中國人身保險從業(yè)人員資格考試2009年考試P2《養(yǎng)老保險外部環(huán)境及政策》考試大綱
1．2009年P(guān)2《養(yǎng)老保險外部環(huán)境及政策》科目考試內(nèi)容以以下考試資料的基本理解重點為主；
2．考生必須掌握課本每章的關(guān)鍵詞；
3. 本年度的考試大綱比往年新增了1個法規(guī)補充資料，并以附件的形式放在全文的末頁。請務(wù)必進行了解。
附件一：《保險公司養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)管理辦法》
第一章 全球養(yǎng)老保險制度的改革
學(xué)習(xí)目的：通過考試，考生需要掌握全球養(yǎng)老保險的三種改革模式，了解國際組織對養(yǎng)老保險制度的基本觀點。
考試內(nèi)容：
（一）養(yǎng)老保險歷史沿革
了解傳統(tǒng)的家庭養(yǎng)老方式，社會養(yǎng)老保險制度初步建立階段和二戰(zhàn)后養(yǎng)老保險制度的發(fā)展階段。識記養(yǎng)老保險發(fā)展經(jīng)歷的階段及特點。
（二）國際養(yǎng)老保險改革模式
了解養(yǎng)老保險改革的歐美、拉美模式，以及養(yǎng)老保險制度的經(jīng)濟轉(zhuǎn)軌國家模式。掌握其特點。
（三）國際組織對養(yǎng)老保險發(fā)展模式的主要觀點
了解世界銀行和國際勞工組織對養(yǎng)老保險發(fā)展模式的觀點。掌握世界銀行的三支柱觀點。
第二章 我國養(yǎng)老保險的發(fā)展歷程
學(xué)習(xí)目的：通過考生，考生需要知道我國養(yǎng)老體質(zhì)改革歷程，掌握改革主要原因，以及各階段的特點。
考試內(nèi)容：
（一）傳統(tǒng)養(yǎng)老保險體制階段
考生需要了解傳統(tǒng)養(yǎng)老保險體制發(fā)展的各個階段的年限、特征及政策依據(jù)。掌握傳統(tǒng)養(yǎng)老保險體制的特點。
（二）“社會統(tǒng)籌”養(yǎng)老保險體制階段
掌握“社會統(tǒng)籌”養(yǎng)老保險體制建立的背景，了解“社會統(tǒng)籌”養(yǎng)老保險體制的建立過程及政策依據(jù)。識記“社會統(tǒng)籌”養(yǎng)老保險體制的特點。
（三）“統(tǒng)帳結(jié)合”為基礎(chǔ)的多層次養(yǎng)老保險體制階段
掌握“統(tǒng)帳結(jié)合”為基礎(chǔ)的多層次養(yǎng)老保險體制階段的改革背景，了解基本養(yǎng)老保險制度和商業(yè)養(yǎng)老制度的改革歷程及政策依據(jù)，識記改革取得的成績，當(dāng)前制度中存在的問題。
第三章 影響?zhàn)B老保險發(fā)展的政策環(huán)境因素
學(xué)習(xí)目的：通過考試，考生需要掌握政策及環(huán)境因素是我國養(yǎng)老保險未來發(fā)展的關(guān)鍵，知道影響?zhàn)B老保險發(fā)展的為主要的幾方面環(huán)境因素。
考試內(nèi)容：
（一）國內(nèi)外養(yǎng)老保險發(fā)展給我們的啟示
考生需要了解全球養(yǎng)老保險制度改革的原因，掌握其共同因素。識記全球養(yǎng)老保險制度改革的全球性特點。
（二）中國養(yǎng)老保險制度設(shè)計的影響因素
考生需要掌握我國今后養(yǎng)老保險發(fā)展的總體構(gòu)想。了解科學(xué)發(fā)展觀對我國養(yǎng)老保險發(fā)展的影響。識記養(yǎng)老保險的四對關(guān)系。
（三）影響?zhàn)B老保險發(fā)展的外部環(huán)境
掌握影響?zhàn)B老保險發(fā)展的7種環(huán)境及其主要特點表現(xiàn)。
第四章 養(yǎng)老保險的經(jīng)濟環(huán)境
學(xué)習(xí)目的：通過考試，考生需要掌握影響?zhàn)B老保險發(fā)展的經(jīng)濟環(huán)境，包括：經(jīng)濟發(fā)展、收入分配、勞動力市場等方面。
考試內(nèi)容：
（一）經(jīng)濟發(fā)展與養(yǎng)老保險
考生需要掌握經(jīng)濟發(fā)展對養(yǎng)老保險制度影響的四個方面，養(yǎng)老保險制度對經(jīng)濟發(fā)展的效應(yīng)，了解我國當(dāng)前的經(jīng)濟發(fā)展?fàn)顩r及對養(yǎng)老保險制度的影響。
（二）收入分配與養(yǎng)老保險
掌握收入分配影響?zhàn)B老保險制度的具體體現(xiàn)。識記養(yǎng)老保險的再分配功能體現(xiàn)，掌握三種模式下的再分配效應(yīng)。了解我國收入分配狀況及對養(yǎng)老保險制度的影響。
（三）勞動力市場與養(yǎng)老保險
掌握失業(yè)影響?zhàn)B老保險的具體體現(xiàn)，識記養(yǎng)老保險對勞動力的工作效率影響的途徑。了解我國勞動力就業(yè)現(xiàn)狀及其對養(yǎng)老保險的影響。
第五章 養(yǎng)老保險的金融環(huán)境
學(xué)習(xí)目的：通過考試，考生需要掌握金融環(huán)境與養(yǎng)老保險之間的雙向影響，了解與養(yǎng)老保險相關(guān)的金融市場和金融工具，知道我國目前金融環(huán)境的現(xiàn)狀和問題。
考試內(nèi)容：
（一）金融環(huán)境與養(yǎng)老保險的關(guān)系
考生需要了解養(yǎng)老保險對金融環(huán)境的依賴，掌握金融環(huán)境對養(yǎng)老保險的影響及養(yǎng)老保險對金融環(huán)境的影響。
（二）養(yǎng)老保險相關(guān)金融環(huán)境及其現(xiàn)狀
考生需要掌握金融市場的定義及所包含的機構(gòu)。掌握貨幣市場和資本市場與養(yǎng)老保險的關(guān)系。識記養(yǎng)老基金投資的主要金融工具種類、定義、特點、具體體現(xiàn)。了解我國養(yǎng)老保險基金金融市場的難點和障礙。從貨幣市場和資本市場兩方面把握我國金融市場本身不成熟對養(yǎng)老金資金進入金融市場的障礙。
（三）養(yǎng)老保險基金的資金運用
掌握養(yǎng)老保險基金投資模式及基金投資主體，識記養(yǎng)老保險基金投資管理原則。了解我國養(yǎng)老保險基金投資的制度背景，掌握制約我國養(yǎng)老保險投資發(fā)展的因素。
（四）養(yǎng)老保險健康發(fā)展對金融環(huán)境的要求
掌握三種加快貨幣市場發(fā)展為養(yǎng)老保險基金運營創(chuàng)造條件，四種完善資本市場為養(yǎng)老保險基金健康發(fā)展提供條件。
第六章 養(yǎng)老保險的財政稅收環(huán)境
學(xué)習(xí)目的：通過考試，考生需要掌握財政稅收環(huán)境與養(yǎng)老保險的關(guān)系，了解養(yǎng)老保險制度可能產(chǎn)生的財政影響，掌握政府如何通過稅收手段促進養(yǎng)老保險的發(fā)展。
（一）財政政策與養(yǎng)老保險
掌握財政政策定義，了解財政政策目標(biāo)，識記財政政策工具種類及定義。掌握財政政策與養(yǎng)老保險的主要表現(xiàn)。掌握構(gòu)成我國養(yǎng)老保險制度的財政風(fēng)險的幾個方面。
（二）稅收制度與養(yǎng)老保險
掌握稅收制度的基本含義及要素，識記這些要素的定義，了解稅收政策的含義，區(qū)分總政策與具體政策。領(lǐng)會對養(yǎng)老保險實施優(yōu)惠性稅收政策的意義，包含對養(yǎng)老保險體系和商業(yè)養(yǎng)老保險。從宏觀和微觀層面掌握稅收優(yōu)惠政策對養(yǎng)老保險的影響。識記政府對私人養(yǎng)老保險計劃課稅的三個環(huán)節(jié)，掌握養(yǎng)老保險的稅收優(yōu)惠政策的兩個階段，及大多數(shù)職業(yè)養(yǎng)老金計劃運行的三個步驟。了解養(yǎng)老保險五種征稅模式。
（三）我國養(yǎng)老保險的稅收優(yōu)惠政策
了解我國社會基本養(yǎng)老保險的稅收優(yōu)惠政策，掌握對于職業(yè)年金養(yǎng)老保險計劃在企業(yè)所得稅和個人所得稅政策規(guī)定。了解我國養(yǎng)老保險稅收政策的發(fā)展趨勢。
第七章 養(yǎng)老保險的人口環(huán)境
學(xué)習(xí)目的：通過考試，考生必須掌握人口環(huán)境對養(yǎng)老保險的影響，重點掌握人口政策、人口老齡化、人口結(jié)構(gòu)變動、人口流動以及退休年齡變動對養(yǎng)老保險的影響。
考試內(nèi)容：
（一）人口環(huán)境與養(yǎng)老保險
掌握人口環(huán)境的概念，識記人口環(huán)境所包含的要素。掌握人口環(huán)境的角度，看它與養(yǎng)老保險的關(guān)系。了解中國人口政策。
（二）人口老齡化與養(yǎng)老保險
掌握人口老齡化的相關(guān)概念，識記老年人人口系數(shù)、贍養(yǎng)率、替代率的定義和內(nèi)含。了解全球人口老齡化趨勢和我國的人口老齡化。掌握我國人口老齡化的特點，及導(dǎo)致老齡化的原因。掌握人口老齡化對我國養(yǎng)老保險的直接和間接影響，了解人口老齡化如何影響對養(yǎng)老保險基金模式選擇。
（三）其他人口結(jié)構(gòu)與養(yǎng)老保險
了解我國人口的性別結(jié)構(gòu)特點，掌握性別結(jié)構(gòu)對養(yǎng)老保險的影響。了解我國人口的地區(qū)結(jié)構(gòu)特點及對養(yǎng)老保險的影響。
（四）人口流動與養(yǎng)老保險
了解我國人口流動的特點及對養(yǎng)老保險的影響。
（五）退休年齡變動與養(yǎng)老保險
掌握有關(guān)退休年齡的概念，了解各國男女退休年齡的特點。了解決定職工退休年齡的可能要素，掌握決定男女退休年齡差距的可能要素。領(lǐng)會推遲退休年齡對養(yǎng)老保險的影響。
第八章 養(yǎng)老保險的社會文化科技環(huán)境
學(xué)習(xí)目的：通過考試，考生必須了解社會科技文化環(huán)境對養(yǎng)老保險的影響，掌握從社會轉(zhuǎn)型、養(yǎng)老觀念等角度看我國養(yǎng)老保險的反展。
考試內(nèi)容：
（一）社會環(huán)境與養(yǎng)老保險
掌握家庭結(jié)構(gòu)的含義及種類，了解家庭結(jié)構(gòu)的變化對養(yǎng)老保險的影響。掌握社區(qū)的含義及基本要素，了解社區(qū)養(yǎng)老的組織實施。掌握社會轉(zhuǎn)型的三個方向?qū)ι鐣詈宛B(yǎng)老保險需求的影響。識記城鎮(zhèn)化作為養(yǎng)老保險的外部環(huán)境的影響具體表現(xiàn)，以及城鎮(zhèn)化中出現(xiàn)的影響?zhàn)B老保險的現(xiàn)象。了解我國農(nóng)村主要養(yǎng)老方式，掌握農(nóng)村養(yǎng)老的主要特征和特點。
（二）文化環(huán)境與養(yǎng)老保險
了解我國養(yǎng)老的觀念，掌握中西方養(yǎng)老文化差別。
（三）科技環(huán)境與養(yǎng)老保險
掌握科技發(fā)展對養(yǎng)老保險的影響，了解生物技術(shù)、醫(yī)學(xué)、信息技術(shù)的發(fā)展歷程及對養(yǎng)老保險的影響。
第九章 養(yǎng)老保險體系的法律環(huán)境
學(xué)習(xí)目的：通過考試，考生能夠掌握與養(yǎng)老保險有關(guān)的法律環(huán)境。了解社會養(yǎng)老保險主體的責(zé)任及其追究。
考試內(nèi)容：
（一）法律環(huán)境分析
了解一般法律環(huán)境分析，掌握養(yǎng)老保險的法律環(huán)境。識記法律環(huán)境對養(yǎng)老保險制度的影響。了解我國養(yǎng)老保險制度的歷史演變、我國養(yǎng)老保險體系的法律環(huán)境以及我國養(yǎng)老保險法律制度的立法不足和建議。
（二）我國基本養(yǎng)老保險法律制度
了解國家、單位、個人在養(yǎng)老保險種的責(zé)任，掌握追究的責(zé)任。
（三）我國補充養(yǎng)老保險法律制度
了解養(yǎng)老金信托與一般信托的定義區(qū)別，掌握我國信托型企業(yè)年金的基本內(nèi)容。識記我國信托型企業(yè)年金各主體的定義與角色定位，了解企業(yè)年金立法的不足與缺陷分析。
（四）我國個人養(yǎng)老保險法律制度
了解個人養(yǎng)老保險形式所對應(yīng)的保險法律制度。
第十章 養(yǎng)老保險體系的監(jiān)管環(huán)境
學(xué)習(xí)目的：通過考試，考生能夠掌握養(yǎng)老保險監(jiān)管的必要性，了解我國養(yǎng)老保險監(jiān)管現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢。
考試內(nèi)容：
（一）養(yǎng)老保險監(jiān)管的必要性
掌握養(yǎng)老保險市場面臨的主要風(fēng)險，識記養(yǎng)老保險監(jiān)管產(chǎn)生主要源頭。
