（一）部門、崗位設(shè)置與崗位責(zé)任制
考生主要掌握證券營(yíng)業(yè)部的崗位責(zé)任制度的要點(diǎn)：一般在總經(jīng)理室以下設(shè)立辦公室、財(cái)務(wù)部、業(yè)務(wù)管理部、電腦部等四個(gè)部門。
1．明確各職能部室和各崗位的職責(zé)與分工范圍；
2．對(duì)各職能部室和各崗位的工作任務(wù)、目標(biāo)、質(zhì)量提出明確要求；
3．對(duì)各職能部室和各崗位工作人員的工作業(yè)績(jī)考核和獎(jiǎng)懲作出明確規(guī)定；
4．工作及組織紀(jì)律。
表6．3 證券營(yíng)業(yè)部財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)各崗位職責(zé) 崗位名稱 職責(zé)內(nèi)容 業(yè)務(wù)范圍
會(huì)計(jì)崗位 對(duì)會(huì)計(jì)憑證認(rèn)真復(fù)核，如實(shí)記賬；編制會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他資料，做到數(shù)字真實(shí)、計(jì)算準(zhǔn)確、項(xiàng)目完整，并符合會(huì)計(jì)制度的規(guī)定；對(duì)會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他資料應(yīng)按規(guī)定建立檔案，妥善保管；及時(shí)向有關(guān)部門報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表；主動(dòng)加強(qiáng)與營(yíng)業(yè)部其他部門的聯(lián)系，熟悉營(yíng)業(yè)部各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的程序。當(dāng)交易方式、業(yè)務(wù)內(nèi)容有調(diào)整變化時(shí)，在財(cái)務(wù)核算上應(yīng)及時(shí)加以相應(yīng)調(diào)整 負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)憑證的登記，會(huì)計(jì)總賬的核算以及每天的財(cái)務(wù)結(jié)算和軋賬；負(fù)責(zé)編制各種財(cái)務(wù)報(bào)表，并整理分析數(shù)據(jù)
出納崗位 按規(guī)定分別設(shè)置現(xiàn)金、銀行存款等賬戶；對(duì)報(bào)銷憑證等要認(rèn)真審核；現(xiàn)金收付、支票的收發(fā)都必須按操作規(guī)程進(jìn)行；現(xiàn)金日記賬要保持日清月結(jié)，賬款相符，并應(yīng)確?，F(xiàn)金和有價(jià)證券的準(zhǔn)確與完整無(wú)缺；經(jīng)常核對(duì)賬簿與銀行對(duì)賬單的余額數(shù)，保證二者相符；除現(xiàn)金和日記賬外，出納人員不能兼管其他記賬工作 負(fù)責(zé)庫(kù)存現(xiàn)金和有價(jià)證券的保管、支票的領(lǐng)支、現(xiàn)金的收付和銀行往來(lái)賬的結(jié)算登記工作
(二)從業(yè)人員資格管理
證券營(yíng)業(yè)部屬于證券從業(yè)人員的有：證券營(yíng)業(yè)部的正、副經(jīng)理人員，從事證券代理業(yè)務(wù)的專業(yè)人員，從事為客戶提供投資咨詢服務(wù)的專業(yè)人員，在證券交易所內(nèi)的出市代表，電腦管理人員，以及證監(jiān)會(huì)認(rèn)為需要進(jìn)行資格確認(rèn)的其他從業(yè)人員。
1．申請(qǐng)高級(jí)管理人員任職資格，除應(yīng)符合證券從業(yè)人員資格的條件外，還應(yīng)具備下列條件：
(1)具有中華人民共和國(guó)國(guó)籍；
(2)取得兩種“證券業(yè)從業(yè)人員資格證書”，并從事證券工作3年以上。未取得“證券業(yè)從業(yè)人員資格證書”的，應(yīng)具有碩士研究生以上學(xué)歷，從事證券工作 5年或金融工作8年以上；或具有大學(xué)本科學(xué)歷，從事證券工作6年或金融工作10年以上；其他學(xué)歷人員，須從事證券工作10年，或金融工作15年，或經(jīng)濟(jì)工作20年以上；
(3)熟悉有關(guān)金融、證券的法律、法規(guī)，具備履行職責(zé)所必備的經(jīng)營(yíng)管理知識(shí)，有較強(qiáng)的管理能力和業(yè)務(wù)開(kāi)拓能力；
(4)遵守法律、法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定；
(5)誠(chéng)實(shí)信用，勤勉盡責(zé)，財(cái)政穩(wěn)健，具有良好的職業(yè)道德。
