1．保險(xiǎn)監(jiān)督管理的含義
（1）保險(xiǎn)監(jiān)督管理的概念。保險(xiǎn)監(jiān)督管理是指政府的保險(xiǎn)監(jiān)督管理部門為了維護(hù)保險(xiǎn)市場秩序，保護(hù)被保險(xiǎn)人及社會公眾的利益，對保險(xiǎn)業(yè)實(shí)施的監(jiān)督和管理。
可從以下幾個(gè)方面來理解保險(xiǎn)監(jiān)督管理的概念。
1）保險(xiǎn)監(jiān)督管理的主體。即享有監(jiān)督和管理權(quán)利并實(shí)施監(jiān)督和管理行為的政府部門或機(jī)關(guān)，也稱為監(jiān)督管理機(jī)關(guān)。不同國家的保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)關(guān)有不同的形式和名稱。目前，我國保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)關(guān)是中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會。中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會成立于1998年11月，是國務(wù)院的直屬事業(yè)單位，是全國商業(yè)保險(xiǎn)的主管機(jī)關(guān)。根據(jù)國務(wù)院授權(quán)履行行政管理職能，依照法律、法規(guī)統(tǒng)一監(jiān)督管理中國保險(xiǎn)市場。在中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會成立之前，我國保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)關(guān)是中國人民銀行。
2）保險(xiǎn)監(jiān)督管理行為的性質(zhì)。對于保險(xiǎn)監(jiān)督管理行為的性質(zhì)，可從兩方面來理解：一方面，保險(xiǎn)監(jiān)督管理是以法律和政府行政權(quán)利為根據(jù)的強(qiáng)制行為。保險(xiǎn)監(jiān)督管理這種強(qiáng)制性的行為不同于以自愿為基礎(chǔ)的保險(xiǎn)同業(yè)公會對會員公司的監(jiān)督管理，不同于以產(chǎn)權(quán)關(guān)系為基礎(chǔ)的母公司對子公司的監(jiān)督管理，也不同于以授權(quán)為根據(jù)的總公司對分支機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理。另一方面，在市場經(jīng)濟(jì)體制下，保險(xiǎn)監(jiān)督管理的性質(zhì)實(shí)質(zhì)上屬于國家干預(yù)保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)的行為。在市場經(jīng)濟(jì)條件下，為防止市場或市場配置資源失靈，國家具有干預(yù)經(jīng)濟(jì)的基本職能。對于保險(xiǎn)市場而言，保險(xiǎn)監(jiān)督管理部門一方面要體現(xiàn)監(jiān)督職能，規(guī)范保險(xiǎn)市場行為，防止“市場失靈”，維護(hù)保險(xiǎn)市場秩序，保護(hù)被保險(xiǎn)人及社會公眾的利益。具體而言，監(jiān)督保險(xiǎn)公司及其分支機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)中介的市場行為是否合乎法律、法規(guī)和部門規(guī)章，對于違反者予以查處，還需監(jiān)測保險(xiǎn)公司的償付能力和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，督促保險(xiǎn)公司防范和化解經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。另一方面要體現(xiàn)管理職能，根據(jù)國務(wù)院授權(quán)履行行政管理職能，優(yōu)化保險(xiǎn)資源的配置，調(diào)控保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展。具體而言，批準(zhǔn)設(shè)立保險(xiǎn)公司及其分支機(jī)構(gòu)，審查保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)高級管理人員任職資格，制定或受理基本保險(xiǎn)條款和費(fèi)率，辦理保險(xiǎn)許可證和變更事項(xiàng)等。
