民法通則第九十條規(guī)定：合法的借貸關(guān)系受法律保護(hù)。如果當(dāng)事人間的借貸關(guān)系不合法，就不能產(chǎn)生借貸的相應(yīng)法律后果。因此，審理借貸案件首先應(yīng)確認(rèn)借貸關(guān)系是否合法，這是正確審理借貸案件的前提。
在審判實(shí)務(wù)中，由于國家對民事法律關(guān)系的干預(yù)較少，法官在審判中往往只沿襲借貸關(guān)系是否成立、對借貸關(guān)系怎樣保護(hù)的思路。尤其在有的案件事實(shí)清楚，證據(jù)充分，當(dāng)事人對借貸關(guān)系也沒有爭議的時(shí)候，容易忽視對借貸關(guān)系合法性的審查，造成了縱容違法犯罪行為的后果。實(shí)際上，對借貸案件的審理應(yīng)首先審查借貸關(guān)系的合法性。在具體審查時(shí)，法官應(yīng)注重查明以下三方面情況：
（1）出借人與借款人的關(guān)系。法官對二者關(guān)系的查明雖然通常依據(jù)當(dāng)事人的陳述，但這種查明也有助于法官對雙方借貸的真實(shí)目的形成心證，以排出是否存在以合法形式掩蓋非法目的的情況。比如，有的當(dāng)事人為了隱匿財(cái)產(chǎn)、逃避債務(wù)，故意與親屬串通假借貸。當(dāng)當(dāng)事人有親屬關(guān)系、特別是直系親屬，并且雙方對案件事實(shí)等情況均無爭議時(shí)，法官也應(yīng)查明案件的其他情況，如借款的時(shí)間、來源、用途、借款人有無其他債務(wù)等，以判斷當(dāng)事人的真實(shí)意思表示，告知當(dāng)事人規(guī)避法律的后果。同時(shí)，對二者關(guān)系的查明也有助于判斷出借人是否知悉借款人的借款用途。
（2）借款人的借款目的、用途及方法。借款的目的及用途直接關(guān)系到借貸關(guān)系是否屬于非法。如果借款人借款不是為了生產(chǎn)、生活需要，而是為了或?qū)嶋H用于賭博、吸毒，從事違法犯罪活動(dòng)，顯然，法律對這些情況不會(huì)坐視不管。此外，借款人的借款方法違法也不能受到法律的保護(hù)。比如，合同法第五十二條規(guī)定中以詐騙、脅迫損害國家利益等方法取得借款的。因此，即便當(dāng)事人對此沒有爭議，法官也不能保護(hù)他們的借貸關(guān)系。
（3）借款人的借款目的。主要是出借人是否知道借款人的借款目的、用途及與借款人是否惡意串通。法官對這一項(xiàng)的查明不能限于出借人承認(rèn)與否，而應(yīng)結(jié)合案件的其他情況予以綜合認(rèn)定。如對當(dāng)事人間的關(guān)系、日常生活情況、彼此接觸等情況進(jìn)行調(diào)查了解，以確認(rèn)出借人借出款項(xiàng)的真實(shí)目的。比如，借款人與出借人是鄰居，出借人以高利借出款項(xiàng)，并且以借款人的房屋作了抵押。法官在審理中查明，借款人吸毒在全村盡人皆知，出借人也知道借款人無職業(yè)，為吸毒正在變賣家產(chǎn)，不能說明借款人借款的正當(dāng)用途，且借款人陳述借款時(shí)告知了出借人借款是為了吸毒。由此，出借人為謀取高利借出款項(xiàng)供借款人吸毒的目的暴露無遺。
非法的借貸關(guān)系不受我國法律的保護(hù)，只能產(chǎn)生返還借款、賠償損失的法律后果。對損失的賠償應(yīng)根據(jù)雙方當(dāng)事人的過錯(cuò)程度予以確定。對出借人明知借款人是為了從事非法活動(dòng)而借出款項(xiàng)的，對出借人起訴要求借款人償付借款的訴訟請求應(yīng)當(dāng)予以駁回。同時(shí)，為了體現(xiàn)法律的嚴(yán)肅性，還應(yīng)當(dāng)制裁違法借貸行為。制裁的方法有訓(xùn)誡、責(zé)令具結(jié)悔過、收繳非法活動(dòng)的財(cái)物和非法所得以及罰款、拘留。在審判實(shí)務(wù)中，有的法官采用收繳非法活動(dòng)的財(cái)物和非法所得以及罰款、拘留的制裁措施時(shí)，直接在駁回出借人訴訟請求的判決書中作為判決的一項(xiàng)處理，這種做法是不正確的。根據(jù)人民法院《關(guān)于貫徹執(zhí)行<中華人民共和國民法通則>若干問題的意見（試行）》第163條的規(guī)定，對上述制裁措施應(yīng)當(dāng)另行制作民事裁定書，并報(bào)院長批準(zhǔn)，對裁定不服的，當(dāng)事人可以向上一級人民法院申請復(fù)議一次。這是在審理非法借貸案件中應(yīng)當(dāng)注意的問題。