考生主要掌握證券營(yíng)業(yè)部的崗位責(zé)任制度的要點(diǎn)：一般在總經(jīng)理室以下設(shè)立辦公室、財(cái)務(wù)部、業(yè)務(wù)管理部、電腦部等四個(gè)部門。
1．明確各職能部室和各崗位的職責(zé)與分工范圍；
2．對(duì)各職能部室和各崗位的工作任務(wù)、目標(biāo)、質(zhì)量提出明確要求；
3．對(duì)各職能部室和各崗位工作人員的工作業(yè)績(jī)考核和獎(jiǎng)懲作出明確規(guī)定；
4．工作及組織紀(jì)律。
表6．3 證券營(yíng)業(yè)部財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)各崗位職責(zé) 崗位名稱 職責(zé)內(nèi)容 業(yè)務(wù)范圍
會(huì)計(jì)崗位 對(duì)會(huì)計(jì)憑證認(rèn)真復(fù)核，如實(shí)記賬；編制會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他資料，做到數(shù)字真實(shí)、計(jì)算準(zhǔn)確、項(xiàng)目完整，并符合會(huì)計(jì)制度的規(guī)定；對(duì)會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他資料應(yīng)按規(guī)定建立檔案，妥善保管；及時(shí)向有關(guān)部門報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表；主動(dòng)加強(qiáng)與營(yíng)業(yè)部其他部門的聯(lián)系，熟悉營(yíng)業(yè)部各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的程序。當(dāng)交易方式、業(yè)務(wù)內(nèi)容有調(diào)整變化時(shí)，在財(cái)務(wù)核算上應(yīng)及時(shí)加以相應(yīng)調(diào)整 負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)憑證的登記，會(huì)計(jì)總賬的核算以及每天的財(cái)務(wù)結(jié)算和軋賬；負(fù)責(zé)編制各種財(cái)務(wù)報(bào)表，并整理分析數(shù)據(jù)
出納崗位 按規(guī)定分別設(shè)置現(xiàn)金、銀行存款等賬戶；對(duì)報(bào)銷憑證等要認(rèn)真審核；現(xiàn)金收付、支票的收發(fā)都必須按操作規(guī)程進(jìn)行；現(xiàn)金日記賬要保持日清月結(jié)，賬款相符，并應(yīng)確?，F(xiàn)金和有價(jià)證券的準(zhǔn)確與完整無(wú)缺；經(jīng)常核對(duì)賬簿與銀行對(duì)賬單的余額數(shù)，保證二者相符；除現(xiàn)金和日記賬外，出納人員不能兼管其他記賬工作 負(fù)責(zé)庫(kù)存現(xiàn)金和有價(jià)證券的保管、支票的領(lǐng)支、現(xiàn)金的收付和銀行往來(lái)賬的結(jié)算登記工作
(二)從業(yè)人員資格管理
證券營(yíng)業(yè)部屬于證券從業(yè)人員的有：證券營(yíng)業(yè)部的正、副經(jīng)理人員，從事證券代理業(yè)務(wù)的專業(yè)人員，從事為客戶提供投資咨詢服務(wù)的專業(yè)人員，在證券交易所內(nèi)的出市代表，電腦管理人員，以及證監(jiān)會(huì)認(rèn)為需要進(jìn)行資格確認(rèn)的其他從業(yè)人員。
1．申請(qǐng)高級(jí)管理人員任職資格，除應(yīng)符合證券從業(yè)人員資格的條件外，還應(yīng)具備下列條件：
(1)具有中華人民共和國(guó)國(guó)籍；
(2)取得兩種“證券業(yè)從業(yè)人員資格證書”，并從事證券工作3年以上。未取得“證券業(yè)從業(yè)人員資格證書”的，應(yīng)具有碩士研究生以上學(xué)歷，從事證券工作 5年或金融工作8年以上；或具有大學(xué)本科學(xué)歷，從事證券工作6年或金融工作10年以上；其他學(xué)歷人員，須從事證券工作10年，或金融工作15年，或經(jīng)濟(jì)工作20年以上；
(3)熟悉有關(guān)金融、證券的法律、法規(guī)，具備履行職責(zé)所必備的經(jīng)營(yíng)管理知識(shí)，有較強(qiáng)的管理能力和業(yè)務(wù)開(kāi)拓能力；
(4)遵守法律、法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定；
(5)誠(chéng)實(shí)信用，勤勉盡責(zé)，財(cái)政穩(wěn)健，具有良好的職業(yè)道德。