單項(xiàng)選擇題
保密原則要求會(huì)員應(yīng)當(dāng)對(duì)因職業(yè)關(guān)系和商業(yè)關(guān)系而獲知的信息予以保密,以下不違反保密原則的是( )。
A.未經(jīng)客戶授權(quán)向媒體披露其所獲知的客戶增資計(jì)劃
B.未經(jīng)客戶授權(quán)接受監(jiān)管機(jī)構(gòu)的執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查,答復(fù)其詢問(wèn)和調(diào)查
C.未經(jīng)客戶授權(quán)將客戶的股權(quán)結(jié)構(gòu)的重大變化提供給客戶的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手
D.利用審計(jì)中所獲取的信息在審計(jì)報(bào)告報(bào)出前大量購(gòu)買客戶的股票
【正確答案】 B
【知 識(shí) 點(diǎn)】職業(yè)道德基本原則
【答案解析】選項(xiàng)A客戶增資計(jì)劃屬于內(nèi)幕信息也是涉密信息,在依法披露前任何人不得泄露該信息;選項(xiàng)C客戶的股權(quán)結(jié)構(gòu)的重大變化是涉密信息。未經(jīng)客戶授權(quán)不得泄露該信息;選項(xiàng)D會(huì)員不得利用所獲知的信息為自己謀取利益。
保密原則要求會(huì)員應(yīng)當(dāng)對(duì)因職業(yè)關(guān)系和商業(yè)關(guān)系而獲知的信息予以保密,以下不違反保密原則的是( )。
A.未經(jīng)客戶授權(quán)向媒體披露其所獲知的客戶增資計(jì)劃
B.未經(jīng)客戶授權(quán)接受監(jiān)管機(jī)構(gòu)的執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查,答復(fù)其詢問(wèn)和調(diào)查
C.未經(jīng)客戶授權(quán)將客戶的股權(quán)結(jié)構(gòu)的重大變化提供給客戶的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手
D.利用審計(jì)中所獲取的信息在審計(jì)報(bào)告報(bào)出前大量購(gòu)買客戶的股票
【正確答案】 B
【知 識(shí) 點(diǎn)】職業(yè)道德基本原則
【答案解析】選項(xiàng)A客戶增資計(jì)劃屬于內(nèi)幕信息也是涉密信息,在依法披露前任何人不得泄露該信息;選項(xiàng)C客戶的股權(quán)結(jié)構(gòu)的重大變化是涉密信息。未經(jīng)客戶授權(quán)不得泄露該信息;選項(xiàng)D會(huì)員不得利用所獲知的信息為自己謀取利益。