（二）養(yǎng)老保險監(jiān)管的國際比較
了解各國養(yǎng)老保險的監(jiān)管狀況，掌握應(yīng)如何加強我國養(yǎng)老金的監(jiān)管。
（三）當(dāng)前我國養(yǎng)老保險監(jiān)管現(xiàn)狀
掌握社會基本養(yǎng)老保險監(jiān)管制度的設(shè)計原則，社會基本養(yǎng)老保險監(jiān)管機構(gòu)的職責(zé)。了解養(yǎng)老保險基金監(jiān)管的主要模式。掌握對我國基本養(yǎng)老保險基金監(jiān)管的三個內(nèi)容，識記基金管理監(jiān)管系統(tǒng)中內(nèi)部監(jiān)管的5個監(jiān)管方面以及外部監(jiān)管的三個方面，基金營運監(jiān)管系統(tǒng)的主要職能和采取的手段，掌握養(yǎng)老保險基金風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)。
了解商業(yè)養(yǎng)老保險監(jiān)管體質(zhì)的變革及現(xiàn)狀，掌握商業(yè)養(yǎng)老保險監(jiān)管的基本原則及定義。識記我國商業(yè)養(yǎng)老保險的監(jiān)管的方面及具體內(nèi)容。
（四）養(yǎng)老保險監(jiān)管的發(fā)展趨勢
了解我國養(yǎng)老保險監(jiān)管的發(fā)展趨勢，掌握一元監(jiān)管模式的含義及出現(xiàn)的問題，識記我國養(yǎng)老保險監(jiān)管的趨勢及實施的主體。
附件一：
中國保險監(jiān)督管理委員會令
2007年第4號
《保險公司養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)管理辦法》已經(jīng)于2007年9月30日中國保險監(jiān)督管理委員會主席辦公會審議通過，現(xiàn)予公布，自2008年1月1日起施行。
主席 吳定富
二○○七年十一月二日
《保險公司養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)管理辦法》
第一章 總則
第一條 為了規(guī)范保險公司養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)，保護養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)活動當(dāng)事人的合法權(quán)益，促進保險業(yè)健康發(fā)展，推動社會多層次養(yǎng)老保障體系的完善，根據(jù)《中華人民共和國保險法》（以下簡稱《保險法》）等法律、行政法規(guī)和國家有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。
第二條 中國保險監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國保監(jiān)會”）鼓勵保險公司發(fā)揮專業(yè)優(yōu)勢，通過個人養(yǎng)老年金保險業(yè)務(wù)、團體養(yǎng)老年金保險業(yè)務(wù)、企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)等多種養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)，為個人、家庭、企事業(yè)單位等提供養(yǎng)老保障服務(wù)。
第三條 中國保監(jiān)會依法對保險公司養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)進行監(jiān)督管理。
第四條 本辦法所稱保險公司，是指經(jīng)保險監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立并依法登記注冊的人壽保險公司、養(yǎng)老保險公司。
第五條 本辦法所稱養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)，包括個人養(yǎng)老年金保險業(yè)務(wù)、團體養(yǎng)老年金保險業(yè)務(wù)和企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)。
個人養(yǎng)老年金保險業(yè)務(wù)和團體養(yǎng)老年金保險業(yè)務(wù)簡稱養(yǎng)老年金保險業(yè)務(wù)。
第六條 本辦法所稱個人養(yǎng)老年金保險，是指同時符合下列條件的人壽保險產(chǎn)品：
（一）以提供養(yǎng)老保障為目的；
（二）由個人向保險公司交納保險費；
（三）保險合同約定被保險人生存至特定年齡時，可以選擇由保險公司分期給付生存保險金；
（四）分期給付生存保險金的，相鄰兩次給付的時間間隔為一年或者不超過一年。
個人養(yǎng)老年金保險產(chǎn)品的具體范圍由中國保監(jiān)會另行規(guī)定。
第七條 本辦法所稱團體養(yǎng)老年金保險，是指同時符合下列條件的人壽保險產(chǎn)品：
（一）以提供養(yǎng)老保障為目的，并由保險公司以一份保險合同承保；
（二）由不以購買保險為目的組織起來的團體投保，并以投保團體5人以上的特定成員為被保險人；
（三）保險合同約定被保險人生存至國家規(guī)定的退休年齡時，可以選擇由保險公司分期給付生存保險金；
（四）分期給付生存保險金的，相鄰兩次給付的時間間隔為一年或者不超過一年。
第八條 本辦法所稱企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)，是指保險公司根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定從事的企業(yè)年金基金受托管理、帳戶管理、投資管理等有關(guān)業(yè)務(wù)。
第九條 保險公司經(jīng)營養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)，適用本辦法。
第二章 經(jīng)營主體
第十條人壽保險公司、養(yǎng)老保險公司經(jīng)中國保監(jiān)會核定，可以經(jīng)營養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)。
經(jīng)營企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)依法需經(jīng)有關(guān)部門認定經(jīng)辦資格的，還應(yīng)當(dāng)經(jīng)過相應(yīng)的資格認定。
第十一條 養(yǎng)老保險公司經(jīng)營企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)，可以在全國展業(yè)。
第十二條 養(yǎng)老保險公司應(yīng)當(dāng)具備完善的公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制制度，建立有效的風(fēng)險管理體系。
第十三條 養(yǎng)老保險公司應(yīng)當(dāng)按照中國保監(jiān)會的規(guī)定設(shè)置獨立董事，對養(yǎng)老保險公司的經(jīng)營活動進行獨立客觀的監(jiān)督。
第十四條 對養(yǎng)老保險公司的管理，本辦法沒有規(guī)定的，適用中國保監(jiān)會對保險公司管理的有關(guān)規(guī)定。
第三章 養(yǎng)老年金保險業(yè)務(wù)
第一節(jié) 產(chǎn)品管理
第十五條 保險公司應(yīng)當(dāng)積極進行養(yǎng)老保險產(chǎn)品創(chuàng)新，根據(jù)市場情況開發(fā)適合不同團體和個人需要的養(yǎng)老保險產(chǎn)品。
鼓勵保險公司開發(fā)含有終身年金領(lǐng)取方式的個人養(yǎng)老年金保險產(chǎn)品。
第十六條 保險公司擬定養(yǎng)老年金保險條款和保險費率，應(yīng)當(dāng)按照中國保監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定報送審批或者備案。
第十七條 除投資連結(jié)型、萬能型個人養(yǎng)老年金保險產(chǎn)品外，個人養(yǎng)老年金保險產(chǎn)品應(yīng)當(dāng)在保險合同中提供保單現(xiàn)金價值表。
第十八條 團體養(yǎng)老年金保險的被保險人分擔(dān)繳費的，保險合同中應(yīng)當(dāng)明確投保人和被保險人各自繳費部分的權(quán)益歸屬，被保險人繳費部分的權(quán)益應(yīng)當(dāng)完全歸屬其本人。
第十九條 團體養(yǎng)老年金保險合同應(yīng)當(dāng)約定被保險人在離職時，有權(quán)通過投保人向保險公司申請?zhí)崛≡摫槐ｋU人全部或者部分已歸屬權(quán)益。
第二十條 團體養(yǎng)老年金保險合同設(shè)置公共賬戶的，被保險人繳費部分的權(quán)益不得計入公共賬戶。
保險公司不得利用公共賬戶謀取非法利益。
第二節(jié) 經(jīng)營管理
第二十一條 養(yǎng)老年金保險產(chǎn)品的說明書、建議書和宣傳單等信息披露材料應(yīng)當(dāng)與保險合同相關(guān)內(nèi)容保持一致，不得通過夸大或者變相夸大保險合同利益、高于保險條款規(guī)定的保底利率等方式誤導(dǎo)投保人。
第二十二條 保險公司銷售投保人具有投資選擇權(quán)的養(yǎng)老年金保險產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)在投保人選擇投資方式前，以書面形式向投保人明確提示投資風(fēng)險，并由投保人簽字確認。
第二十三條 對投保人具有投資選擇權(quán)的養(yǎng)老年金保險產(chǎn)品，在保險合同約定的開始領(lǐng)取養(yǎng)老金年齡的前5年以內(nèi)，保險公司不得向投保人推薦高風(fēng)險投資組合。
個人養(yǎng)老年金保險的投保人自愿選擇高風(fēng)險投資組合的，保險公司應(yīng)當(dāng)制作獨立的《高風(fēng)險投資組合提示書》，明確提示投資風(fēng)險；投保人堅持選擇的，應(yīng)當(dāng)在《高風(fēng)險投資組合提示書》上簽字確認。
第二十四條 對投保大額個人養(yǎng)老年金保險的投保人，保險公司應(yīng)當(dāng)對其財務(wù)狀況、繳費能力等方面進行必要的財務(wù)核保。
第二十五條 保險公司銷售個人養(yǎng)老年金保險產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)對其所包含的各種養(yǎng)老年金領(lǐng)取方式，向投保人提供領(lǐng)取金額示例。
第二十六條 對同一投保團體在不同省、自治區(qū)、直轄市的成員，保險公司可以統(tǒng)一承保團體養(yǎng)老年金保險。
投保人為法人的，由該法人住所地的保險公司簽發(fā)保單；投保人不是法人的，由多數(shù)被保險人所在地的保險公司簽發(fā)保單。
第二十七條 保險公司銷售團體養(yǎng)老年金保險產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)對團體養(yǎng)老年金保險投保、退保事宜進行謹(jǐn)慎審查。
第二十八條 保險公司銷售團體養(yǎng)老年金保險產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)要求投保人提供下列材料：
（一）所有被保險人名單和身份證復(fù)印件；
（二）證明被保險人已同意投保團體養(yǎng)老年金保險事宜的有關(guān)書面文件。
第二十九條 保險公司銷售團體養(yǎng)老年金保險合同，應(yīng)當(dāng)向每個被保險人簽發(fā)保險憑證。
保險憑證應(yīng)當(dāng)記載團體養(yǎng)老年金保險合同約定的保險責(zé)任，以及被保險人享有的合同權(quán)益。
第三十條 團體養(yǎng)老年金保險的投保人退保的，保險公司應(yīng)當(dāng)要求其提供已通知被保險人退保事宜的有效證明，并以銀行轉(zhuǎn)帳方式將退保金退至投保人單位帳戶。
第三十一條 保險公司經(jīng)營團體養(yǎng)老年金保險，應(yīng)當(dāng)在合同到期給付時，要求投保人提供被保險人達到國家規(guī)定退休年齡的有效證明。因特殊情況提前退休的，可以在辦理退休手續(xù)后重新計算領(lǐng)取金額。
第三十二條 保險公司銷售分紅型、萬能型、投資連結(jié)型養(yǎng)老年金保險產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)按照中國保監(jiān)會的要求向投保人、被保險人或者受益人寄送保單狀態(tài)報告、業(yè)績報告等有關(guān)材料。