3）保險(xiǎn)監(jiān)督管理的領(lǐng)域、內(nèi)容和對象。保險(xiǎn)監(jiān)督管理僅限于商業(yè)保險(xiǎn)領(lǐng)域，不涉及社會保險(xiǎn)領(lǐng)域。保險(xiǎn)監(jiān)督管理的內(nèi)容是保險(xiǎn)經(jīng)營活動，除涉及保險(xiǎn)組織的相關(guān)內(nèi)容外，主要指保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營活動，即“保險(xiǎn)保障的生產(chǎn)”和“風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的生產(chǎn)”活動，還包括資金運(yùn)用等領(lǐng)域。需要指出的是，保險(xiǎn)監(jiān)督管理對有些保險(xiǎn)經(jīng)營活動（如保險(xiǎn)資金運(yùn)用）需要與其他監(jiān)督管理部門協(xié)調(diào)（如證監(jiān)會）來實(shí)施監(jiān)督管理。例如，為了加強(qiáng)對保險(xiǎn)公司股票投資的管理，中國保監(jiān)會與中國銀監(jiān)會聯(lián)合下發(fā)《保險(xiǎn)公司股票資產(chǎn)托管指引》，中國保監(jiān)會與中國證監(jiān)會聯(lián)合下發(fā)《關(guān)于保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投資者股票投資交易有關(guān)問題的通知》和《保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投資者股票投資登記結(jié)算業(yè)務(wù)指南》，這些規(guī)章和規(guī)范性文件共同構(gòu)成了保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投資者股票投資的基本制度和政策框架。保險(xiǎn)監(jiān)督管理的對象是保險(xiǎn)產(chǎn)品的供給者和保險(xiǎn)中介人。保險(xiǎn)產(chǎn)品的供給者是指保險(xiǎn)人，具體包括保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)。保險(xiǎn)中介人是輔助保險(xiǎn)人和被保險(xiǎn)人從事保險(xiǎn)業(yè)務(wù)活動的，如保險(xiǎn)代理人、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人和保險(xiǎn)公估人。
4）保險(xiǎn)監(jiān)督管理的依據(jù)。保險(xiǎn)監(jiān)督管理的依據(jù)是有關(guān)的法律、行政法規(guī)、規(guī)章和規(guī)范性文件。在我國，法律主要是指全國人民代表大會及其常務(wù)委員會通過的法律，如保險(xiǎn)法、公司法、海商法等；行政法規(guī)是指國務(wù)院制定和發(fā)布的條例，如《外資保險(xiǎn)公司管理?xiàng)l例》；規(guī)章是指中國保監(jiān)會和國務(wù)院有關(guān)部委制定和發(fā)布的部門規(guī)章，如中國保監(jiān)會發(fā)布的《保險(xiǎn)公司管理規(guī)定》、《保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)管理規(guī)定》、《保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)管理規(guī)定》等；規(guī)范性文件是指國務(wù)院、中國保監(jiān)會、國務(wù)院有關(guān)部委發(fā)出的通知、指示、命令或制定的辦法。這些通知、指示、命令或制定的辦法雖不屬于行政法規(guī)和部門規(guī)章，但具有執(zhí)行效力，對保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營具有普遍的約束力，也是保險(xiǎn)監(jiān)督管理的依據(jù)。
（2）保險(xiǎn)監(jiān)督管理的必要性。由于保險(xiǎn)經(jīng)營具有特殊性，在市場經(jīng)濟(jì)條件下保險(xiǎn)市場運(yùn)行可能出現(xiàn)“市場失靈”，因此，保險(xiǎn)監(jiān)督管理是必要的。
保險(xiǎn)經(jīng)營的特殊性是世界上絕大多數(shù)國家對保險(xiǎn)業(yè)實(shí)行嚴(yán)格監(jiān)督管理的基本原因。保險(xiǎn)業(yè)的特殊性體現(xiàn)在：① 保險(xiǎn)經(jīng)營的公共性。保險(xiǎn)公司的投保人或被保險(xiǎn)人是社會上的千家萬戶，保險(xiǎn)公司能否持續(xù)經(jīng)營，會廣泛、長期地影響到廣大客戶的利益，如果保險(xiǎn)公司經(jīng)營不善，破產(chǎn)或倒閉退出而不能正常履行其補(bǔ)償或給付職能，將使廣大客戶即社會公眾利益受到損害，影響社會穩(wěn)定。② 保險(xiǎn)經(jīng)營的負(fù)債性。保險(xiǎn)公司經(jīng)營的負(fù)債是指保險(xiǎn)公司通過收取保險(xiǎn)費(fèi)建立保險(xiǎn)基金來履行其賠償或給付職能，保險(xiǎn)基金很大一部分是以保險(xiǎn)準(zhǔn)備金的形式存在的，保險(xiǎn)公司提取準(zhǔn)備金所形成的負(fù)債是確定的，而保險(xiǎn)公司應(yīng)承擔(dān)義務(wù)所形成的負(fù)債因風(fēng)險(xiǎn)事故的不確定而不確定。