四、非壽險費率的厘訂步驟
非壽險費率的厘訂是以損失概率為依據(jù)的，通過計算保額損失率加均方差計算純費率；純費率與附加保費率之和即為毛費率。
非壽險費率的厘訂步驟通常為：
（一）確定純費率
純費率是純保費占保險金額的比率。它是用于補償被保險人因保險事故造成保險標(biāo)的損失的金額。其計算公式為：純費率＝保額損失率＋（－）均方差
（1）計算保額損失率
保額損失率是賠償金額占保險金額的比率。其計算公式為：
保額損失率＝賠償金額/保險金額×1000‰
（2）計算均方差（s）
均方差是各保額損失率與平均損失率離差平方和平均數(shù)的平方根。它反映各保額損失率與平均保額損失率相差的程度。它說明平均保額損失率的代表性，均方差愈小，則其代表性愈強；反之，則代表性差。若以s表示均方差，則其計算公式為：
S（x-x）2
s＝ ──── ①
n
對于平均保額損失率附加均方差的多少，取決于損失率的穩(wěn)定程度。對于損失率較穩(wěn)定的，則其概率[P(A)]不要求太高，相應(yīng)地概率度（t）為1即可；反之，則要求概率較高，以便對高風(fēng)險的險種有較大的把握，從而穩(wěn)定經(jīng)營，相應(yīng)的概率度為2或3。
（3）計算穩(wěn)定系數(shù)
s
Vs＝───
X
穩(wěn)定系數(shù)是均方差與平均保額損失率之比，它衡量期望值與實際結(jié)果的密切程度，即平均保額損失率對各實際保額損失率(隨機變量各觀察值)的代表程度。穩(wěn)定系數(shù)愈低，則保險經(jīng)營穩(wěn)定性愈高；反之，穩(wěn)定系數(shù)愈高，則保險經(jīng)營穩(wěn)定性愈低。一般為10％－20％較為合適。
（4）確定純費率
財產(chǎn)保險的純費率是財產(chǎn)保險的純保費占保險金額的比率，是作為保險金用于補償被保險人因保險事故造成保險標(biāo)的的損失金額。其計算公式為：
純費率＝保額損失率＋(－)均方差
或，＝保額損失率×［1＋(－)穩(wěn)定系數(shù)］
所以，若以68.27%的概率估計，t=1，則純費率為：(x-σ； x+σ)
若以95.45%的概率估計，t=2，則純費率為：(x-2σ； x+2σ)
若以99.73%的概率估計，t=3，則純費率為：(x-3σ； x+3σ)
而對穩(wěn)定系數(shù)低的，則穩(wěn)定性高，附加的均方差就可小些；反之，對高風(fēng)險的險種，其保額損失率所附加的均方差就應(yīng)該大一些。在一般情況下，保險公司為了經(jīng)營穩(wěn)定性，對附加的均方差一般采用加，而不采用減的形式。故上例中，由于穩(wěn)定系數(shù)小于10％，說明穩(wěn)定性很高，是低風(fēng)險的險種。所以：
純費率＝6‰ + 0.29‰= 6.29‰
（二）確定附加費率
附加費率是附加保費與保險金額的比率。附加費率由費用率、營業(yè)稅率和利潤率構(gòu)成。
其計算公式為：
附加費率＝附加保費/保險金額×1000‰
附加費率由營業(yè)費率、營業(yè)稅率、營業(yè)利潤率構(gòu)成。其中：
營業(yè)費率＝營業(yè)費/保費收入
營業(yè)稅率＝營業(yè)稅/保費收入
營業(yè)利潤率＝營業(yè)利潤/保費收入
通常，附加費率可根據(jù)純保費與附加保費的比例來確定，即：
附加費率＝純費率×附加保費與純保費的比例
其中，附加保費與純保費的比例＝附加保費/純保費×100％
(三)確定毛費率
由于財產(chǎn)保險的毛費率由純費率和附加費率構(gòu)成，所以毛費率的計算公式為：
毛費率＝純費率＋附加費率
或，＝(保額損失率＋均方差)＋附加費率
或，＝保額損失率×(1＋穩(wěn)定系數(shù))＋附加費率
