1．柜臺(tái)業(yè)務(wù)
柜臺(tái)業(yè)務(wù)泛指通過商業(yè)銀行柜面辦理的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作的集中體現(xiàn)，也是容易引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。柜臺(tái)業(yè)務(wù)范圍較廣，包括賬戶管理、存取款、現(xiàn)金庫(kù)箱、印押證管理、票據(jù)憑證審核、會(huì)計(jì)核算、帳務(wù)處理等各項(xiàng)操作。
（1）主要操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)
①賬戶開立、使用、變更與撤銷；
②現(xiàn)金存取款；
③柜員管理；
④重要憑證和重要物品管理；
⑤現(xiàn)金庫(kù)箱管理；
⑥平賬和賬務(wù)核對(duì)；
⑦抹賬、錯(cuò)賬沖正、掛賬、掛失業(yè)務(wù)。
（2）操作風(fēng)險(xiǎn)成因
（3）操作風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)
①完善規(guī)章制度和業(yè)務(wù)操作流程，不斷細(xì)化操作細(xì)則，并建立崗位操作規(guī)范和操作手冊(cè)，通過制度規(guī)范來防范操作風(fēng)險(xiǎn)。
②加強(qiáng)業(yè)務(wù)系統(tǒng)建設(shè)，盡可能將業(yè)務(wù)納入系統(tǒng)處理，并在系統(tǒng)中自動(dòng)設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控要點(diǎn)，發(fā)現(xiàn)操作中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)能及時(shí)提供警示信息。
③加強(qiáng)崗位培訓(xùn)，特別是新業(yè)務(wù)和新產(chǎn)品培訓(xùn)，不斷提高柜員操作技能和業(yè)務(wù)水平，同時(shí)培養(yǎng)柜員崗位安全意識(shí)和自我保護(hù)意識(shí)。
④強(qiáng)化一線實(shí)施監(jiān)督檢查，促進(jìn)事后監(jiān)督向?qū)I(yè)化、規(guī)范化邁進(jìn)，改進(jìn)檢查監(jiān)督方法，同時(shí)充分發(fā)揮各專業(yè)部門的指導(dǎo)、檢查和督促作用。
⑤嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)柜臺(tái)業(yè)務(wù)規(guī)定。
2．法人信貸業(yè)務(wù)
法人信貸業(yè)務(wù)是國(guó)內(nèi)企業(yè)/機(jī)構(gòu)類業(yè)務(wù)重要的部分，也是國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行主要的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。法人信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的以企業(yè)/機(jī)構(gòu)客戶為服務(wù)對(duì)象的信貸業(yè)務(wù)，包括法人客戶貸款業(yè)務(wù)、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)、商業(yè)銀行承兌匯票等業(yè)務(wù)。按照法人信貸業(yè)務(wù)的流程，可分為評(píng)級(jí)授信、信貸調(diào)查、信貸審查、信貸審批、貸款發(fā)放、貸后管理六個(gè)環(huán)節(jié)。
（1）主要操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)
①評(píng)級(jí)授信
②信貸調(diào)查
③信貸審查
④信貸審批
⑤信貸放款
⑥貸后管理
（2）操作風(fēng)險(xiǎn)成因
（3）操作風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)
①牢固樹立審慎穩(wěn)健的信貸經(jīng)營(yíng)理念，堅(jiān)決杜絕各類短期行為和粗放管理。
②倡導(dǎo)新型的企業(yè)信貸文化。
③改革信貸經(jīng)營(yíng)管理模式。
④明確主責(zé)任人制度。
⑤加快信貸電子化建設(shè)。
⑥提高信貸從業(yè)人員綜合素質(zhì)。
⑦把握關(guān)鍵環(huán)節(jié)。
⑧提高法律介入程度。
3．個(gè)人信貸業(yè)務(wù)
（1）主要操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)
①個(gè)人住房按揭貸款
②個(gè)人大額耐用消費(fèi)品貸款
③個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)貸款
④個(gè)人質(zhì)押貸款
（2）操作風(fēng)險(xiǎn)成因
（3）操作風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)
①牢固樹立個(gè)人信貸業(yè)務(wù)科學(xué)發(fā)展觀。
②實(shí)行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)集約化管理。
③優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，改進(jìn)操作流程。
④加強(qiáng)規(guī)范化管理。
