第四章第四節(jié)基金的收益、風(fēng)險(xiǎn)、信息披露與投資

基金的收益
    來源：利息、股息紅利、資本利得和資本增值
    構(gòu)成：
    基金投資所得紅利、股息、債券利息；
    買賣證券差價(jià)
    存款利息
    其他收入
    收益分配原則
    分配比例不得低于基金凈收益的90%；
    采取現(xiàn)金方式，每年至少分配1次；
    當(dāng)年收益應(yīng)先彌補(bǔ)上一年度虧損后，才可進(jìn)行當(dāng)年收益分配；
    投資虧損，或者雖有收益但基金份額凈值低于面值，則不進(jìn)行收益分配；
    收益分配后基金份額凈值不能低于面值
    每份基金份額享有同等分配權(quán)。
    基金投資風(fēng)險(xiǎn)
    市場風(fēng)險(xiǎn)
    管理風(fēng)險(xiǎn)
    技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)
    巨額贖回風(fēng)險(xiǎn)
    其他風(fēng)險(xiǎn)
    基金信息披露的內(nèi)容
    基金招募說明書、基金合同、基金托管協(xié)議；
    基金募集情況；
    基金份額上市交易公告書；
    基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值；
    基金份額申購、贖回價(jià)格；
    資產(chǎn)組合季度報(bào)告、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告及中期和年度基金報(bào)告；
    臨時(shí)報(bào)告；
    持有人大會(huì)決議；
    基金管理人、基金托管部門的重大人事變動(dòng)；
    涉及訴訟。