第三十三條 保險公司應(yīng)當(dāng)加強對養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)銷售人員和管理人員的培訓(xùn)與管理，提高其職業(yè)道德和業(yè)務(wù)素質(zhì)，不得唆使、誤導(dǎo)銷售人員和管理人員進行違背誠信義務(wù)的活動。
第三十四條 保險公司經(jīng)營養(yǎng)老年金保險業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守中國保監(jiān)會對保險資金運用的有關(guān)規(guī)定。
第三十五條 保險公司經(jīng)營養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)按照中央和地方政府的有關(guān)政策享受稅收優(yōu)惠。
第四章 企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)
第三十六條 擔(dān)任企業(yè)年金基金受托人的保險公司，應(yīng)當(dāng)與委托人簽訂受托管理企業(yè)年金基金的書面合同，并應(yīng)當(dāng)根據(jù)該書面合同，依法審慎選擇合格的賬戶管理人、托管人和投資管理人。
擔(dān)任企業(yè)年金基金賬戶管理人、投資管理人的保險公司，應(yīng)當(dāng)與企業(yè)年金基金受托人簽訂受托管理企業(yè)年金基金賬戶或者受托投資管理企業(yè)年金基金的書面協(xié)議。
本條所稱委托人，是指設(shè)立企業(yè)年金的企業(yè)及其職工。
第三十七條 保險公司委托保險代理機構(gòu)代辦有關(guān)企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)遵守國家有關(guān)規(guī)定，并同時符合下列要求：
（一）與保險代理機構(gòu)簽訂書面的《委托代理協(xié)議》；
（二）自上述《委托代理協(xié)議》簽訂之日起5日以內(nèi)，向中國保監(jiān)會的當(dāng)?shù)嘏沙鰴C構(gòu)提交《委托代理協(xié)議》復(fù)印件、《委托代理服務(wù)可行性分析報告》和《委托代理服務(wù)管理辦法》；
（三）中國保監(jiān)會規(guī)定的其他要求。
第三十八條 保險公司對企業(yè)年金基金的投資管理，應(yīng)當(dāng)遵循審慎的投資原則，并不得違反國家對企業(yè)年金基金投資管理的有關(guān)規(guī)定。
第三十九條 企業(yè)年金受益人有投資選擇權(quán)的，保險公司應(yīng)當(dāng)在其選擇投資方式前，以書面形式向其明確提示投資風(fēng)險。
第四十條 企業(yè)年金受益人有投資選擇權(quán)的，在其達到國家規(guī)定退休年齡的前5年以內(nèi)，保險公司不得向其推薦高風(fēng)險投資組合。
受益人自愿選擇高風(fēng)險投資組合的，保險公司應(yīng)當(dāng)制作獨立的《高風(fēng)險投資組合提示書》，明確提示投資風(fēng)險；受益人堅持選擇的，應(yīng)當(dāng)在《高風(fēng)險投資組合提示書》上簽字確認。
第四十一條 保險公司經(jīng)營企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定，定期提交有關(guān)企業(yè)年金基金管理報告、企業(yè)年金基金賬戶管理報告、投資管理報告。
第四十二條 保險公司應(yīng)當(dāng)按照中國保監(jiān)會的規(guī)定，向中國保監(jiān)會提交企業(yè)年金基金管理情況報告。
第四十三條 保險公司經(jīng)營企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)的統(tǒng)計和財務(wù)會計活動，應(yīng)當(dāng)符合國家統(tǒng)計和財務(wù)會計管理的法律、行政法規(guī)以及其他有關(guān)規(guī)定。
第五章 法律責(zé)任
第四十四條 保險公司違反本辦法規(guī)定經(jīng)營養(yǎng)老年金保險業(yè)務(wù)，由中國保監(jiān)會及其派出機構(gòu)依法進行處罰。
第四十五條 保險公司經(jīng)營企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)，未按照本辦法的規(guī)定向中國保監(jiān)會或者當(dāng)?shù)嘏沙鰴C構(gòu)報告有關(guān)事項的，由中國保監(jiān)會或者當(dāng)?shù)嘏沙鰴C構(gòu)責(zé)令改正，逾期不改正的，給予警告；情節(jié)嚴(yán)重的，處以3萬元以下罰款。
第四十六條 保險公司經(jīng)營養(yǎng)老年金保險業(yè)務(wù)，未按照本辦法規(guī)定向投保人、被保險人或者受益人寄送保單狀態(tài)報告、業(yè)績報告等有關(guān)材料的，由中國保監(jiān)會或者當(dāng)?shù)嘏沙鰴C構(gòu)責(zé)令改正，給予警告；情節(jié)嚴(yán)重的，處以2萬元以下罰款。
第四十七條 對違反本辦法經(jīng)營養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)的行為負有直接責(zé)任的保險公司董事、高級管理人員，中國保監(jiān)會或者當(dāng)?shù)嘏沙鰴C構(gòu)可以視情形進行監(jiān)管談話。
第四十八條 對違反《保險法》規(guī)定經(jīng)營養(yǎng)老年金保險業(yè)務(wù)、尚未構(gòu)成犯罪的行為負有直接責(zé)任的保險公司董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員，由中國保監(jiān)會或者當(dāng)?shù)嘏沙鰴C構(gòu)區(qū)別不同情況給予警告，責(zé)令予以撤換，處以2萬元以上10萬元以下的罰款。
第六章 附則
第四十九條 本辦法由中國保監(jiān)會負責(zé)解釋。
第五十條 保險公司經(jīng)營具有養(yǎng)老保障功能的個人兩全保險業(yè)務(wù)，適用本辦法對個人養(yǎng)老年金保險業(yè)務(wù)的有關(guān)規(guī)定。
前款所稱個人兩全保險產(chǎn)品的具體范圍，由中國保監(jiān)會另行規(guī)定。
第五十一條 本辦法自2008年1月1日起施行。
注：以下作為對本辦法的理解資料
中國保監(jiān)會人身保險監(jiān)管部負責(zé)人就《保險公司養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)管理辦法》答記者問
2007-11-16
近日，中國保監(jiān)會發(fā)布了《保險公司養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)管理辦法》（以下簡稱《辦法》）。中國保監(jiān)會人身保險監(jiān)管部負責(zé)人日前就《辦法》的有關(guān)問題回答了記者的提問。
問：您能否介紹一下《辦法》出臺的背景？
答：商業(yè)養(yǎng)老保險是我國養(yǎng)老保障體系的重要組成部分。近年來，我國商業(yè)養(yǎng)老保險覆蓋人群逐步擴大，業(yè)務(wù)規(guī)模迅速增長。2001年以來年均增長速度為15％，2006年實現(xiàn)保費收入626億元，已積累養(yǎng)老保險基金2000多億元。截至目前，有51家壽險公司開展了養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)，其中太平養(yǎng)老、平安養(yǎng)老、中國人壽養(yǎng)老、長江養(yǎng)老、泰康養(yǎng)老等5家專業(yè)公司先后開業(yè)，形成多種主體共同經(jīng)營養(yǎng)老保險的局面。保險業(yè)已開發(fā)養(yǎng)老險品種百余種，業(yè)務(wù)種類包括個人養(yǎng)老年金、團體養(yǎng)老年金和企業(yè)年金等。養(yǎng)老保險的服務(wù)領(lǐng)域在不斷擴展。保險業(yè)一直在積極參與探索失地農(nóng)民養(yǎng)老保險的途徑，截至2006年底，已在18個省（市）的53個地（市、區(qū)）開展了被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險，主要是為政府提供精算和資產(chǎn)管理服務(wù)，為參保農(nóng)民提供養(yǎng)老金給付和相關(guān)咨詢服務(wù)，目前累計業(yè)務(wù)規(guī)模約為30億元，覆蓋人群近20萬人。
當(dāng)前，養(yǎng)老保險發(fā)展面臨難得的歷史機遇。黨中央國務(wù)院高度重視保險工作，多次對養(yǎng)老保險的發(fā)展做出重要指示。黨的十七大報告指出，要“以社會保險、社會救助為基礎(chǔ)，以基本養(yǎng)老、基本醫(yī)療、低生活保障制度為重點，以慈善事業(yè)、商業(yè)保險為補充，加快完善社會保障體系”，這對商業(yè)養(yǎng)老保險的發(fā)展提出了更高的要求。
但總體而言，商業(yè)養(yǎng)老保險還處于發(fā)展的初級階段，存在整體規(guī)模小、專業(yè)化程度低、外部經(jīng)營環(huán)境還有待改善等問題。養(yǎng)老保險資金積累周期長，涉及面廣，風(fēng)險因素多，經(jīng)營管理復(fù)雜，這些特點對養(yǎng)老保險的專業(yè)化和保險業(yè)更好服務(wù)于經(jīng)濟社會全局提出較高的要求，需要制定專門的監(jiān)管法規(guī)。
問：如何評價《辦法》出臺對規(guī)范和促進我國保險公司養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)的重要意義？
答：《辦法》是我國保險業(yè)第一部專門規(guī)范養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)的部門規(guī)章，對于促進養(yǎng)老保險專業(yè)化發(fā)展、推動產(chǎn)品創(chuàng)新、規(guī)范市場行為、保護被保險人和受益人權(quán)益、改善外部環(huán)境，都具有十分重要的意義。主要體現(xiàn)在：
第一，規(guī)范發(fā)展?！掇k法》對養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)經(jīng)營做出全面而系統(tǒng)的規(guī)范，從產(chǎn)品類型、經(jīng)營主體、產(chǎn)品管理和經(jīng)營管理等方面確立了我國保險公司養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)經(jīng)營的基本制度，將極大地提高我國保險行業(yè)養(yǎng)老保險經(jīng)營的規(guī)范化和標(biāo)準(zhǔn)化程度。
第二，專業(yè)化發(fā)展?！掇k法》凸現(xiàn)了專業(yè)化經(jīng)營理念，支持專業(yè)養(yǎng)老保險公司發(fā)展，明確提出了養(yǎng)老年金的概念，制定了養(yǎng)老保險公司經(jīng)營管理的制度框架，并在金融行業(yè)率先對保險公司經(jīng)辦企業(yè)年金業(yè)務(wù)進行規(guī)范，這將進一步推動我國養(yǎng)老保險的專業(yè)化經(jīng)營。
第三，誠信發(fā)展?！掇k法》強化了保險公司在養(yǎng)老保險產(chǎn)品設(shè)計和銷售、個人賬戶管理等方面的責(zé)任，并要求保險公司加強信息和投資風(fēng)險披露，防范業(yè)務(wù)經(jīng)營中的誤導(dǎo)行為，突出了對被保險人、受益人權(quán)益的保護，有助于加強行業(yè)的誠信建設(shè)。
第四，創(chuàng)新發(fā)展。《辦法》要求保險公司積極進行養(yǎng)老保險產(chǎn)品創(chuàng)新，開發(fā)滿足市場需求的養(yǎng)老保險產(chǎn)品，鼓勵保險公司通過提供多種養(yǎng)老保險產(chǎn)品和服務(wù)為個人、家庭、企事業(yè)單位提供養(yǎng)老保障服務(wù)，完善養(yǎng)老保障體系。
記者問：《辦法》在起草過程中體現(xiàn)了什么樣的指導(dǎo)原則？
答：《辦法》的起草主要遵循三項原則：
一是規(guī)范市場，保護消費者權(quán)益原則?！掇k法》著力于規(guī)范養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)的市場行為，促進保險業(yè)誠信建設(shè)，大限度地保障被保險人、受益人的合法權(quán)益。
