19、基金管理人、基金托管人、基金注冊登記機構(gòu)和基金代銷機構(gòu)。
基金管理人是負責(zé)基金發(fā)起于經(jīng)營管理的專業(yè)性機構(gòu)。在我國，按照《證券投資基金管理暫行辦法》，基金管理人由基金管理公司擔(dān)任。基金管理公司通常由證券公司、信托投資公司或其他機構(gòu)能發(fā)起成立，具有獨立法人地位?；鸸芾砣俗鳛槭芡腥耍仨毬男小罢\信義務(wù)”?；鸸芾砣说哪繕撕瘮?shù)是受益人利益的化，不得在處理業(yè)務(wù)時，考慮自己的利益或為第三者謀利?；鹜泄苋耸且罁?jù)基金運行中“管理與保管分開”的原則對基金管理人進行監(jiān)督和保管基金資產(chǎn)的機構(gòu)，是基金持有人利益的代表，通常由有實力的商業(yè)銀行和霍信托投資公司擔(dān)任。基金托管人與基金管理人簽訂托管協(xié)議，在托管協(xié)議規(guī)定的范圍內(nèi)履行自己的職責(zé)并收取一定的報酬?；鹜泄苋嗽诨鸬倪\行過程中起著不可或缺的作用。
基金注冊登記機構(gòu)是負責(zé)投資者賬戶的管理和服務(wù)、負責(zé)基金單位的注冊登記以及紅利發(fā)放等具體投資者服務(wù)內(nèi)容的專門機構(gòu)。這冊登記機構(gòu)通常由基金管理人或其委托的其他機構(gòu)(如中國證券登記結(jié)算公司)。
基金代銷機構(gòu)是接受基金管理公司委托，代理開放式基金認購、申購和贖回業(yè)務(wù)的機構(gòu)。基金代銷機構(gòu)可以使商業(yè)銀行、證券公司。
20、基金凈值和累計凈值。
基金凈值，是指每個營業(yè)日根據(jù)基金所投資證券市場收盤價所計算出的基金總資產(chǎn)價值，扣除基金當(dāng)日之各類成本及費用后，所得到的就是該基金當(dāng)日之資產(chǎn)凈值。除以基金當(dāng)日所發(fā)生在外的單位總數(shù)，就是每單位基金凈值。
基金累計凈值為單位凈值與基金成立以來累計分紅派息之和，它屬于一個參照值。
舉例說明，2002年7月2日某基金單位凈值是1.0486元，2004年4月份派發(fā)的現(xiàn)金紅利時每份基金單位0.025元，則累計凈值=1.0486+0.025=1.0736元。
基金管理人是負責(zé)基金發(fā)起于經(jīng)營管理的專業(yè)性機構(gòu)。在我國，按照《證券投資基金管理暫行辦法》，基金管理人由基金管理公司擔(dān)任。基金管理公司通常由證券公司、信托投資公司或其他機構(gòu)能發(fā)起成立，具有獨立法人地位?；鸸芾砣俗鳛槭芡腥耍仨毬男小罢\信義務(wù)”?；鸸芾砣说哪繕撕瘮?shù)是受益人利益的化，不得在處理業(yè)務(wù)時，考慮自己的利益或為第三者謀利?；鹜泄苋耸且罁?jù)基金運行中“管理與保管分開”的原則對基金管理人進行監(jiān)督和保管基金資產(chǎn)的機構(gòu)，是基金持有人利益的代表，通常由有實力的商業(yè)銀行和霍信托投資公司擔(dān)任。基金托管人與基金管理人簽訂托管協(xié)議，在托管協(xié)議規(guī)定的范圍內(nèi)履行自己的職責(zé)并收取一定的報酬?；鹜泄苋嗽诨鸬倪\行過程中起著不可或缺的作用。
基金注冊登記機構(gòu)是負責(zé)投資者賬戶的管理和服務(wù)、負責(zé)基金單位的注冊登記以及紅利發(fā)放等具體投資者服務(wù)內(nèi)容的專門機構(gòu)。這冊登記機構(gòu)通常由基金管理人或其委托的其他機構(gòu)(如中國證券登記結(jié)算公司)。
基金代銷機構(gòu)是接受基金管理公司委托，代理開放式基金認購、申購和贖回業(yè)務(wù)的機構(gòu)。基金代銷機構(gòu)可以使商業(yè)銀行、證券公司。
20、基金凈值和累計凈值。
基金凈值，是指每個營業(yè)日根據(jù)基金所投資證券市場收盤價所計算出的基金總資產(chǎn)價值，扣除基金當(dāng)日之各類成本及費用后，所得到的就是該基金當(dāng)日之資產(chǎn)凈值。除以基金當(dāng)日所發(fā)生在外的單位總數(shù)，就是每單位基金凈值。
基金累計凈值為單位凈值與基金成立以來累計分紅派息之和，它屬于一個參照值。
舉例說明，2002年7月2日某基金單位凈值是1.0486元，2004年4月份派發(fā)的現(xiàn)金紅利時每份基金單位0.025元，則累計凈值=1.0486+0.025=1.0736元。