第九章證券投資基金的信息披露第三節(jié)、基金當(dāng)事人的信息披露義務(wù)

基金管理人、基金托管人、發(fā)行協(xié)調(diào)人、基金發(fā)起人、上市推薦人等基金信息披露義務(wù)人，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照《證券投資基金信息披露指引》等有關(guān)法規(guī)要求披露基金信息，具體來講，各基金當(dāng)事人在信息披露中的職責(zé)為：
    (一)基金發(fā)起人、基金管理人和基金托管人等基金當(dāng)事人將基金契約報(bào)中國證監(jiān)會(huì)審核批準(zhǔn)。
    (二)發(fā)行協(xié)調(diào)人協(xié)助基金發(fā)起人，根據(jù)《招募說明書的內(nèi)容與格式》編制并公告招募說明書。
    (三)發(fā)行協(xié)調(diào)人就基金發(fā)行具體事宜編制并公布發(fā)行公告。
    (四)基金管理人編制基金上市公告書，會(huì)同基金托管人在上市交易日前兩個(gè)工作日內(nèi)刊登在指定報(bào)刊上，同時(shí)報(bào)中國證監(jiān)會(huì)和上市的證券交易所備案。
    (五)基金管理人編制基金年度報(bào)告、中期報(bào)告、投資組合報(bào)告，經(jīng)托管人復(fù)核后予以公告，同時(shí)分別報(bào)送中國證監(jiān)會(huì)和基金上市的證券交易所備案。
    (六)封閉式基金資產(chǎn)凈值由基金管理人至少每周公告一次，開放式基金由基金管理人在每個(gè)開放日后的第一天公告。
    (七)開放式基金成立后，基金管理人應(yīng)當(dāng)于每六個(gè)月結(jié)束后的30日內(nèi)編制公開說明書，經(jīng)托管人復(fù)核后公告。
    (八)基金管理人、基金托管人等有關(guān)信息披露義務(wù)人編制臨時(shí)報(bào)告書，經(jīng)基金上市的證券交易所核準(zhǔn)后予以公告，同時(shí)報(bào)中國證監(jiān)會(huì)。
    (九)在任何公共傳播媒介出現(xiàn)或在市場(chǎng)上流傳的消息可能對(duì)基金價(jià)格產(chǎn)生誤導(dǎo)性影響或引起較大波動(dòng)時(shí)，相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)立即對(duì)該消息進(jìn)行澄清，并將有關(guān)情況報(bào)送中國證監(jiān)會(huì)和基金上市的證券交易所。
    (十)基金托管人按規(guī)定出具基金業(yè)績和基金托管情況的報(bào)告，并報(bào)中國證監(jiān)會(huì)和中國人民銀行。