問：基金管理人應(yīng)當(dāng)履行哪些職責(zé)？
答：基金管理人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：
(一)依法募集基金，辦理或者委托經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)代為辦理基金份額的發(fā)售、申購、贖回和登記事宜；
(二)辦理基金備案手續(xù)；
(三)對所管理的不同基金財(cái)產(chǎn)分別管理、分別記賬，進(jìn)行證券投資；
(四)按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時(shí)向基金份額持有人分配收益；
(五)進(jìn)行基金會(huì)計(jì)核算并編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；
(六)編制中期和年度基金報(bào)告；
(七)計(jì)算并公告基金資產(chǎn)凈值，確定基金份額申購、贖回價(jià)格；
(八)辦理與基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)；
(九)召集基金份額持有人大會(huì)；
(十)保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊、報(bào)表和其他相關(guān)資料；
(十一)以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或者實(shí)施其他法律行為；
(十二)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他職責(zé)。
問：在哪些情形下，基金管理人必須終止其職責(zé)？
答：有下列情形之一的，基金管理人職責(zé)終止：
(一)被依法取消基金管理資格；
(二)被基金份額持有人大會(huì)解任；
(三)依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)；
(四)基金合同約定的其他情形。
問：基金管理人在基金管理運(yùn)作中不得從事哪些行為？
答：基金管理人在管理運(yùn)作基金資產(chǎn)時(shí)，不得將本基金投資于其他基金；不得使用不屬于基金名義下的資金買賣證券；不得從事任何形式的證券承銷或者以管理人自有資金從事除債券以外的其他證券自營業(yè)務(wù)；不得動(dòng)用銀行信貸資金從事基金投資；不得從事證券信貸業(yè)務(wù)；不得將基金資產(chǎn)用于抵押、擔(dān)保、資金拆借或者貸款；不得從事證券信用交易、不得以基金資產(chǎn)進(jìn)行房地產(chǎn)投資；不得從事可能使基金資產(chǎn)承擔(dān)無限責(zé)任的投資；不得將基金資產(chǎn)投資于與基金托管人或者基金管理人有利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券；不得進(jìn)行內(nèi)幕交易、操縱市場或通過關(guān)聯(lián)交易損害基金持有人的利益。
問：基金主要當(dāng)事人是哪些？他們之間的關(guān)系如何？
答：基金三方當(dāng)事人分別為：基金份額持有人、基金管理人和基金托管人。三方當(dāng)事人在基金的運(yùn)作過程中形成三角關(guān)系：基金份額持有人作為委托基金管理人投資，委托基金托管人托管；管理人接受委托進(jìn)行投資管理，監(jiān)督托管人并接受托管人的監(jiān)督；托管人保管基金資產(chǎn)，執(zhí)行投資指令，同時(shí)，監(jiān)督管理人并接受管理人的監(jiān)督。因此，基金份額持有人與基金管理人之間是委托人、受益人與受托人之間的關(guān)系；基金份額持有人與基金托管人之間是委托人與受托人之間的關(guān)系；基金管理人與基金托管人之間是平行受托和互相監(jiān)督關(guān)系。
問：成為基金托管人應(yīng)當(dāng)具備哪些條件？
答：基金托管人由依法設(shè)立并取得基金托管資格的商業(yè)銀行擔(dān)任。
申請取得基金托管資格，應(yīng)當(dāng)具備下列條件，并經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)：
(一)凈資產(chǎn)和資本充足率符合有關(guān)規(guī)定；
(二)設(shè)有專門的基金托管部門；
(三)取得基金從業(yè)資格的專職人員達(dá)到法定人數(shù)；
(四)有安全保管基金財(cái)產(chǎn)的條件；
(五)有安全高效的清算、交割系統(tǒng)；
(六)有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設(shè)施和與基金托管業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；
(七)有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度；
(八)法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。
答：基金管理人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：
(一)依法募集基金，辦理或者委托經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)代為辦理基金份額的發(fā)售、申購、贖回和登記事宜；
(二)辦理基金備案手續(xù)；
(三)對所管理的不同基金財(cái)產(chǎn)分別管理、分別記賬，進(jìn)行證券投資；
(四)按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時(shí)向基金份額持有人分配收益；
(五)進(jìn)行基金會(huì)計(jì)核算并編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；
(六)編制中期和年度基金報(bào)告；
(七)計(jì)算并公告基金資產(chǎn)凈值，確定基金份額申購、贖回價(jià)格；
(八)辦理與基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)；
(九)召集基金份額持有人大會(huì)；
(十)保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊、報(bào)表和其他相關(guān)資料；
(十一)以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或者實(shí)施其他法律行為；
(十二)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他職責(zé)。
問：在哪些情形下，基金管理人必須終止其職責(zé)？
答：有下列情形之一的，基金管理人職責(zé)終止：
(一)被依法取消基金管理資格；
(二)被基金份額持有人大會(huì)解任；
(三)依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)；
(四)基金合同約定的其他情形。
問：基金管理人在基金管理運(yùn)作中不得從事哪些行為？
答：基金管理人在管理運(yùn)作基金資產(chǎn)時(shí)，不得將本基金投資于其他基金；不得使用不屬于基金名義下的資金買賣證券；不得從事任何形式的證券承銷或者以管理人自有資金從事除債券以外的其他證券自營業(yè)務(wù)；不得動(dòng)用銀行信貸資金從事基金投資；不得從事證券信貸業(yè)務(wù)；不得將基金資產(chǎn)用于抵押、擔(dān)保、資金拆借或者貸款；不得從事證券信用交易、不得以基金資產(chǎn)進(jìn)行房地產(chǎn)投資；不得從事可能使基金資產(chǎn)承擔(dān)無限責(zé)任的投資；不得將基金資產(chǎn)投資于與基金托管人或者基金管理人有利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券；不得進(jìn)行內(nèi)幕交易、操縱市場或通過關(guān)聯(lián)交易損害基金持有人的利益。
問：基金主要當(dāng)事人是哪些？他們之間的關(guān)系如何？
答：基金三方當(dāng)事人分別為：基金份額持有人、基金管理人和基金托管人。三方當(dāng)事人在基金的運(yùn)作過程中形成三角關(guān)系：基金份額持有人作為委托基金管理人投資，委托基金托管人托管；管理人接受委托進(jìn)行投資管理，監(jiān)督托管人并接受托管人的監(jiān)督；托管人保管基金資產(chǎn)，執(zhí)行投資指令，同時(shí)，監(jiān)督管理人并接受管理人的監(jiān)督。因此，基金份額持有人與基金管理人之間是委托人、受益人與受托人之間的關(guān)系；基金份額持有人與基金托管人之間是委托人與受托人之間的關(guān)系；基金管理人與基金托管人之間是平行受托和互相監(jiān)督關(guān)系。
問：成為基金托管人應(yīng)當(dāng)具備哪些條件？
答：基金托管人由依法設(shè)立并取得基金托管資格的商業(yè)銀行擔(dān)任。
申請取得基金托管資格，應(yīng)當(dāng)具備下列條件，并經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)：
(一)凈資產(chǎn)和資本充足率符合有關(guān)規(guī)定；
(二)設(shè)有專門的基金托管部門；
(三)取得基金從業(yè)資格的專職人員達(dá)到法定人數(shù)；
(四)有安全保管基金財(cái)產(chǎn)的條件；
(五)有安全高效的清算、交割系統(tǒng)；
(六)有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設(shè)施和與基金托管業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；
(七)有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度；
(八)法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。