⑤切實(shí)做好個(gè)人信貸貸款前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后檢查各個(gè)環(huán)節(jié)的規(guī)范操作，防范信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)。
⑥強(qiáng)化個(gè)人貸款發(fā)放責(zé)任約束機(jī)制。
4．資金交易業(yè)務(wù)
資金交易業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的一類，指商業(yè)銀行為滿足客戶保值或提高自身資金收益或防范市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等方面的需要，利用各種金額工具進(jìn)行的資金和交易活動(dòng)，包括資金管理、資金存放、資金拆借、債券買賣、外匯買賣、黃金買賣、金融衍生產(chǎn)品交易等業(yè)務(wù)。從資金交易業(yè)務(wù)流程來看，可分為前臺(tái)交易、中臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)交易、后臺(tái)清算三個(gè)環(huán)節(jié)。
（1）主要操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)
①前臺(tái)交易
②中臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)管理
③后臺(tái)結(jié)算清算
（2）操作風(fēng)險(xiǎn)成因
（3）操作風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)
①樹立全面全程的風(fēng)險(xiǎn)管理理念。
②建立并完善資金業(yè)務(wù)組織結(jié)構(gòu)。
③實(shí)行嚴(yán)格的前中后臺(tái)職責(zé)分離制度。
④總行適當(dāng)核定分支機(jī)構(gòu)的資金業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)權(quán)限，并定期進(jìn)行檢查。
⑤完善資金營(yíng)運(yùn)內(nèi)部控制。
⑥加強(qiáng)交易權(quán)限管理。
⑦建立資金交易風(fēng)險(xiǎn)和市值的內(nèi)部報(bào)告制度。
⑧代客資金業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)了解客戶從事資金交易的權(quán)限和能力。
⑨建立資金業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制。
⑩開發(fā)和運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)量化模型。
5．代理業(yè)務(wù)
（1）主要操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)
①人員因素
②外部事件
③內(nèi)部流程
④系統(tǒng)缺陷
（2）操作風(fēng)險(xiǎn)成因
（3）操作風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)
①?gòu)?qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)
②加強(qiáng)基礎(chǔ)管理
③加強(qiáng)業(yè)務(wù)宣傳及營(yíng)銷管理
④加強(qiáng)產(chǎn)品及開發(fā)管理
⑤提高電子化水平
⑥設(shè)計(jì)專戶核算代理資金
⑦遵守委托——代理協(xié)議
⑧進(jìn)一步完善業(yè)務(wù)操作流程與操作管理制度
5.3.4 風(fēng)險(xiǎn)緩釋
根據(jù)商業(yè)銀行管理和控制操作風(fēng)險(xiǎn)的能力，可以將操作風(fēng)險(xiǎn)劃分為四大類：可規(guī)避的操作風(fēng)險(xiǎn)、可降低的操作風(fēng)險(xiǎn)、可緩釋的操作風(fēng)險(xiǎn)和應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險(xiǎn)。
1．連續(xù)營(yíng)業(yè)方案
2．保險(xiǎn)
①商業(yè)銀行一攬子保險(xiǎn)
②錯(cuò)誤與遺落保險(xiǎn)
③經(jīng)理與高級(jí)職員責(zé)任險(xiǎn)
④未授權(quán)交易保險(xiǎn)
⑤財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)
⑥營(yíng)業(yè)中斷保險(xiǎn)
⑦商業(yè)綜合責(zé)任保險(xiǎn)
⑧電子保險(xiǎn)
⑨計(jì)算機(jī)犯罪保險(xiǎn)
3．業(yè)務(wù)外包
商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包通常有以下幾類：技術(shù)外包、處理程序外包、業(yè)務(wù)營(yíng)銷外包、某些專業(yè)性服務(wù)外包、后勤性事務(wù)外包。
從本質(zhì)上說，操作或服務(wù)雖然可以外包，但其終責(zé)任并未被“包”出去。業(yè)務(wù)外包并不能減少董事會(huì)和高級(jí)管理層確保第三方行為的安全穩(wěn)健以及遵守相關(guān)法律的責(zé)任。外包服務(wù)的終責(zé)任人仍是商業(yè)銀行，對(duì)客戶和監(jiān)管者仍承擔(dān)著保證服務(wù)質(zhì)量、安全、透明度和管理的責(zé)任匯報(bào)的責(zé)任。
