀行風(fēng)險管理的重要作用體現(xiàn)在四個方面：一是發(fā)現(xiàn)和識別風(fēng)險；二是保護和促進作用；三是反饋和建議作用；四是評價和指導(dǎo)作用。
現(xiàn)場檢查工作的程序。
現(xiàn)場檢查的重點內(nèi)容。
③風(fēng)險處置糾正
糾正
救助
市場退出