二是專業(yè)化發(fā)展原則。《辦法》鼓勵保險公司發(fā)揮專業(yè)優(yōu)勢，努力加強產(chǎn)品創(chuàng)新和經(jīng)營管理創(chuàng)新，促進養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)專業(yè)化經(jīng)營，推動養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)持續(xù)、健康、快速發(fā)展，成為壽險發(fā)展的新增長點。
三是與現(xiàn)有制度有效銜接原則?！掇k法》與《人身保險產(chǎn)品定名規(guī)則》、《人身保險新型產(chǎn)品信息披露管理暫行辦法》、《企業(yè)年金基金管理試行辦法》，以及《關(guān)于人身保險業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知》和《關(guān)于規(guī)范團體保險經(jīng)營行為有關(guān)問題的通知》等規(guī)章制度基本保持一致，力求對養(yǎng)老保險公司、壽險公司等所有經(jīng)營主體從事養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)實現(xiàn)監(jiān)管尺度的統(tǒng)一。
問：《辦法》主要包括哪些內(nèi)容？
答：《辦法》從經(jīng)營主體、養(yǎng)老年金保險的產(chǎn)品管理和經(jīng)營管理、企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)等方面，對養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)的經(jīng)營行為做出規(guī)范，對保險公司的違規(guī)經(jīng)營行為所要承擔(dān)的法律責(zé)任做出明確規(guī)定。《辦法》共六章五十一條，主要內(nèi)容包括：（一）養(yǎng)老保險的業(yè)務(wù)類型；（二）養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)經(jīng)營主體范圍和條件；（三）養(yǎng)老年金保險業(yè)務(wù)的產(chǎn)品管理制度和經(jīng)營管理制度；（四）企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)的規(guī)范要求；（五）對違反養(yǎng)老年金保險業(yè)務(wù)、企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)、被保險人和受益人保護等相關(guān)行為的處罰措施；（六）《辦法》實施時間等。
問：《辦法》在促進專業(yè)化經(jīng)營方面，制定了哪些具體舉措？
答： 一是明確了專業(yè)化經(jīng)營的基本要求?！掇k法》基于保護投保人利益，制定了不同種類養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)在投保、核保、投資、退保和客戶教育方面的經(jīng)營管理制度要求，以體現(xiàn)行業(yè)的專業(yè)化優(yōu)勢和專業(yè)化形象。
二是規(guī)定了專業(yè)養(yǎng)老保險公司的主體條件?！掇k法》明確了養(yǎng)老保險公司設(shè)立和經(jīng)營管理的要求，包括機構(gòu)設(shè)置、治理結(jié)構(gòu)、風(fēng)險控制體系建設(shè)等。
三是推進產(chǎn)品管理的專業(yè)化?！掇k法》明確了養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)包括個人養(yǎng)老年金保險、團體養(yǎng)老年金保險和企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)，同時將具有養(yǎng)老功能的個人兩全保險納入養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)監(jiān)管范圍，并根據(jù)不同養(yǎng)老保險產(chǎn)品制定了相應(yīng)的產(chǎn)品設(shè)計和銷售的管理制度要求。
四是推動養(yǎng)老保險專業(yè)化隊伍的建設(shè)?！掇k法》要求保險公司應(yīng)當(dāng)加強對養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)銷售人員和管理人員的培訓(xùn)與管理，提高其職業(yè)道德和業(yè)務(wù)素質(zhì)。
問：《辦法》在促進業(yè)務(wù)創(chuàng)新發(fā)展方面，制定了哪些具體舉措？
答：促進養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)創(chuàng)新發(fā)展是《辦法》的宗旨之一，主要體現(xiàn)在四個方面：一是突出了以市場為導(dǎo)向的養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)種類?！掇k法》以不同的服務(wù)群體為出發(fā)點區(qū)分業(yè)務(wù)類型，并據(jù)此制定了產(chǎn)品管理和經(jīng)營管理規(guī)范，突出了保險行業(yè)積極面向市場的業(yè)務(wù)發(fā)展理念。二是突出了對養(yǎng)老保險公司專業(yè)化經(jīng)營的支持。養(yǎng)老保險公司作為專業(yè)化機構(gòu)，是養(yǎng)老保險專業(yè)化發(fā)展模式新探索。為支持養(yǎng)老保險公司的發(fā)展，《辦法》在嚴(yán)格規(guī)范其經(jīng)營管理的同時，對公司在經(jīng)營企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)時，可以通過委托保險代理機構(gòu)開展業(yè)務(wù)，通過銷售模式創(chuàng)新支持養(yǎng)老保險公司開展企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)。三是突出了養(yǎng)老保險產(chǎn)品的年金化領(lǐng)取?！掇k法》鼓勵保險公司開發(fā)含有終身年金領(lǐng)取方式的個人養(yǎng)老保險產(chǎn)品，這樣可以充分發(fā)揮保險業(yè)的精算技術(shù)優(yōu)勢和經(jīng)營管理優(yōu)勢，為被保險人和受益人提供伴隨終身的老年收入，真正實現(xiàn)養(yǎng)老保險的養(yǎng)老保障目的。四是突出了客戶為中心的經(jīng)營模式。《辦法》規(guī)定對同一投保團體在不同省、自治區(qū)、直轄市的成員，保險公司可以統(tǒng)一承保團體養(yǎng)老保險，為客戶的投保提供了極大的方便。
問：《辦法》在規(guī)范、促進保險公司參與企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)方面提出了哪些舉措？
答：企業(yè)年金是屬于補充養(yǎng)老保險，和團體養(yǎng)老年金保險共同構(gòu)成我國養(yǎng)老保險的第二支柱。為更好地促進保險業(yè)參與企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)，《辦法》做了以下規(guī)定：
一、在業(yè)務(wù)資格方面?！掇k法》強調(diào)保險公司開展企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)須根據(jù)有關(guān)規(guī)定進行資格認定后，開展企業(yè)年金基金的受托管理、賬戶管理、投資管理等有關(guān)業(yè)務(wù)。
二、在業(yè)務(wù)銷售方面?！掇k法》規(guī)定，養(yǎng)老保險公司可以不設(shè)分支機構(gòu)在全國開展業(yè)務(wù)，且可以通過委托代理形式銷售企業(yè)年金，并應(yīng)按照規(guī)定與保險代理機構(gòu)簽訂《委托代理合同》。
三、在投資運營方面。《辦法》規(guī)定保險公司在企業(yè)年金受益人選擇投資方式時，保險公司應(yīng)以書面形式明確投資風(fēng)險，并規(guī)定在達到國家退休年齡的前5年，受益人自愿選擇高風(fēng)險投資組合的，保險公司應(yīng)當(dāng)提供《高風(fēng)險投資組合提示書》，明確提示投資風(fēng)險。
四、在信息披露方面?！掇k法》規(guī)定保險公司不僅要按《企業(yè)年金基金管理試行辦法》要求定期提交有關(guān)企業(yè)年金基金管理報告，同時要按有關(guān)規(guī)定向中國保監(jiān)會提交企業(yè)年金基金管理情況的有關(guān)報告，加大了對保險業(yè)參與企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)的監(jiān)管力度。
問：《辦法》在哪些方面體現(xiàn)了對消費者的保護？
答：養(yǎng)老保險產(chǎn)品兼具保障和投資功能，具有周期長、專業(yè)性強、運行流程復(fù)雜等特點，作為普通的消費者難以全面理解?！掇k法》在產(chǎn)品管理、經(jīng)營管理等方面突出了對消費者的保護。具體體現(xiàn)在：
第一，明確了團體養(yǎng)老年金保險的權(quán)益歸屬，保護個人權(quán)益?！掇k法》提出了團體養(yǎng)老年金保險權(quán)益歸屬的概念，要求在合同中應(yīng)當(dāng)明確投保人和被保險人各自繳費部分的權(quán)益歸屬，被保險人繳費部分的權(quán)益應(yīng)當(dāng)完全歸屬其本人；被保險人在離職時，有權(quán)申請?zhí)崛≡摫槐ｋU人的全部或者部分已歸屬權(quán)益；并且要求團體養(yǎng)老年金保險合同設(shè)置公共賬戶的，被保險人繳費部分的權(quán)益不得計入公共賬戶。
第二，控制投資選擇的風(fēng)險，確保養(yǎng)老保險資金的安全性并兼顧收益。《辦法》規(guī)定，對于投保人或受益人具有投資選擇權(quán)的養(yǎng)老保險產(chǎn)品，在合同約定開始領(lǐng)取的前5年內(nèi)，保險公司不得向其推薦高風(fēng)險投資組合；如果個人自愿并堅持選擇高風(fēng)險投資組合的，保險公司應(yīng)向其書面提示投資風(fēng)險，投保人或受益人應(yīng)在高風(fēng)險投資組合提示書上簽字確認。
第三，鼓勵年金領(lǐng)取，真正實現(xiàn)養(yǎng)老的目的?！掇k法》規(guī)定了個人和團體養(yǎng)老年金保險業(yè)務(wù)在領(lǐng)取時，可以選擇由保險公司分期給付生存保險金，而且鼓勵保險公司開發(fā)含有終身年金領(lǐng)取方式的個人養(yǎng)老年金保險產(chǎn)品。
第四，防范保險公司誤導(dǎo)客戶，減少糾紛。《辦法》規(guī)定：保險公司應(yīng)當(dāng)確保養(yǎng)老年金保險產(chǎn)品的說明書、建議書和宣傳單等信息披露材料與保險合同一致，不得通過夸大或者變相夸大保險合同利益、高于保險條款規(guī)定的保底利率等方式誤導(dǎo)投保人；保險公司應(yīng)當(dāng)加強對養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)銷售人員和管理人員的培訓(xùn)與管理，提高其職業(yè)道德和業(yè)務(wù)素質(zhì)，不得唆使、誤導(dǎo)養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)的銷售人員和管理人員進行違背誠信義務(wù)的活動；保險公司銷售投保人或受益人具有投資選擇權(quán)的養(yǎng)老年金保險產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)在投保人選擇投資方式前，以書面形式向投保人明確提示投資風(fēng)險，并由投保人簽字確認。
第五，強化信息披露，提高消費者知情權(quán)。《辦法》規(guī)定保險公司銷售團體養(yǎng)老年金保險合同，應(yīng)當(dāng)向每個被保險人簽發(fā)保險憑證；部分個人養(yǎng)老年金保險應(yīng)當(dāng)提供保單現(xiàn)金價值表，且須向投保人提供領(lǐng)取金額示例，增加保單的透明性；保險公司銷售分紅型、萬能型、投資連結(jié)型養(yǎng)老年金保險產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)按照中國保監(jiān)會的要求向投保人、被保險人或者受益人寄送保單狀態(tài)報告、業(yè)績報告等有關(guān)材料。
第六，減少投保人隨意支配養(yǎng)老保險基金的行為，保護被保險人利益?！掇k法》規(guī)定團體養(yǎng)老年金保險的投保人退保的，保險公司應(yīng)當(dāng)要求其提供已通知被保險人退保事宜的有效證明，并以銀行轉(zhuǎn)賬方式將退保金退至投保人單位賬戶。