非壽險費率的厘訂是以損失概率為依據(jù)的，通過計算保額損失率加均方差計算純費率；純費率與附加保費率之和即為毛費率。
非壽險費率的厘訂步驟通常為：
（一）確定純費率
純費率是純保費占保險金額的比率。它是用于補償被保險人因保險事故造成保險標(biāo)的損失的金額。其計算公式為：純費率＝保額損失率＋（－）均方差
（1）計算保額損失率
保額損失率是賠償金額占保險金額的比率。其計算公式為：
保額損失率＝賠償金額/保險金額×1000‰
（2）計算均方差（s）
均方差是各保額損失率與平均損失率離差平方和平均數(shù)的平方根。它反映各保額損失率與平均保額損失率相差的程度。它說明平均保額損失率的代表性，均方差愈小，則其代表性愈強；反之，則代表性差。若以s表示均方差，則其計算公式為：
S（x-x）2
s＝ ──── ①
n
對于平均保額損失率附加均方差的多少，取決于損失率的穩(wěn)定程度。對于損失率較穩(wěn)定的，則其概率[P(A)]不要求太高，相應(yīng)地概率度（t）為1即可；反之，則要求概率較高，以便對高風(fēng)險的險種有較大的把握，從而穩(wěn)定經(jīng)營，相應(yīng)的概率度為2或3。
（3）計算穩(wěn)定系數(shù)
s
Vs＝───
X
穩(wěn)定系數(shù)是均方差與平均保額損失率之比，它衡量期望值與實際結(jié)果的密切程度，即平均保額損失率對各實際保額損失率(隨機變量各觀察值)的代表程度。穩(wěn)定系數(shù)愈低，則保險經(jīng)營穩(wěn)定性愈高；反之，穩(wěn)定系數(shù)愈高，則保險經(jīng)營穩(wěn)定性愈低。一般為10％－20％較為合適。
（4）確定純費率
財產(chǎn)保險的純費率是財產(chǎn)保險的純保費占保險金額的比率，是作為保險金用于補償被保險人因保險事故造成保險標(biāo)的的損失金額。其計算公式為：
純費率＝保額損失率＋(－)均方差
或，＝保額損失率×［1＋(－)穩(wěn)定系數(shù)］
所以，若以68.27%的概率估計，t=1，則純費率為：(x-σ； x+σ)
若以95.45%的概率估計，t=2，則純費率為：(x-2σ； x+2σ)
若以99.73%的概率估計，t=3，則純費率為：(x-3σ； x+3σ)
而對穩(wěn)定系數(shù)低的，則穩(wěn)定性高，附加的均方差就可小些；反之，對高風(fēng)險的險種，其保額損失率所附加的均方差就應(yīng)該大一些。在一般情況下，保險公司為了經(jīng)營穩(wěn)定性，對附加的均方差一般采用加，而不采用減的形式。故上例中，由于穩(wěn)定系數(shù)小于10％，說明穩(wěn)定性很高，是低風(fēng)險的險種。所以：
純費率＝6‰ + 0.29‰= 6.29‰
（二）確定附加費率
附加費率是附加保費與保險金額的比率。附加費率由費用率、營業(yè)稅率和利潤率構(gòu)成。
其計算公式為：
附加費率＝附加保費/保險金額×1000‰
附加費率由營業(yè)費率、營業(yè)稅率、營業(yè)利潤率構(gòu)成。其中：
營業(yè)費率＝營業(yè)費/保費收入
營業(yè)稅率＝營業(yè)稅/保費收入
營業(yè)利潤率＝營業(yè)利潤/保費收入
通常，附加費率可根據(jù)純保費與附加保費的比例來確定，即：
附加費率＝純費率×附加保費與純保費的比例
其中，附加保費與純保費的比例＝附加保費/純保費×100％
(三)確定毛費率
由于財產(chǎn)保險的毛費率由純費率和附加費率構(gòu)成，所以毛費率的計算公式為：
毛費率＝純費率＋附加費率
或，＝(保額損失率＋均方差)＋附加費率
或，＝保額損失率×(1＋穩(wěn)定系數(shù))＋附加費率