問(wèn)：基金托管人應(yīng)當(dāng)履行哪些職責(zé)?
答：基金托管人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：
(一)安全保管基金財(cái)產(chǎn)；
(二)按照規(guī)定開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶；
(三)對(duì)所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確保基金財(cái)產(chǎn)的完整與獨(dú)立；
(四)保存基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料；
(五)按照基金合同的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時(shí)辦理清算、交割事宜；
(六)辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)；
(七)對(duì)基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、中期和年度基金報(bào)告出具意見；
(八)復(fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購(gòu)、贖回價(jià)格；
(九)按照規(guī)定召集基金份額持有人大會(huì)；
(十)按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作；
(十一)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他職責(zé)。
問(wèn)：在哪些情形下，基金托管人必須終止其職責(zé)?
答：有下列情形之一的，基金托管人職責(zé)終止：
(一)被依法取消基金托管資格；
(二)被基金份額持有人大會(huì)解任；
(三)依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)；
(四)基金合同約定的其他情形。
問(wèn)：基金托管人在基金運(yùn)作中有哪些作用?
答：基金托管人在基金的運(yùn)作中具有非常重要的作用，關(guān)鍵是有利于保障基金資產(chǎn)的安全，保護(hù)基金持有人的利益。具體體現(xiàn)在：
1、基金托管人的介入，使基金資產(chǎn)的所有權(quán)、使用權(quán)與保管權(quán)分離，基金托管人、基金管理人和基金持有人之間形成一種相互制約的關(guān)系，從而防止基金財(cái)產(chǎn)挪作他用，有效保障資產(chǎn)安全。
2、通過(guò)基金托管人對(duì)基金管理人的投資運(yùn)作包括投資目標(biāo)、投資范圍、投資限制等進(jìn)行監(jiān)督，可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)基金管理人是否按照有關(guān)法規(guī)要求運(yùn)作。托管人對(duì)于基金管理人違法、違規(guī)行為，可以及時(shí)向監(jiān)督管理部門報(bào)告。
3、通過(guò)托管人的會(huì)計(jì)核算和估值，可以及時(shí)掌握基金資產(chǎn)的狀況，避免黑箱操作給基金資產(chǎn)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。
問(wèn)：基金管理人發(fā)售基金份額，募集基金，應(yīng)當(dāng)向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提交哪些文件?
答：依照《證券投資基金法》第36條的規(guī)定，基金管理人應(yīng)當(dāng)提交下列文件：(1)申請(qǐng)報(bào)告；(2)基金合同草案；(3)基金托管協(xié)議草案；(4)招募說(shuō)明書草案；(5)基金管理人和基金托管人的資格證明文件；(6)經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的基金管理人和基金托管人最近1年或者成立以來(lái)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；(7)律師事務(wù)所出具的法律意見書；(8)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定提交的其他文件。
答：基金托管人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：
(一)安全保管基金財(cái)產(chǎn)；
(二)按照規(guī)定開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶；
(三)對(duì)所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確保基金財(cái)產(chǎn)的完整與獨(dú)立；
(四)保存基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料；
(五)按照基金合同的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時(shí)辦理清算、交割事宜；
(六)辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)；
(七)對(duì)基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、中期和年度基金報(bào)告出具意見；
(八)復(fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購(gòu)、贖回價(jià)格；
(九)按照規(guī)定召集基金份額持有人大會(huì)；
(十)按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作；
(十一)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他職責(zé)。
問(wèn)：在哪些情形下，基金托管人必須終止其職責(zé)?
答：有下列情形之一的，基金托管人職責(zé)終止：
(一)被依法取消基金托管資格；
(二)被基金份額持有人大會(huì)解任；
(三)依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)；
(四)基金合同約定的其他情形。
問(wèn)：基金托管人在基金運(yùn)作中有哪些作用?
答：基金托管人在基金的運(yùn)作中具有非常重要的作用，關(guān)鍵是有利于保障基金資產(chǎn)的安全，保護(hù)基金持有人的利益。具體體現(xiàn)在：
1、基金托管人的介入，使基金資產(chǎn)的所有權(quán)、使用權(quán)與保管權(quán)分離，基金托管人、基金管理人和基金持有人之間形成一種相互制約的關(guān)系，從而防止基金財(cái)產(chǎn)挪作他用，有效保障資產(chǎn)安全。
2、通過(guò)基金托管人對(duì)基金管理人的投資運(yùn)作包括投資目標(biāo)、投資范圍、投資限制等進(jìn)行監(jiān)督，可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)基金管理人是否按照有關(guān)法規(guī)要求運(yùn)作。托管人對(duì)于基金管理人違法、違規(guī)行為，可以及時(shí)向監(jiān)督管理部門報(bào)告。
3、通過(guò)托管人的會(huì)計(jì)核算和估值，可以及時(shí)掌握基金資產(chǎn)的狀況，避免黑箱操作給基金資產(chǎn)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。
問(wèn)：基金管理人發(fā)售基金份額，募集基金，應(yīng)當(dāng)向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提交哪些文件?
答：依照《證券投資基金法》第36條的規(guī)定，基金管理人應(yīng)當(dāng)提交下列文件：(1)申請(qǐng)報(bào)告；(2)基金合同草案；(3)基金托管協(xié)議草案；(4)招募說(shuō)明書草案；(5)基金管理人和基金托管人的資格證明文件；(6)經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的基金管理人和基金托管人最近1年或者成立以來(lái)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；(7)律師事務(wù)所出具的法律意見書；(8)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定提交的其他文件。