在審判實(shí)務(wù)中，由于國家對民事法律關(guān)系的干預(yù)較少，法官在審判中往往只沿襲借貸關(guān)系是否成立、對借貸關(guān)系怎樣保護(hù)的思路。尤其在有的案件事實(shí)清楚，證據(jù)充分，當(dāng)事人對借貸關(guān)系也沒有爭議的時(shí)候，容易忽視對借貸關(guān)系合法性的審查，造成了縱容違法犯罪行為的后果。實(shí)際上，對借貸案件的審理應(yīng)首先審查借貸關(guān)系的合法性。在具體審查時(shí)，法官應(yīng)注重查明以下三方面情況：
（1）出借人與借款人的關(guān)系。法官對二者關(guān)系的查明雖然通常依據(jù)當(dāng)事人的陳述，但這種查明也有助于法官對雙方借貸的真實(shí)目的形成心證，以排出是否存在以合法形式掩蓋非法目的的情況。比如，有的當(dāng)事人為了隱匿財(cái)產(chǎn)、逃避債務(wù)，故意與親屬串通假借貸。當(dāng)當(dāng)事人有親屬關(guān)系、特別是直系親屬，并且雙方對案件事實(shí)等情況均無爭議時(shí)，法官也應(yīng)查明案件的其他情況，如借款的時(shí)間、來源、用途、借款人有無其他債務(wù)等，以判斷當(dāng)事人的真實(shí)意思表示，告知當(dāng)事人規(guī)避法律的后果。同時(shí)，對二者關(guān)系的查明也有助于判斷出借人是否知悉借款人的借款用途。
（2）借款人的借款目的、用途及方法。借款的目的及用途直接關(guān)系到借貸關(guān)系是否屬于非法。如果借款人借款不是為了生產(chǎn)、生活需要，而是為了或?qū)嶋H用于賭博、吸毒，從事違法犯罪活動(dòng)，顯然，法律對這些情況不會(huì)坐視不管。此外，借款人的借款方法違法也不能受到法律的保護(hù)。比如，合同法第五十二條規(guī)定中以詐騙、脅迫損害國家利益等方法取得借款的。因此，即便當(dāng)事人對此沒有爭議，法官也不能保護(hù)他們的借貸關(guān)系。
（3）借款人的借款目的。主要是出借人是否知道借款人的借款目的、用途及與借款人是否惡意串通。法官對這一項(xiàng)的查明不能限于出借人承認(rèn)與否，而應(yīng)結(jié)合案件的其他情況予以綜合認(rèn)定。如對當(dāng)事人間的關(guān)系、日常生活情況、彼此接觸等情況進(jìn)行調(diào)查了解，以確認(rèn)出借人借出款項(xiàng)的真實(shí)目的。比如，借款人與出借人是鄰居，出借人以高利借出款項(xiàng)，并且以借款人的房屋作了抵押。法官在審理中查明，借款人吸毒在全村盡人皆知，出借人也知道借款人無職業(yè)，為吸毒正在變賣家產(chǎn)，不能說明借款人借款的正當(dāng)用途，且借款人陳述借款時(shí)告知了出借人借款是為了吸毒。由此，出借人為謀取高利借出款項(xiàng)供借款人吸毒的目的暴露無遺。
非法的借貸關(guān)系不受我國法律的保護(hù)，只能產(chǎn)生返還借款、賠償損失的法律后果。對損失的賠償應(yīng)根據(jù)雙方當(dāng)事人的過錯(cuò)程度予以確定。對出借人明知借款人是為了從事非法活動(dòng)而借出款項(xiàng)的，對出借人起訴要求借款人償付借款的訴訟請求應(yīng)當(dāng)予以駁回。同時(shí)，為了體現(xiàn)法律的嚴(yán)肅性，還應(yīng)當(dāng)制裁違法借貸行為。制裁的方法有訓(xùn)誡、責(zé)令具結(jié)悔過、收繳非法活動(dòng)的財(cái)物和非法所得以及罰款、拘留。在審判實(shí)務(wù)中，有的法官采用收繳非法活動(dòng)的財(cái)物和非法所得以及罰款、拘留的制裁措施時(shí)，直接在駁回出借人訴訟請求的判決書中作為判決的一項(xiàng)處理，這種做法是不正確的。根據(jù)人民法院《關(guān)于貫徹執(zhí)行<中華人民共和國民法通則>若干問題的意見（試行）》第163條的規(guī)定，對上述制裁措施應(yīng)當(dāng)另行制作民事裁定書，并報(bào)院長批準(zhǔn)，對裁定不服的，當(dāng)事人可以向上一級人民法院申請復(fù)議一次。這是在審理非法借貸案件中應(yīng)當(dāng)注意的問題。