柜臺(tái)業(yè)務(wù)泛指通過商業(yè)銀行柜面辦理的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作的集中體現(xiàn)，也是容易引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。柜臺(tái)業(yè)務(wù)范圍較廣，包括賬戶管理、存取款、現(xiàn)金庫(kù)箱、印押證管理、票據(jù)憑證審核、會(huì)計(jì)核算、帳務(wù)處理等各項(xiàng)操作。
（1）主要操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)
①賬戶開立、使用、變更與撤銷；
②現(xiàn)金存取款；
③柜員管理；
④重要憑證和重要物品管理；
⑤現(xiàn)金庫(kù)箱管理；
⑥平賬和賬務(wù)核對(duì)；
⑦抹賬、錯(cuò)賬沖正、掛賬、掛失業(yè)務(wù)。
（2）操作風(fēng)險(xiǎn)成因
（3）操作風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)
①完善規(guī)章制度和業(yè)務(wù)操作流程，不斷細(xì)化操作細(xì)則，并建立崗位操作規(guī)范和操作手冊(cè)，通過制度規(guī)范來防范操作風(fēng)險(xiǎn)。
②加強(qiáng)業(yè)務(wù)系統(tǒng)建設(shè)，盡可能將業(yè)務(wù)納入系統(tǒng)處理，并在系統(tǒng)中自動(dòng)設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控要點(diǎn)，發(fā)現(xiàn)操作中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)能及時(shí)提供警示信息。
③加強(qiáng)崗位培訓(xùn)，特別是新業(yè)務(wù)和新產(chǎn)品培訓(xùn)，不斷提高柜員操作技能和業(yè)務(wù)水平，同時(shí)培養(yǎng)柜員崗位安全意識(shí)和自我保護(hù)意識(shí)。
④強(qiáng)化一線實(shí)施監(jiān)督檢查，促進(jìn)事后監(jiān)督向?qū)I(yè)化、規(guī)范化邁進(jìn)，改進(jìn)檢查監(jiān)督方法，同時(shí)充分發(fā)揮各專業(yè)部門的指導(dǎo)、檢查和督促作用。
⑤嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)柜臺(tái)業(yè)務(wù)規(guī)定。
2．法人信貸業(yè)務(wù)
法人信貸業(yè)務(wù)是國(guó)內(nèi)企業(yè)/機(jī)構(gòu)類業(yè)務(wù)重要的部分，也是國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行主要的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。法人信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的以企業(yè)/機(jī)構(gòu)客戶為服務(wù)對(duì)象的信貸業(yè)務(wù)，包括法人客戶貸款業(yè)務(wù)、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)、商業(yè)銀行承兌匯票等業(yè)務(wù)。按照法人信貸業(yè)務(wù)的流程，可分為評(píng)級(jí)授信、信貸調(diào)查、信貸審查、信貸審批、貸款發(fā)放、貸后管理六個(gè)環(huán)節(jié)。
（1）主要操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)
①評(píng)級(jí)授信
②信貸調(diào)查
③信貸審查
④信貸審批
⑤信貸放款
⑥貸后管理
（2）操作風(fēng)險(xiǎn)成因
（3）操作風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)
①牢固樹立審慎穩(wěn)健的信貸經(jīng)營(yíng)理念，堅(jiān)決杜絕各類短期行為和粗放管理。
②倡導(dǎo)新型的企業(yè)信貸文化。
③改革信貸經(jīng)營(yíng)管理模式。
④明確主責(zé)任人制度。
⑤加快信貸電子化建設(shè)。
⑥提高信貸從業(yè)人員綜合素質(zhì)。
⑦把握關(guān)鍵環(huán)節(jié)。
⑧提高法律介入程度。
3．個(gè)人信貸業(yè)務(wù)
（1）主要操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)
①個(gè)人住房按揭貸款
②個(gè)人大額耐用消費(fèi)品貸款
③個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)貸款
④個(gè)人質(zhì)押貸款
（2）操作風(fēng)險(xiǎn)成因
（3）操作風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)
①牢固樹立個(gè)人信貸業(yè)務(wù)科學(xué)發(fā)展觀。
②實(shí)行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)集約化管理。
③優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，改進(jìn)操作流程。
④加強(qiáng)規(guī)范化管理。