1．2009年P(guān)2《養(yǎng)老保險外部環(huán)境及政策》科目考試內(nèi)容以以下考試資料的基本理解重點為主；
2．考生必須掌握課本每章的關(guān)鍵詞；
3. 本年度的考試大綱比往年新增了1個法規(guī)補充資料，并以附件的形式放在全文的末頁。請務(wù)必進行了解。
附件一：《保險公司養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)管理辦法》
第一章 全球養(yǎng)老保險制度的改革
學(xué)習(xí)目的：通過考試，考生需要掌握全球養(yǎng)老保險的三種改革模式，了解國際組織對養(yǎng)老保險制度的基本觀點。
考試內(nèi)容：
（一）養(yǎng)老保險歷史沿革
了解傳統(tǒng)的家庭養(yǎng)老方式，社會養(yǎng)老保險制度初步建立階段和二戰(zhàn)后養(yǎng)老保險制度的發(fā)展階段。識記養(yǎng)老保險發(fā)展經(jīng)歷的階段及特點。
（二）國際養(yǎng)老保險改革模式
了解養(yǎng)老保險改革的歐美、拉美模式，以及養(yǎng)老保險制度的經(jīng)濟轉(zhuǎn)軌國家模式。掌握其特點。
（三）國際組織對養(yǎng)老保險發(fā)展模式的主要觀點
了解世界銀行和國際勞工組織對養(yǎng)老保險發(fā)展模式的觀點。掌握世界銀行的三支柱觀點。
第二章 我國養(yǎng)老保險的發(fā)展歷程
學(xué)習(xí)目的：通過考生，考生需要知道我國養(yǎng)老體質(zhì)改革歷程，掌握改革主要原因，以及各階段的特點。
考試內(nèi)容：
（一）傳統(tǒng)養(yǎng)老保險體制階段
考生需要了解傳統(tǒng)養(yǎng)老保險體制發(fā)展的各個階段的年限、特征及政策依據(jù)。掌握傳統(tǒng)養(yǎng)老保險體制的特點。
（二）“社會統(tǒng)籌”養(yǎng)老保險體制階段
掌握“社會統(tǒng)籌”養(yǎng)老保險體制建立的背景，了解“社會統(tǒng)籌”養(yǎng)老保險體制的建立過程及政策依據(jù)。識記“社會統(tǒng)籌”養(yǎng)老保險體制的特點。
（三）“統(tǒng)帳結(jié)合”為基礎(chǔ)的多層次養(yǎng)老保險體制階段
掌握“統(tǒng)帳結(jié)合”為基礎(chǔ)的多層次養(yǎng)老保險體制階段的改革背景，了解基本養(yǎng)老保險制度和商業(yè)養(yǎng)老制度的改革歷程及政策依據(jù)，識記改革取得的成績，當(dāng)前制度中存在的問題。
第三章 影響?zhàn)B老保險發(fā)展的政策環(huán)境因素
學(xué)習(xí)目的：通過考試，考生需要掌握政策及環(huán)境因素是我國養(yǎng)老保險未來發(fā)展的關(guān)鍵，知道影響?zhàn)B老保險發(fā)展的為主要的幾方面環(huán)境因素。
考試內(nèi)容：
（一）國內(nèi)外養(yǎng)老保險發(fā)展給我們的啟示
考生需要了解全球養(yǎng)老保險制度改革的原因，掌握其共同因素。識記全球養(yǎng)老保險制度改革的全球性特點。
（二）中國養(yǎng)老保險制度設(shè)計的影響因素
考生需要掌握我國今后養(yǎng)老保險發(fā)展的總體構(gòu)想。了解科學(xué)發(fā)展觀對我國養(yǎng)老保險發(fā)展的影響。識記養(yǎng)老保險的四對關(guān)系。
（三）影響?zhàn)B老保險發(fā)展的外部環(huán)境
掌握影響?zhàn)B老保險發(fā)展的7種環(huán)境及其主要特點表現(xiàn)。
第四章 養(yǎng)老保險的經(jīng)濟環(huán)境
學(xué)習(xí)目的：通過考試，考生需要掌握影響?zhàn)B老保險發(fā)展的經(jīng)濟環(huán)境，包括：經(jīng)濟發(fā)展、收入分配、勞動力市場等方面。
考試內(nèi)容：
（一）經(jīng)濟發(fā)展與養(yǎng)老保險
考生需要掌握經(jīng)濟發(fā)展對養(yǎng)老保險制度影響的四個方面，養(yǎng)老保險制度對經(jīng)濟發(fā)展的效應(yīng)，了解我國當(dāng)前的經(jīng)濟發(fā)展?fàn)顩r及對養(yǎng)老保險制度的影響。
（二）收入分配與養(yǎng)老保險
掌握收入分配影響?zhàn)B老保險制度的具體體現(xiàn)。識記養(yǎng)老保險的再分配功能體現(xiàn)，掌握三種模式下的再分配效應(yīng)。了解我國收入分配狀況及對養(yǎng)老保險制度的影響。
（三）勞動力市場與養(yǎng)老保險
掌握失業(yè)影響?zhàn)B老保險的具體體現(xiàn)，識記養(yǎng)老保險對勞動力的工作效率影響的途徑。了解我國勞動力就業(yè)現(xiàn)狀及其對養(yǎng)老保險的影響。
第五章 養(yǎng)老保險的金融環(huán)境
學(xué)習(xí)目的：通過考試，考生需要掌握金融環(huán)境與養(yǎng)老保險之間的雙向影響，了解與養(yǎng)老保險相關(guān)的金融市場和金融工具，知道我國目前金融環(huán)境的現(xiàn)狀和問題。
考試內(nèi)容：
（一）金融環(huán)境與養(yǎng)老保險的關(guān)系
考生需要了解養(yǎng)老保險對金融環(huán)境的依賴，掌握金融環(huán)境對養(yǎng)老保險的影響及養(yǎng)老保險對金融環(huán)境的影響。
（二）養(yǎng)老保險相關(guān)金融環(huán)境及其現(xiàn)狀
考生需要掌握金融市場的定義及所包含的機構(gòu)。掌握貨幣市場和資本市場與養(yǎng)老保險的關(guān)系。識記養(yǎng)老基金投資的主要金融工具種類、定義、特點、具體體現(xiàn)。了解我國養(yǎng)老保險基金金融市場的難點和障礙。從貨幣市場和資本市場兩方面把握我國金融市場本身不成熟對養(yǎng)老金資金進入金融市場的障礙。
（三）養(yǎng)老保險基金的資金運用
掌握養(yǎng)老保險基金投資模式及基金投資主體，識記養(yǎng)老保險基金投資管理原則。了解我國養(yǎng)老保險基金投資的制度背景，掌握制約我國養(yǎng)老保險投資發(fā)展的因素。
（四）養(yǎng)老保險健康發(fā)展對金融環(huán)境的要求
掌握三種加快貨幣市場發(fā)展為養(yǎng)老保險基金運營創(chuàng)造條件，四種完善資本市場為養(yǎng)老保險基金健康發(fā)展提供條件。
第六章 養(yǎng)老保險的財政稅收環(huán)境
學(xué)習(xí)目的：通過考試，考生需要掌握財政稅收環(huán)境與養(yǎng)老保險的關(guān)系，了解養(yǎng)老保險制度可能產(chǎn)生的財政影響，掌握政府如何通過稅收手段促進養(yǎng)老保險的發(fā)展。
（一）財政政策與養(yǎng)老保險
掌握財政政策定義，了解財政政策目標(biāo)，識記財政政策工具種類及定義。掌握財政政策與養(yǎng)老保險的主要表現(xiàn)。掌握構(gòu)成我國養(yǎng)老保險制度的財政風(fēng)險的幾個方面。
（二）稅收制度與養(yǎng)老保險
掌握稅收制度的基本含義及要素，識記這些要素的定義，了解稅收政策的含義，區(qū)分總政策與具體政策。領(lǐng)會對養(yǎng)老保險實施優(yōu)惠性稅收政策的意義，包含對養(yǎng)老保險體系和商業(yè)養(yǎng)老保險。從宏觀和微觀層面掌握稅收優(yōu)惠政策對養(yǎng)老保險的影響。識記政府對私人養(yǎng)老保險計劃課稅的三個環(huán)節(jié)，掌握養(yǎng)老保險的稅收優(yōu)惠政策的兩個階段，及大多數(shù)職業(yè)養(yǎng)老金計劃運行的三個步驟。了解養(yǎng)老保險五種征稅模式。
（三）我國養(yǎng)老保險的稅收優(yōu)惠政策
了解我國社會基本養(yǎng)老保險的稅收優(yōu)惠政策，掌握對于職業(yè)年金養(yǎng)老保險計劃在企業(yè)所得稅和個人所得稅政策規(guī)定。了解我國養(yǎng)老保險稅收政策的發(fā)展趨勢。
第七章 養(yǎng)老保險的人口環(huán)境
學(xué)習(xí)目的：通過考試，考生必須掌握人口環(huán)境對養(yǎng)老保險的影響，重點掌握人口政策、人口老齡化、人口結(jié)構(gòu)變動、人口流動以及退休年齡變動對養(yǎng)老保險的影響。
考試內(nèi)容：
（一）人口環(huán)境與養(yǎng)老保險
掌握人口環(huán)境的概念，識記人口環(huán)境所包含的要素。掌握人口環(huán)境的角度，看它與養(yǎng)老保險的關(guān)系。了解中國人口政策。
（二）人口老齡化與養(yǎng)老保險
掌握人口老齡化的相關(guān)概念，識記老年人人口系數(shù)、贍養(yǎng)率、替代率的定義和內(nèi)含。了解全球人口老齡化趨勢和我國的人口老齡化。掌握我國人口老齡化的特點，及導(dǎo)致老齡化的原因。掌握人口老齡化對我國養(yǎng)老保險的直接和間接影響，了解人口老齡化如何影響對養(yǎng)老保險基金模式選擇。
（三）其他人口結(jié)構(gòu)與養(yǎng)老保險
了解我國人口的性別結(jié)構(gòu)特點，掌握性別結(jié)構(gòu)對養(yǎng)老保險的影響。了解我國人口的地區(qū)結(jié)構(gòu)特點及對養(yǎng)老保險的影響。
（四）人口流動與養(yǎng)老保險
了解我國人口流動的特點及對養(yǎng)老保險的影響。
（五）退休年齡變動與養(yǎng)老保險
掌握有關(guān)退休年齡的概念，了解各國男女退休年齡的特點。了解決定職工退休年齡的可能要素，掌握決定男女退休年齡差距的可能要素。領(lǐng)會推遲退休年齡對養(yǎng)老保險的影響。
第八章 養(yǎng)老保險的社會文化科技環(huán)境
學(xué)習(xí)目的：通過考試，考生必須了解社會科技文化環(huán)境對養(yǎng)老保險的影響，掌握從社會轉(zhuǎn)型、養(yǎng)老觀念等角度看我國養(yǎng)老保險的反展。
考試內(nèi)容：
（一）社會環(huán)境與養(yǎng)老保險
掌握家庭結(jié)構(gòu)的含義及種類，了解家庭結(jié)構(gòu)的變化對養(yǎng)老保險的影響。掌握社區(qū)的含義及基本要素，了解社區(qū)養(yǎng)老的組織實施。掌握社會轉(zhuǎn)型的三個方向?qū)ι鐣詈宛B(yǎng)老保險需求的影響。識記城鎮(zhèn)化作為養(yǎng)老保險的外部環(huán)境的影響具體表現(xiàn)，以及城鎮(zhèn)化中出現(xiàn)的影響?zhàn)B老保險的現(xiàn)象。了解我國農(nóng)村主要養(yǎng)老方式，掌握農(nóng)村養(yǎng)老的主要特征和特點。
（二）文化環(huán)境與養(yǎng)老保險
了解我國養(yǎng)老的觀念，掌握中西方養(yǎng)老文化差別。
（三）科技環(huán)境與養(yǎng)老保險
掌握科技發(fā)展對養(yǎng)老保險的影響，了解生物技術(shù)、醫(yī)學(xué)、信息技術(shù)的發(fā)展歷程及對養(yǎng)老保險的影響。
第九章 養(yǎng)老保險體系的法律環(huán)境
學(xué)習(xí)目的：通過考試，考生能夠掌握與養(yǎng)老保險有關(guān)的法律環(huán)境。了解社會養(yǎng)老保險主體的責(zé)任及其追究。
考試內(nèi)容：
（一）法律環(huán)境分析
了解一般法律環(huán)境分析，掌握養(yǎng)老保險的法律環(huán)境。識記法律環(huán)境對養(yǎng)老保險制度的影響。了解我國養(yǎng)老保險制度的歷史演變、我國養(yǎng)老保險體系的法律環(huán)境以及我國養(yǎng)老保險法律制度的立法不足和建議。
（二）我國基本養(yǎng)老保險法律制度
了解國家、單位、個人在養(yǎng)老保險種的責(zé)任，掌握追究的責(zé)任。
（三）我國補充養(yǎng)老保險法律制度
了解養(yǎng)老金信托與一般信托的定義區(qū)別，掌握我國信托型企業(yè)年金的基本內(nèi)容。識記我國信托型企業(yè)年金各主體的定義與角色定位，了解企業(yè)年金立法的不足與缺陷分析。
（四）我國個人養(yǎng)老保險法律制度
了解個人養(yǎng)老保險形式所對應(yīng)的保險法律制度。
第十章 養(yǎng)老保險體系的監(jiān)管環(huán)境
學(xué)習(xí)目的：通過考試，考生能夠掌握養(yǎng)老保險監(jiān)管的必要性，了解我國養(yǎng)老保險監(jiān)管現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢。
考試內(nèi)容：
（一）養(yǎng)老保險監(jiān)管的必要性
掌握養(yǎng)老保險市場面臨的主要風(fēng)險，識記養(yǎng)老保險監(jiān)管產(chǎn)生主要源頭。
