風(fēng)險(xiǎn)管理復(fù)習(xí)資料: 市場風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的內(nèi)容和種類

市場風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括如下全部或部分內(nèi)容：
     ① 按業(yè)務(wù)、部門、地區(qū)和風(fēng)險(xiǎn)類別分別統(tǒng)計(jì)的市場風(fēng)險(xiǎn)頭寸；
     ② 按業(yè)務(wù)、部門、地區(qū)和風(fēng)險(xiǎn)類別分別計(jì)量的市場風(fēng)險(xiǎn)水平；
     ③ 對(duì)市場風(fēng)險(xiǎn)頭寸和市場風(fēng)險(xiǎn)水平的結(jié)構(gòu)分析；
     ④ 盈虧情況；
     ⑤ 市場風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制方法及程序的變更情況；
     ⑥ 市場風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序的遵守情況；
     ⑦ 市場風(fēng)險(xiǎn)限額的遵守情況，包括對(duì)超限額情況的處理；
     ⑧ 事后檢驗(yàn)和壓力測試情況；
     ⑨ 內(nèi)部和外部審計(jì)情況
     ⑩ 市場風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本分配情況
     ⑪ 對(duì)改進(jìn)市場風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序以及市場風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急方案的建議；
     ⑫ 市場風(fēng)險(xiǎn)管理的其他情況。
    從國外的市場風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐看，市場風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告具有多種形式和作用。
     ① 投資組合報(bào)告
     ② 風(fēng)險(xiǎn)分解“熱點(diǎn)”報(bào)告
     ③ 投資組合組織報(bào)告
     ④ 風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略報(bào)告