因此，對于保險(xiǎn)公司而言，如何對保險(xiǎn)公司的負(fù)債項(xiàng)目進(jìn)行評估，如何合理計(jì)提準(zhǔn)備金，以及如何運(yùn)用負(fù)債準(zhǔn)備金進(jìn)行投資都是非常重要的。而銀行等金融機(jī)構(gòu)和一般企業(yè)的負(fù)債往往是確定的。③ 保險(xiǎn)合同的特殊性。保險(xiǎn)合同具有附合性和射幸性。保險(xiǎn)合同的附合性表現(xiàn)為保險(xiǎn)人確定承保的基本條件，規(guī)定雙方的權(quán)利與義務(wù)，投保人一般只能依據(jù)保險(xiǎn)人設(shè)定的標(biāo)準(zhǔn)合同進(jìn)行選擇，難以對合同的內(nèi)容提出變更意見。加之保險(xiǎn)合同專業(yè)性強(qiáng)，所以，保險(xiǎn)合同往往是在一種信息不對稱、交易力量不對等的基礎(chǔ)上建立起來的。一些國家從保護(hù)被保險(xiǎn)人權(quán)益的角度出發(fā)，對保險(xiǎn)合同的條款、保險(xiǎn)費(fèi)率等內(nèi)容進(jìn)行嚴(yán)格審核，以達(dá)到公平合理的目的。保險(xiǎn)合同具有射幸性，是因?yàn)楸ｋU(xiǎn)合同約定的是在未來保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，由保險(xiǎn)人承擔(dān)賠償損失或給付保險(xiǎn)金責(zé)任的合同。保險(xiǎn)人所承保的保險(xiǎn)標(biāo)的的風(fēng)險(xiǎn)事故是不確定的，而投保人購買保險(xiǎn)時(shí)支付的保費(fèi)與保險(xiǎn)標(biāo)的一旦發(fā)生保險(xiǎn)事故時(shí)被保險(xiǎn)人所能獲得的賠償或給付金是不對等的。從個(gè)體保障的角度看，保險(xiǎn)人的保險(xiǎn)責(zé)任遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于其所收取的保費(fèi)，這種關(guān)系需要通過政府監(jiān)督管理的手段來確保保險(xiǎn)合同交易的公平合理。④ 保險(xiǎn)交易過程的特殊性?，F(xiàn)代商業(yè)保險(xiǎn)交易總是先向眾多的被保險(xiǎn)人收取保費(fèi)，保險(xiǎn)事故發(fā)生后才向個(gè)別被保險(xiǎn)人支付賠款或給付保險(xiǎn)金，這是事前分?jǐn)偟姆绞剑皇鞘潞蠓謹(jǐn)偡绞?，保險(xiǎn)公司無論何時(shí)破產(chǎn)，破產(chǎn)的保險(xiǎn)公司的客戶都會遭受損失。另外，保險(xiǎn)交易過程時(shí)間遠(yuǎn)遠(yuǎn)長于一般企業(yè)的交易過程，對于大部分財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)而言，保險(xiǎn)期限是1年的時(shí)間，對于大部分人身保險(xiǎn)則可能是5年、10年，甚至幾十年的時(shí)間，保險(xiǎn)交易過程期限的延長，使保險(xiǎn)公司的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)具有隱蔽性、累積性和社會性。保險(xiǎn)經(jīng)營具有的特殊性使保險(xiǎn)業(yè)隱含的風(fēng)險(xiǎn)增加，需要加強(qiáng)保險(xiǎn)監(jiān)管防范和控制風(fēng)險(xiǎn)。
保險(xiǎn)市場運(yùn)行可能出現(xiàn)的“市場失靈”主要表現(xiàn)在：① 市場功能有缺陷，如有一些當(dāng)事人不付代價(jià)便可得到來自外部經(jīng)濟(jì)的好處。② 市場競爭失靈，如市場競爭可能導(dǎo)致壟斷，壟斷會產(chǎn)生進(jìn)入市場的障礙，從而破壞市場機(jī)制，排斥競爭，導(dǎo)致效率的損失。③ 市場調(diào)節(jié)本身具有一定的盲目性，從價(jià)格形成、信號反饋到產(chǎn)品開發(fā)的時(shí)間差，可能造成保險(xiǎn)產(chǎn)品的供給與需求的某種失衡。另外，企業(yè)和個(gè)人掌握的經(jīng)濟(jì)信息不足，微觀決策也帶有一定的被動性和盲目性。④ 市場信息的不對稱性，導(dǎo)致市場失靈，如與保險(xiǎn)人相比，被保險(xiǎn)人的信息相對不足，被保險(xiǎn)人的經(jīng)濟(jì)福利不能化，有時(shí)還由于提供虛假的信息和不公正交易使被保險(xiǎn)人的利益受到損失。此外，投保人或被保險(xiǎn)人利用信息不對稱進(jìn)行逆選擇。因此，為了彌補(bǔ)保險(xiǎn)市場運(yùn)行本身的弱點(diǎn)和缺陷，為了減少或消除這些“市場失靈”的情況及其影響，保險(xiǎn)監(jiān)督管理無疑具有必要性和合理性。
（3）保險(xiǎn)監(jiān)督管理的目的。