（二）養(yǎng)老保險監(jiān)管的國際比較
了解各國養(yǎng)老保險的監(jiān)管狀況，掌握應(yīng)如何加強我國養(yǎng)老金的監(jiān)管。
（三）當(dāng)前我國養(yǎng)老保險監(jiān)管現(xiàn)狀
掌握社會基本養(yǎng)老保險監(jiān)管制度的設(shè)計原則，社會基本養(yǎng)老保險監(jiān)管機構(gòu)的職責(zé)。了解養(yǎng)老保險基金監(jiān)管的主要模式。掌握對我國基本養(yǎng)老保險基金監(jiān)管的三個內(nèi)容，識記基金管理監(jiān)管系統(tǒng)中內(nèi)部監(jiān)管的5個監(jiān)管方面以及外部監(jiān)管的三個方面，基金營運監(jiān)管系統(tǒng)的主要職能和采取的手段，掌握養(yǎng)老保險基金風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)。
了解商業(yè)養(yǎng)老保險監(jiān)管體質(zhì)的變革及現(xiàn)狀，掌握商業(yè)養(yǎng)老保險監(jiān)管的基本原則及定義。識記我國商業(yè)養(yǎng)老保險的監(jiān)管的方面及具體內(nèi)容。
（四）養(yǎng)老保險監(jiān)管的發(fā)展趨勢
了解我國養(yǎng)老保險監(jiān)管的發(fā)展趨勢，掌握一元監(jiān)管模式的含義及出現(xiàn)的問題，識記我國養(yǎng)老保險監(jiān)管的趨勢及實施的主體。
附件一：
中國保險監(jiān)督管理委員會令
2007年第4號
《保險公司養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)管理辦法》已經(jīng)于2007年9月30日中國保險監(jiān)督管理委員會主席辦公會審議通過，現(xiàn)予公布，自2008年1月1日起施行。
主席 吳定富
二○○七年十一月二日
《保險公司養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)管理辦法》
第一章 總則
第一條 為了規(guī)范保險公司養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)，保護養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)活動當(dāng)事人的合法權(quán)益，促進保險業(yè)健康發(fā)展，推動社會多層次養(yǎng)老保障體系的完善，根據(jù)《中華人民共和國保險法》（以下簡稱《保險法》）等法律、行政法規(guī)和國家有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。
第二條 中國保險監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國保監(jiān)會”）鼓勵保險公司發(fā)揮專業(yè)優(yōu)勢，通過個人養(yǎng)老年金保險業(yè)務(wù)、團體養(yǎng)老年金保險業(yè)務(wù)、企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)等多種養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)，為個人、家庭、企事業(yè)單位等提供養(yǎng)老保障服務(wù)。
第三條 中國保監(jiān)會依法對保險公司養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)進行監(jiān)督管理。
第四條 本辦法所稱保險公司，是指經(jīng)保險監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立并依法登記注冊的人壽保險公司、養(yǎng)老保險公司。
第五條 本辦法所稱養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)，包括個人養(yǎng)老年金保險業(yè)務(wù)、團體養(yǎng)老年金保險業(yè)務(wù)和企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)。
個人養(yǎng)老年金保險業(yè)務(wù)和團體養(yǎng)老年金保險業(yè)務(wù)簡稱養(yǎng)老年金保險業(yè)務(wù)。
第六條 本辦法所稱個人養(yǎng)老年金保險，是指同時符合下列條件的人壽保險產(chǎn)品：
（一）以提供養(yǎng)老保障為目的；
（二）由個人向保險公司交納保險費；
（三）保險合同約定被保險人生存至特定年齡時，可以選擇由保險公司分期給付生存保險金；
（四）分期給付生存保險金的，相鄰兩次給付的時間間隔為一年或者不超過一年。
個人養(yǎng)老年金保險產(chǎn)品的具體范圍由中國保監(jiān)會另行規(guī)定。
第七條 本辦法所稱團體養(yǎng)老年金保險，是指同時符合下列條件的人壽保險產(chǎn)品：
（一）以提供養(yǎng)老保障為目的，并由保險公司以一份保險合同承保；
（二）由不以購買保險為目的組織起來的團體投保，并以投保團體5人以上的特定成員為被保險人；
（三）保險合同約定被保險人生存至國家規(guī)定的退休年齡時，可以選擇由保險公司分期給付生存保險金；
（四）分期給付生存保險金的，相鄰兩次給付的時間間隔為一年或者不超過一年。
第八條 本辦法所稱企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)，是指保險公司根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定從事的企業(yè)年金基金受托管理、帳戶管理、投資管理等有關(guān)業(yè)務(wù)。
第九條 保險公司經(jīng)營養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)，適用本辦法。
第二章 經(jīng)營主體
第十條人壽保險公司、養(yǎng)老保險公司經(jīng)中國保監(jiān)會核定，可以經(jīng)營養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)。
經(jīng)營企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)依法需經(jīng)有關(guān)部門認定經(jīng)辦資格的，還應(yīng)當(dāng)經(jīng)過相應(yīng)的資格認定。
第十一條 養(yǎng)老保險公司經(jīng)營企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)，可以在全國展業(yè)。
第十二條 養(yǎng)老保險公司應(yīng)當(dāng)具備完善的公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制制度，建立有效的風(fēng)險管理體系。
第十三條 養(yǎng)老保險公司應(yīng)當(dāng)按照中國保監(jiān)會的規(guī)定設(shè)置獨立董事，對養(yǎng)老保險公司的經(jīng)營活動進行獨立客觀的監(jiān)督。
第十四條 對養(yǎng)老保險公司的管理，本辦法沒有規(guī)定的，適用中國保監(jiān)會對保險公司管理的有關(guān)規(guī)定。
第三章 養(yǎng)老年金保險業(yè)務(wù)
第一節(jié) 產(chǎn)品管理
第十五條 保險公司應(yīng)當(dāng)積極進行養(yǎng)老保險產(chǎn)品創(chuàng)新，根據(jù)市場情況開發(fā)適合不同團體和個人需要的養(yǎng)老保險產(chǎn)品。
鼓勵保險公司開發(fā)含有終身年金領(lǐng)取方式的個人養(yǎng)老年金保險產(chǎn)品。
第十六條 保險公司擬定養(yǎng)老年金保險條款和保險費率，應(yīng)當(dāng)按照中國保監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定報送審批或者備案。
第十七條 除投資連結(jié)型、萬能型個人養(yǎng)老年金保險產(chǎn)品外，個人養(yǎng)老年金保險產(chǎn)品應(yīng)當(dāng)在保險合同中提供保單現(xiàn)金價值表。
第十八條 團體養(yǎng)老年金保險的被保險人分擔(dān)繳費的，保險合同中應(yīng)當(dāng)明確投保人和被保險人各自繳費部分的權(quán)益歸屬，被保險人繳費部分的權(quán)益應(yīng)當(dāng)完全歸屬其本人。
第十九條 團體養(yǎng)老年金保險合同應(yīng)當(dāng)約定被保險人在離職時，有權(quán)通過投保人向保險公司申請?zhí)崛≡摫槐ｋU人全部或者部分已歸屬權(quán)益。
第二十條 團體養(yǎng)老年金保險合同設(shè)置公共賬戶的，被保險人繳費部分的權(quán)益不得計入公共賬戶。
保險公司不得利用公共賬戶謀取非法利益。
第二節(jié) 經(jīng)營管理
第二十一條 養(yǎng)老年金保險產(chǎn)品的說明書、建議書和宣傳單等信息披露材料應(yīng)當(dāng)與保險合同相關(guān)內(nèi)容保持一致，不得通過夸大或者變相夸大保險合同利益、高于保險條款規(guī)定的保底利率等方式誤導(dǎo)投保人。
第二十二條 保險公司銷售投保人具有投資選擇權(quán)的養(yǎng)老年金保險產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)在投保人選擇投資方式前，以書面形式向投保人明確提示投資風(fēng)險，并由投保人簽字確認。
第二十三條 對投保人具有投資選擇權(quán)的養(yǎng)老年金保險產(chǎn)品，在保險合同約定的開始領(lǐng)取養(yǎng)老金年齡的前5年以內(nèi)，保險公司不得向投保人推薦高風(fēng)險投資組合。
個人養(yǎng)老年金保險的投保人自愿選擇高風(fēng)險投資組合的，保險公司應(yīng)當(dāng)制作獨立的《高風(fēng)險投資組合提示書》，明確提示投資風(fēng)險；投保人堅持選擇的，應(yīng)當(dāng)在《高風(fēng)險投資組合提示書》上簽字確認。
第二十四條 對投保大額個人養(yǎng)老年金保險的投保人，保險公司應(yīng)當(dāng)對其財務(wù)狀況、繳費能力等方面進行必要的財務(wù)核保。
第二十五條 保險公司銷售個人養(yǎng)老年金保險產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)對其所包含的各種養(yǎng)老年金領(lǐng)取方式，向投保人提供領(lǐng)取金額示例。
第二十六條 對同一投保團體在不同省、自治區(qū)、直轄市的成員，保險公司可以統(tǒng)一承保團體養(yǎng)老年金保險。
投保人為法人的，由該法人住所地的保險公司簽發(fā)保單；投保人不是法人的，由多數(shù)被保險人所在地的保險公司簽發(fā)保單。
第二十七條 保險公司銷售團體養(yǎng)老年金保險產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)對團體養(yǎng)老年金保險投保、退保事宜進行謹(jǐn)慎審查。
第二十八條 保險公司銷售團體養(yǎng)老年金保險產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)要求投保人提供下列材料：
（一）所有被保險人名單和身份證復(fù)印件；
（二）證明被保險人已同意投保團體養(yǎng)老年金保險事宜的有關(guān)書面文件。
第二十九條 保險公司銷售團體養(yǎng)老年金保險合同，應(yīng)當(dāng)向每個被保險人簽發(fā)保險憑證。
保險憑證應(yīng)當(dāng)記載團體養(yǎng)老年金保險合同約定的保險責(zé)任，以及被保險人享有的合同權(quán)益。
第三十條 團體養(yǎng)老年金保險的投保人退保的，保險公司應(yīng)當(dāng)要求其提供已通知被保險人退保事宜的有效證明，并以銀行轉(zhuǎn)帳方式將退保金退至投保人單位帳戶。
第三十一條 保險公司經(jīng)營團體養(yǎng)老年金保險，應(yīng)當(dāng)在合同到期給付時，要求投保人提供被保險人達到國家規(guī)定退休年齡的有效證明。因特殊情況提前退休的，可以在辦理退休手續(xù)后重新計算領(lǐng)取金額。
第三十二條 保險公司銷售分紅型、萬能型、投資連結(jié)型養(yǎng)老年金保險產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)按照中國保監(jiān)會的要求向投保人、被保險人或者受益人寄送保單狀態(tài)報告、業(yè)績報告等有關(guān)材料。
