證券投資基金有特定的運作關(guān)系和當(dāng)事入主體。一般而言，證券投資基金由基金發(fā)起人發(fā)起設(shè)立，在我國，根據(jù)《暫行辦法》、《試點辦法》的規(guī)定，封閉式基金由發(fā)起人設(shè)立，開放式基金由管理人設(shè)立。個人投資人或機(jī)構(gòu)投資人根據(jù)基金契約的要求，通過特定的渠道認(rèn)購基金單位，發(fā)行期結(jié)束后，募集資金達(dá)到規(guī)定的條件基金成立。然后，基金資金交由基金托管人保管，由基金管理人進(jìn)行投資管理。
日常投資運作中，基金管理人按照基金契約規(guī)定的投資范圍、投資組合選擇符合條件的股票、債券等進(jìn)行投資，并承擔(dān)基金會計核算、基金估值、基金信息披露等職責(zé)?；鹜泄苋烁鶕?jù)基金契約或合同的規(guī)定，保管基金資產(chǎn)，接受基金管理人的投資指令劃撥資金，進(jìn)行清算核算，實施對管理人的監(jiān)督以及保管基金的重大合同和憑證等?；鹪谶\作中的審計、法律服務(wù)由符合條件的律師事務(wù)所或會計師事務(wù)所提供。
不同的基金類型，交易或買賣的渠道、方式等也不相同。封閉式基金交易中，投資人通過證券營業(yè)網(wǎng)點進(jìn)行委托，通過證券交易所和登記結(jié)算公司完成交易確認(rèn)和賬戶管理等。開放式基金由管理人委托銷售機(jī)構(gòu)代理銷售，委托其他的或通過自身設(shè)立的注冊登記機(jī)構(gòu)完成交易確認(rèn)、賬戶管理、分紅等業(yè)務(wù)，投資人通過公司直銷或代理銷售機(jī)構(gòu)的營業(yè)網(wǎng)點進(jìn)行認(rèn)購、申購、贖回或其他的業(yè)務(wù)。
日常投資運作中，基金管理人按照基金契約規(guī)定的投資范圍、投資組合選擇符合條件的股票、債券等進(jìn)行投資，并承擔(dān)基金會計核算、基金估值、基金信息披露等職責(zé)?；鹜泄苋烁鶕?jù)基金契約或合同的規(guī)定，保管基金資產(chǎn)，接受基金管理人的投資指令劃撥資金，進(jìn)行清算核算，實施對管理人的監(jiān)督以及保管基金的重大合同和憑證等?；鹪谶\作中的審計、法律服務(wù)由符合條件的律師事務(wù)所或會計師事務(wù)所提供。
不同的基金類型，交易或買賣的渠道、方式等也不相同。封閉式基金交易中，投資人通過證券營業(yè)網(wǎng)點進(jìn)行委托，通過證券交易所和登記結(jié)算公司完成交易確認(rèn)和賬戶管理等。開放式基金由管理人委托銷售機(jī)構(gòu)代理銷售，委托其他的或通過自身設(shè)立的注冊登記機(jī)構(gòu)完成交易確認(rèn)、賬戶管理、分紅等業(yè)務(wù)，投資人通過公司直銷或代理銷售機(jī)構(gòu)的營業(yè)網(wǎng)點進(jìn)行認(rèn)購、申購、贖回或其他的業(yè)務(wù)。