⑤切實(shí)做好個(gè)人信貸貸款前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后檢查各個(gè)環(huán)節(jié)的規(guī)范操作，防范信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)。
⑥強(qiáng)化個(gè)人貸款發(fā)放責(zé)任約束機(jī)制。
4．資金交易業(yè)務(wù)
資金交易業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的一類，指商業(yè)銀行為滿足客戶保值或提高自身資金收益或防范市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等方面的需要，利用各種金額工具進(jìn)行的資金和交易活動(dòng)，包括資金管理、資金存放、資金拆借、債券買賣、外匯買賣、黃金買賣、金融衍生產(chǎn)品交易等業(yè)務(wù)。從資金交易業(yè)務(wù)流程來看，可分為前臺(tái)交易、中臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)交易、后臺(tái)清算三個(gè)環(huán)節(jié)。
（1）主要操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)
①前臺(tái)交易
②中臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)管理
③后臺(tái)結(jié)算清算
（2）操作風(fēng)險(xiǎn)成因
（3）操作風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)
①樹立全面全程的風(fēng)險(xiǎn)管理理念。
②建立并完善資金業(yè)務(wù)組織結(jié)構(gòu)。
③實(shí)行嚴(yán)格的前中后臺(tái)職責(zé)分離制度。
④總行適當(dāng)核定分支機(jī)構(gòu)的資金業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)權(quán)限，并定期進(jìn)行檢查。
⑤完善資金營(yíng)運(yùn)內(nèi)部控制。
⑥加強(qiáng)交易權(quán)限管理。
⑦建立資金交易風(fēng)險(xiǎn)和市值的內(nèi)部報(bào)告制度。
⑧代客資金業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)了解客戶從事資金交易的權(quán)限和能力。
⑨建立資金業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制。
⑩開發(fā)和運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)量化模型。
5．代理業(yè)務(wù)
（1）主要操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)
①人員因素
②外部事件
③內(nèi)部流程
④系統(tǒng)缺陷
（2）操作風(fēng)險(xiǎn)成因
（3）操作風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)
①?gòu)?qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)
②加強(qiáng)基礎(chǔ)管理
③加強(qiáng)業(yè)務(wù)宣傳及營(yíng)銷管理
④加強(qiáng)產(chǎn)品及開發(fā)管理
⑤提高電子化水平
⑥設(shè)計(jì)專戶核算代理資金
⑦遵守委托——代理協(xié)議
⑧進(jìn)一步完善業(yè)務(wù)操作流程與操作管理制度
5.3.4 風(fēng)險(xiǎn)緩釋
根據(jù)商業(yè)銀行管理和控制操作風(fēng)險(xiǎn)的能力，可以將操作風(fēng)險(xiǎn)劃分為四大類：可規(guī)避的操作風(fēng)險(xiǎn)、可降低的操作風(fēng)險(xiǎn)、可緩釋的操作風(fēng)險(xiǎn)和應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險(xiǎn)。
1．連續(xù)營(yíng)業(yè)方案
2．保險(xiǎn)
①商業(yè)銀行一攬子保險(xiǎn)
②錯(cuò)誤與遺落保險(xiǎn)
③經(jīng)理與高級(jí)職員責(zé)任險(xiǎn)
④未授權(quán)交易保險(xiǎn)
⑤財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)
⑥營(yíng)業(yè)中斷保險(xiǎn)
⑦商業(yè)綜合責(zé)任保險(xiǎn)
⑧電子保險(xiǎn)
⑨計(jì)算機(jī)犯罪保險(xiǎn)
3．業(yè)務(wù)外包
商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包通常有以下幾類：技術(shù)外包、處理程序外包、業(yè)務(wù)營(yíng)銷外包、某些專業(yè)性服務(wù)外包、后勤性事務(wù)外包。
從本質(zhì)上說，操作或服務(wù)雖然可以外包，但其終責(zé)任并未被“包”出去。業(yè)務(wù)外包并不能減少董事會(huì)和高級(jí)管理層確保第三方行為的安全穩(wěn)健以及遵守相關(guān)法律的責(zé)任。外包服務(wù)的終責(zé)任人仍是商業(yè)銀行，對(duì)客戶和監(jiān)管者仍承擔(dān)著保證服務(wù)質(zhì)量、安全、透明度和管理的責(zé)任匯報(bào)的責(zé)任。