第三十三條 保險公司應(yīng)當(dāng)加強對養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)銷售人員和管理人員的培訓(xùn)與管理，提高其職業(yè)道德和業(yè)務(wù)素質(zhì)，不得唆使、誤導(dǎo)銷售人員和管理人員進行違背誠信義務(wù)的活動。
第三十四條 保險公司經(jīng)營養(yǎng)老年金保險業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守中國保監(jiān)會對保險資金運用的有關(guān)規(guī)定。
第三十五條 保險公司經(jīng)營養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)按照中央和地方政府的有關(guān)政策享受稅收優(yōu)惠。
第四章 企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)
第三十六條 擔(dān)任企業(yè)年金基金受托人的保險公司，應(yīng)當(dāng)與委托人簽訂受托管理企業(yè)年金基金的書面合同，并應(yīng)當(dāng)根據(jù)該書面合同，依法審慎選擇合格的賬戶管理人、托管人和投資管理人。
擔(dān)任企業(yè)年金基金賬戶管理人、投資管理人的保險公司，應(yīng)當(dāng)與企業(yè)年金基金受托人簽訂受托管理企業(yè)年金基金賬戶或者受托投資管理企業(yè)年金基金的書面協(xié)議。
本條所稱委托人，是指設(shè)立企業(yè)年金的企業(yè)及其職工。
第三十七條 保險公司委托保險代理機構(gòu)代辦有關(guān)企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)遵守國家有關(guān)規(guī)定，并同時符合下列要求：
（一）與保險代理機構(gòu)簽訂書面的《委托代理協(xié)議》；
（二）自上述《委托代理協(xié)議》簽訂之日起5日以內(nèi)，向中國保監(jiān)會的當(dāng)?shù)嘏沙鰴C構(gòu)提交《委托代理協(xié)議》復(fù)印件、《委托代理服務(wù)可行性分析報告》和《委托代理服務(wù)管理辦法》；
（三）中國保監(jiān)會規(guī)定的其他要求。
第三十八條 保險公司對企業(yè)年金基金的投資管理，應(yīng)當(dāng)遵循審慎的投資原則，并不得違反國家對企業(yè)年金基金投資管理的有關(guān)規(guī)定。
第三十九條 企業(yè)年金受益人有投資選擇權(quán)的，保險公司應(yīng)當(dāng)在其選擇投資方式前，以書面形式向其明確提示投資風(fēng)險。
第四十條 企業(yè)年金受益人有投資選擇權(quán)的，在其達到國家規(guī)定退休年齡的前5年以內(nèi)，保險公司不得向其推薦高風(fēng)險投資組合。
受益人自愿選擇高風(fēng)險投資組合的，保險公司應(yīng)當(dāng)制作獨立的《高風(fēng)險投資組合提示書》，明確提示投資風(fēng)險；受益人堅持選擇的，應(yīng)當(dāng)在《高風(fēng)險投資組合提示書》上簽字確認。
第四十一條 保險公司經(jīng)營企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定，定期提交有關(guān)企業(yè)年金基金管理報告、企業(yè)年金基金賬戶管理報告、投資管理報告。
第四十二條 保險公司應(yīng)當(dāng)按照中國保監(jiān)會的規(guī)定，向中國保監(jiān)會提交企業(yè)年金基金管理情況報告。
第四十三條 保險公司經(jīng)營企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)的統(tǒng)計和財務(wù)會計活動，應(yīng)當(dāng)符合國家統(tǒng)計和財務(wù)會計管理的法律、行政法規(guī)以及其他有關(guān)規(guī)定。
第五章 法律責(zé)任
第四十四條 保險公司違反本辦法規(guī)定經(jīng)營養(yǎng)老年金保險業(yè)務(wù)，由中國保監(jiān)會及其派出機構(gòu)依法進行處罰。
第四十五條 保險公司經(jīng)營企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)，未按照本辦法的規(guī)定向中國保監(jiān)會或者當(dāng)?shù)嘏沙鰴C構(gòu)報告有關(guān)事項的，由中國保監(jiān)會或者當(dāng)?shù)嘏沙鰴C構(gòu)責(zé)令改正，逾期不改正的，給予警告；情節(jié)嚴(yán)重的，處以3萬元以下罰款。
第四十六條 保險公司經(jīng)營養(yǎng)老年金保險業(yè)務(wù)，未按照本辦法規(guī)定向投保人、被保險人或者受益人寄送保單狀態(tài)報告、業(yè)績報告等有關(guān)材料的，由中國保監(jiān)會或者當(dāng)?shù)嘏沙鰴C構(gòu)責(zé)令改正，給予警告；情節(jié)嚴(yán)重的，處以2萬元以下罰款。
第四十七條 對違反本辦法經(jīng)營養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)的行為負有直接責(zé)任的保險公司董事、高級管理人員，中國保監(jiān)會或者當(dāng)?shù)嘏沙鰴C構(gòu)可以視情形進行監(jiān)管談話。
第四十八條 對違反《保險法》規(guī)定經(jīng)營養(yǎng)老年金保險業(yè)務(wù)、尚未構(gòu)成犯罪的行為負有直接責(zé)任的保險公司董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員，由中國保監(jiān)會或者當(dāng)?shù)嘏沙鰴C構(gòu)區(qū)別不同情況給予警告，責(zé)令予以撤換，處以2萬元以上10萬元以下的罰款。
第六章 附則
第四十九條 本辦法由中國保監(jiān)會負責(zé)解釋。
第五十條 保險公司經(jīng)營具有養(yǎng)老保障功能的個人兩全保險業(yè)務(wù)，適用本辦法對個人養(yǎng)老年金保險業(yè)務(wù)的有關(guān)規(guī)定。
前款所稱個人兩全保險產(chǎn)品的具體范圍，由中國保監(jiān)會另行規(guī)定。
第五十一條 本辦法自2008年1月1日起施行。
注：以下作為對本辦法的理解資料
中國保監(jiān)會人身保險監(jiān)管部負責(zé)人就《保險公司養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)管理辦法》答記者問
2007-11-16
近日，中國保監(jiān)會發(fā)布了《保險公司養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)管理辦法》（以下簡稱《辦法》）。中國保監(jiān)會人身保險監(jiān)管部負責(zé)人日前就《辦法》的有關(guān)問題回答了記者的提問。
問：您能否介紹一下《辦法》出臺的背景？
答：商業(yè)養(yǎng)老保險是我國養(yǎng)老保障體系的重要組成部分。近年來，我國商業(yè)養(yǎng)老保險覆蓋人群逐步擴大，業(yè)務(wù)規(guī)模迅速增長。2001年以來年均增長速度為15％，2006年實現(xiàn)保費收入626億元，已積累養(yǎng)老保險基金2000多億元。截至目前，有51家壽險公司開展了養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)，其中太平養(yǎng)老、平安養(yǎng)老、中國人壽養(yǎng)老、長江養(yǎng)老、泰康養(yǎng)老等5家專業(yè)公司先后開業(yè)，形成多種主體共同經(jīng)營養(yǎng)老保險的局面。保險業(yè)已開發(fā)養(yǎng)老險品種百余種，業(yè)務(wù)種類包括個人養(yǎng)老年金、團體養(yǎng)老年金和企業(yè)年金等。養(yǎng)老保險的服務(wù)領(lǐng)域在不斷擴展。保險業(yè)一直在積極參與探索失地農(nóng)民養(yǎng)老保險的途徑，截至2006年底，已在18個省（市）的53個地（市、區(qū)）開展了被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險，主要是為政府提供精算和資產(chǎn)管理服務(wù)，為參保農(nóng)民提供養(yǎng)老金給付和相關(guān)咨詢服務(wù)，目前累計業(yè)務(wù)規(guī)模約為30億元，覆蓋人群近20萬人。
當(dāng)前，養(yǎng)老保險發(fā)展面臨難得的歷史機遇。黨中央國務(wù)院高度重視保險工作，多次對養(yǎng)老保險的發(fā)展做出重要指示。黨的十七大報告指出，要“以社會保險、社會救助為基礎(chǔ)，以基本養(yǎng)老、基本醫(yī)療、低生活保障制度為重點，以慈善事業(yè)、商業(yè)保險為補充，加快完善社會保障體系”，這對商業(yè)養(yǎng)老保險的發(fā)展提出了更高的要求。
但總體而言，商業(yè)養(yǎng)老保險還處于發(fā)展的初級階段，存在整體規(guī)模小、專業(yè)化程度低、外部經(jīng)營環(huán)境還有待改善等問題。養(yǎng)老保險資金積累周期長，涉及面廣，風(fēng)險因素多，經(jīng)營管理復(fù)雜，這些特點對養(yǎng)老保險的專業(yè)化和保險業(yè)更好服務(wù)于經(jīng)濟社會全局提出較高的要求，需要制定專門的監(jiān)管法規(guī)。
問：如何評價《辦法》出臺對規(guī)范和促進我國保險公司養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)的重要意義？
答：《辦法》是我國保險業(yè)第一部專門規(guī)范養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)的部門規(guī)章，對于促進養(yǎng)老保險專業(yè)化發(fā)展、推動產(chǎn)品創(chuàng)新、規(guī)范市場行為、保護被保險人和受益人權(quán)益、改善外部環(huán)境，都具有十分重要的意義。主要體現(xiàn)在：
第一，規(guī)范發(fā)展?！掇k法》對養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)經(jīng)營做出全面而系統(tǒng)的規(guī)范，從產(chǎn)品類型、經(jīng)營主體、產(chǎn)品管理和經(jīng)營管理等方面確立了我國保險公司養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)經(jīng)營的基本制度，將極大地提高我國保險行業(yè)養(yǎng)老保險經(jīng)營的規(guī)范化和標(biāo)準(zhǔn)化程度。
第二，專業(yè)化發(fā)展?！掇k法》凸現(xiàn)了專業(yè)化經(jīng)營理念，支持專業(yè)養(yǎng)老保險公司發(fā)展，明確提出了養(yǎng)老年金的概念，制定了養(yǎng)老保險公司經(jīng)營管理的制度框架，并在金融行業(yè)率先對保險公司經(jīng)辦企業(yè)年金業(yè)務(wù)進行規(guī)范，這將進一步推動我國養(yǎng)老保險的專業(yè)化經(jīng)營。
第三，誠信發(fā)展?！掇k法》強化了保險公司在養(yǎng)老保險產(chǎn)品設(shè)計和銷售、個人賬戶管理等方面的責(zé)任，并要求保險公司加強信息和投資風(fēng)險披露，防范業(yè)務(wù)經(jīng)營中的誤導(dǎo)行為，突出了對被保險人、受益人權(quán)益的保護，有助于加強行業(yè)的誠信建設(shè)。
第四，創(chuàng)新發(fā)展。《辦法》要求保險公司積極進行養(yǎng)老保險產(chǎn)品創(chuàng)新，開發(fā)滿足市場需求的養(yǎng)老保險產(chǎn)品，鼓勵保險公司通過提供多種養(yǎng)老保險產(chǎn)品和服務(wù)為個人、家庭、企事業(yè)單位提供養(yǎng)老保障服務(wù)，完善養(yǎng)老保障體系。
記者問：《辦法》在起草過程中體現(xiàn)了什么樣的指導(dǎo)原則？
答：《辦法》的起草主要遵循三項原則：
一是規(guī)范市場，保護消費者權(quán)益原則?！掇k法》著力于規(guī)范養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)的市場行為，促進保險業(yè)誠信建設(shè)，大限度地保障被保險人、受益人的合法權(quán)益。
