企業(yè)置存現(xiàn)金的原因，主要是滿足交易性需要、預防性需要和投機性需要。
交易性需要――――滿足日常業(yè)務的現(xiàn)金支付需要。
預防性需要――――置存現(xiàn)金以防發(fā)生意外的支付。
投機性需要――――置存現(xiàn)金用于不尋常的購買機會。
二、現(xiàn)金管理有關(guān)規(guī)定
三、現(xiàn)金收支的管理
四、現(xiàn)金持有量
(一)成本分析模式
現(xiàn)金成本：
機會成本――――與現(xiàn)金持有量同方向變化。
管理成本――――屬于固定成本，與現(xiàn)金持有量沒有明顯的變動關(guān)系，決策無關(guān)成本
短缺成本――――與現(xiàn)金持有量反方向變化。
成本分析模式下確定現(xiàn)金持有量相關(guān)的成本：機會成本、短缺成本。
使得相關(guān)的機會成本、短缺成本所構(gòu)成的相關(guān)總成本最低時的現(xiàn)金持有量為現(xiàn)金持有量。
(二)存貨模式
現(xiàn)金交易成本―――以有價證券轉(zhuǎn)化回現(xiàn)金所付出的代價，與現(xiàn)金持有量反向變化
存貨模式下確定現(xiàn)金持有量相關(guān)的成本：機會成本、交易成本。
交易性需要――――滿足日常業(yè)務的現(xiàn)金支付需要。
預防性需要――――置存現(xiàn)金以防發(fā)生意外的支付。
投機性需要――――置存現(xiàn)金用于不尋常的購買機會。
二、現(xiàn)金管理有關(guān)規(guī)定
三、現(xiàn)金收支的管理
四、現(xiàn)金持有量
(一)成本分析模式
現(xiàn)金成本：
機會成本――――與現(xiàn)金持有量同方向變化。
管理成本――――屬于固定成本，與現(xiàn)金持有量沒有明顯的變動關(guān)系，決策無關(guān)成本
短缺成本――――與現(xiàn)金持有量反方向變化。
成本分析模式下確定現(xiàn)金持有量相關(guān)的成本：機會成本、短缺成本。
使得相關(guān)的機會成本、短缺成本所構(gòu)成的相關(guān)總成本最低時的現(xiàn)金持有量為現(xiàn)金持有量。
(二)存貨模式
現(xiàn)金交易成本―――以有價證券轉(zhuǎn)化回現(xiàn)金所付出的代價，與現(xiàn)金持有量反向變化
存貨模式下確定現(xiàn)金持有量相關(guān)的成本：機會成本、交易成本。