二是專業(yè)化發(fā)展原則。《辦法》鼓勵保險公司發(fā)揮專業(yè)優(yōu)勢，努力加強產(chǎn)品創(chuàng)新和經(jīng)營管理創(chuàng)新，促進養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)專業(yè)化經(jīng)營，推動養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)持續(xù)、健康、快速發(fā)展，成為壽險發(fā)展的新增長點。
三是與現(xiàn)有制度有效銜接原則?！掇k法》與《人身保險產(chǎn)品定名規(guī)則》、《人身保險新型產(chǎn)品信息披露管理暫行辦法》、《企業(yè)年金基金管理試行辦法》，以及《關(guān)于人身保險業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知》和《關(guān)于規(guī)范團體保險經(jīng)營行為有關(guān)問題的通知》等規(guī)章制度基本保持一致，力求對養(yǎng)老保險公司、壽險公司等所有經(jīng)營主體從事養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)實現(xiàn)監(jiān)管尺度的統(tǒng)一。
問：《辦法》主要包括哪些內(nèi)容？
答：《辦法》從經(jīng)營主體、養(yǎng)老年金保險的產(chǎn)品管理和經(jīng)營管理、企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)等方面，對養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)的經(jīng)營行為做出規(guī)范，對保險公司的違規(guī)經(jīng)營行為所要承擔(dān)的法律責(zé)任做出明確規(guī)定。《辦法》共六章五十一條，主要內(nèi)容包括：（一）養(yǎng)老保險的業(yè)務(wù)類型；（二）養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)經(jīng)營主體范圍和條件；（三）養(yǎng)老年金保險業(yè)務(wù)的產(chǎn)品管理制度和經(jīng)營管理制度；（四）企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)的規(guī)范要求；（五）對違反養(yǎng)老年金保險業(yè)務(wù)、企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)、被保險人和受益人保護等相關(guān)行為的處罰措施；（六）《辦法》實施時間等。
問：《辦法》在促進專業(yè)化經(jīng)營方面，制定了哪些具體舉措？
答： 一是明確了專業(yè)化經(jīng)營的基本要求?！掇k法》基于保護投保人利益，制定了不同種類養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)在投保、核保、投資、退保和客戶教育方面的經(jīng)營管理制度要求，以體現(xiàn)行業(yè)的專業(yè)化優(yōu)勢和專業(yè)化形象。
二是規(guī)定了專業(yè)養(yǎng)老保險公司的主體條件?！掇k法》明確了養(yǎng)老保險公司設(shè)立和經(jīng)營管理的要求，包括機構(gòu)設(shè)置、治理結(jié)構(gòu)、風(fēng)險控制體系建設(shè)等。
三是推進產(chǎn)品管理的專業(yè)化?！掇k法》明確了養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)包括個人養(yǎng)老年金保險、團體養(yǎng)老年金保險和企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)，同時將具有養(yǎng)老功能的個人兩全保險納入養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)監(jiān)管范圍，并根據(jù)不同養(yǎng)老保險產(chǎn)品制定了相應(yīng)的產(chǎn)品設(shè)計和銷售的管理制度要求。
四是推動養(yǎng)老保險專業(yè)化隊伍的建設(shè)?！掇k法》要求保險公司應(yīng)當(dāng)加強對養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)銷售人員和管理人員的培訓(xùn)與管理，提高其職業(yè)道德和業(yè)務(wù)素質(zhì)。
問：《辦法》在促進業(yè)務(wù)創(chuàng)新發(fā)展方面，制定了哪些具體舉措？
答：促進養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)創(chuàng)新發(fā)展是《辦法》的宗旨之一，主要體現(xiàn)在四個方面：一是突出了以市場為導(dǎo)向的養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)種類?！掇k法》以不同的服務(wù)群體為出發(fā)點區(qū)分業(yè)務(wù)類型，并據(jù)此制定了產(chǎn)品管理和經(jīng)營管理規(guī)范，突出了保險行業(yè)積極面向市場的業(yè)務(wù)發(fā)展理念。二是突出了對養(yǎng)老保險公司專業(yè)化經(jīng)營的支持。養(yǎng)老保險公司作為專業(yè)化機構(gòu)，是養(yǎng)老保險專業(yè)化發(fā)展模式新探索。為支持養(yǎng)老保險公司的發(fā)展，《辦法》在嚴(yán)格規(guī)范其經(jīng)營管理的同時，對公司在經(jīng)營企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)時，可以通過委托保險代理機構(gòu)開展業(yè)務(wù)，通過銷售模式創(chuàng)新支持養(yǎng)老保險公司開展企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)。三是突出了養(yǎng)老保險產(chǎn)品的年金化領(lǐng)取?！掇k法》鼓勵保險公司開發(fā)含有終身年金領(lǐng)取方式的個人養(yǎng)老保險產(chǎn)品，這樣可以充分發(fā)揮保險業(yè)的精算技術(shù)優(yōu)勢和經(jīng)營管理優(yōu)勢，為被保險人和受益人提供伴隨終身的老年收入，真正實現(xiàn)養(yǎng)老保險的養(yǎng)老保障目的。四是突出了客戶為中心的經(jīng)營模式。《辦法》規(guī)定對同一投保團體在不同省、自治區(qū)、直轄市的成員，保險公司可以統(tǒng)一承保團體養(yǎng)老保險，為客戶的投保提供了極大的方便。
問：《辦法》在規(guī)范、促進保險公司參與企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)方面提出了哪些舉措？
答：企業(yè)年金是屬于補充養(yǎng)老保險，和團體養(yǎng)老年金保險共同構(gòu)成我國養(yǎng)老保險的第二支柱。為更好地促進保險業(yè)參與企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)，《辦法》做了以下規(guī)定：
一、在業(yè)務(wù)資格方面?！掇k法》強調(diào)保險公司開展企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)須根據(jù)有關(guān)規(guī)定進行資格認定后，開展企業(yè)年金基金的受托管理、賬戶管理、投資管理等有關(guān)業(yè)務(wù)。
二、在業(yè)務(wù)銷售方面?！掇k法》規(guī)定，養(yǎng)老保險公司可以不設(shè)分支機構(gòu)在全國開展業(yè)務(wù)，且可以通過委托代理形式銷售企業(yè)年金，并應(yīng)按照規(guī)定與保險代理機構(gòu)簽訂《委托代理合同》。
三、在投資運營方面。《辦法》規(guī)定保險公司在企業(yè)年金受益人選擇投資方式時，保險公司應(yīng)以書面形式明確投資風(fēng)險，并規(guī)定在達到國家退休年齡的前5年，受益人自愿選擇高風(fēng)險投資組合的，保險公司應(yīng)當(dāng)提供《高風(fēng)險投資組合提示書》，明確提示投資風(fēng)險。
四、在信息披露方面?！掇k法》規(guī)定保險公司不僅要按《企業(yè)年金基金管理試行辦法》要求定期提交有關(guān)企業(yè)年金基金管理報告，同時要按有關(guān)規(guī)定向中國保監(jiān)會提交企業(yè)年金基金管理情況的有關(guān)報告，加大了對保險業(yè)參與企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)的監(jiān)管力度。
問：《辦法》在哪些方面體現(xiàn)了對消費者的保護？
答：養(yǎng)老保險產(chǎn)品兼具保障和投資功能，具有周期長、專業(yè)性強、運行流程復(fù)雜等特點，作為普通的消費者難以全面理解?！掇k法》在產(chǎn)品管理、經(jīng)營管理等方面突出了對消費者的保護。具體體現(xiàn)在：
第一，明確了團體養(yǎng)老年金保險的權(quán)益歸屬，保護個人權(quán)益?！掇k法》提出了團體養(yǎng)老年金保險權(quán)益歸屬的概念，要求在合同中應(yīng)當(dāng)明確投保人和被保險人各自繳費部分的權(quán)益歸屬，被保險人繳費部分的權(quán)益應(yīng)當(dāng)完全歸屬其本人；被保險人在離職時，有權(quán)申請?zhí)崛≡摫槐ｋU人的全部或者部分已歸屬權(quán)益；并且要求團體養(yǎng)老年金保險合同設(shè)置公共賬戶的，被保險人繳費部分的權(quán)益不得計入公共賬戶。
第二，控制投資選擇的風(fēng)險，確保養(yǎng)老保險資金的安全性并兼顧收益。《辦法》規(guī)定，對于投保人或受益人具有投資選擇權(quán)的養(yǎng)老保險產(chǎn)品，在合同約定開始領(lǐng)取的前5年內(nèi)，保險公司不得向其推薦高風(fēng)險投資組合；如果個人自愿并堅持選擇高風(fēng)險投資組合的，保險公司應(yīng)向其書面提示投資風(fēng)險，投保人或受益人應(yīng)在高風(fēng)險投資組合提示書上簽字確認。
第三，鼓勵年金領(lǐng)取，真正實現(xiàn)養(yǎng)老的目的?！掇k法》規(guī)定了個人和團體養(yǎng)老年金保險業(yè)務(wù)在領(lǐng)取時，可以選擇由保險公司分期給付生存保險金，而且鼓勵保險公司開發(fā)含有終身年金領(lǐng)取方式的個人養(yǎng)老年金保險產(chǎn)品。
第四，防范保險公司誤導(dǎo)客戶，減少糾紛。《辦法》規(guī)定：保險公司應(yīng)當(dāng)確保養(yǎng)老年金保險產(chǎn)品的說明書、建議書和宣傳單等信息披露材料與保險合同一致，不得通過夸大或者變相夸大保險合同利益、高于保險條款規(guī)定的保底利率等方式誤導(dǎo)投保人；保險公司應(yīng)當(dāng)加強對養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)銷售人員和管理人員的培訓(xùn)與管理，提高其職業(yè)道德和業(yè)務(wù)素質(zhì)，不得唆使、誤導(dǎo)養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)的銷售人員和管理人員進行違背誠信義務(wù)的活動；保險公司銷售投保人或受益人具有投資選擇權(quán)的養(yǎng)老年金保險產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)在投保人選擇投資方式前，以書面形式向投保人明確提示投資風(fēng)險，并由投保人簽字確認。
第五，強化信息披露，提高消費者知情權(quán)。《辦法》規(guī)定保險公司銷售團體養(yǎng)老年金保險合同，應(yīng)當(dāng)向每個被保險人簽發(fā)保險憑證；部分個人養(yǎng)老年金保險應(yīng)當(dāng)提供保單現(xiàn)金價值表，且須向投保人提供領(lǐng)取金額示例，增加保單的透明性；保險公司銷售分紅型、萬能型、投資連結(jié)型養(yǎng)老年金保險產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)按照中國保監(jiān)會的要求向投保人、被保險人或者受益人寄送保單狀態(tài)報告、業(yè)績報告等有關(guān)材料。
第六，減少投保人隨意支配養(yǎng)老保險基金的行為，保護被保險人利益?！掇k法》規(guī)定團體養(yǎng)老年金保險的投保人退保的，保險公司應(yīng)當(dāng)要求其提供已通知被保險人退保事宜的有效證明，并以銀行轉(zhuǎn)賬方式將退保金退至投保人單位賬戶。