1）保護(hù)被保險(xiǎn)人的利益。保險(xiǎn)合同的附和性特點(diǎn)使被保險(xiǎn)人在與保險(xiǎn)人進(jìn)行交易時(shí)處于相對不利的位置，即使被保險(xiǎn)人可以通過保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，或者可以擬訂協(xié)議條款或合同，但與保險(xiǎn)公司的地位和能力相比，或者從保險(xiǎn)交易方式看，被保險(xiǎn)人是先交費(fèi)，在發(fā)生保險(xiǎn)事故后才向保險(xiǎn)人索賠，被保險(xiǎn)人還是處于相對不利的地位和屬于弱勢群體。如果保險(xiǎn)公司經(jīng)營行為不規(guī)范、不守信用就會損害被保險(xiǎn)人的利益，因此需要通過保險(xiǎn)監(jiān)督管理來保護(hù)被保險(xiǎn)人的利益。
2）維護(hù)保險(xiǎn)市場的秩序。保險(xiǎn)監(jiān)督管理的另一目的是維護(hù)保險(xiǎn)市場秩序，為保險(xiǎn)業(yè)提供公平競爭的機(jī)會和環(huán)境。為保險(xiǎn)業(yè)提供公平競爭的機(jī)會體現(xiàn)在：保證社會資源在保險(xiǎn)業(yè)中的公平合理配置，保證不同的保險(xiǎn)公司享有均等的業(yè)務(wù)經(jīng)營機(jī)會。為保險(xiǎn)業(yè)提供公平競爭的環(huán)境是指保險(xiǎn)監(jiān)督管理部門對于保險(xiǎn)公司采取不正當(dāng)?shù)母偁幨侄蔚男袨?，必須采取處罰等措施，糾正不規(guī)范的競爭行為，從而保證保險(xiǎn)公司之間能夠公平競爭。
2．保險(xiǎn)監(jiān)督管理的原則
（1）依法監(jiān)督管理的原則。保險(xiǎn)監(jiān)督管理部門必須依照有關(guān)法律或行政法規(guī)實(shí)施保險(xiǎn)監(jiān)督管理行為。保險(xiǎn)監(jiān)督管理行為是一種行政行為，不同于民事行為。凡法律沒有禁止的，民事主體就可以從事民事行為；對于行政行為，法律允許做的或要求做的，行政主體才能做或必須做。保險(xiǎn)監(jiān)督管理部門不得超越職權(quán)實(shí)施監(jiān)督管理行為，同時(shí)，保險(xiǎn)監(jiān)督管理部門又必須履行其職責(zé)，否則屬于失職行為。
（2）獨(dú)立監(jiān)督管理原則。保險(xiǎn)監(jiān)督管理部門應(yīng)獨(dú)立行使保險(xiǎn)監(jiān)督管理的職權(quán)，不受其他單位和個(gè)人的非法干預(yù)。當(dāng)然，保險(xiǎn)監(jiān)督管理部門實(shí)施監(jiān)督管理行為而產(chǎn)生的責(zé)任（如行政賠償責(zé)任）也由保險(xiǎn)監(jiān)督管理部門獨(dú)立承擔(dān)。
（3）公開性原則。保險(xiǎn)監(jiān)督管理需體現(xiàn)透明度，除涉及國家秘密、企業(yè)商業(yè)秘密和個(gè)人隱私以外的各種監(jiān)管信息應(yīng)盡可能向社會公開，這樣既有利于保險(xiǎn)監(jiān)督管理的效率，也有利于保險(xiǎn)市場的有效競爭。
（4）公平性原則。保險(xiǎn)監(jiān)督管理部門對各監(jiān)督管理對象要公平對待，必須采用同樣的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，創(chuàng)造公平競爭的市場環(huán)境。
（5）保護(hù)被保險(xiǎn)人利益原則。保護(hù)被保險(xiǎn)人利益和社會公眾利益是保險(xiǎn)監(jiān)督管理的根本目的，同時(shí)也是衡量保險(xiǎn)監(jiān)督管理部門工作的最終標(biāo)準(zhǔn)。
（6）不干預(yù)監(jiān)督管理對象的經(jīng)營自主權(quán)的原則。保險(xiǎn)監(jiān)督管理對象是自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧的獨(dú)立企業(yè)法人，在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)，獨(dú)立決定自己的經(jīng)營方針和政策。保險(xiǎn)監(jiān)督管理部門對監(jiān)督管理對象享有實(shí)施監(jiān)督管理的權(quán)利，負(fù)有實(shí)施監(jiān)督管理的職責(zé)，但不得干預(yù)監(jiān)督管理對象的經(jīng)營自主權(quán)，也不對監(jiān)督管理對象的盈虧承擔(dān)責(zé)任。
3．保險(xiǎn)監(jiān)督管理的方式與監(jiān)督管理的目標(biāo)模式
保險(xiǎn)監(jiān)督管理的方式大致可分為以下三種：
（1）實(shí)體管理。也稱批準(zhǔn)主義，是指政府的保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)關(guān)根據(jù)法律賦予的權(quán)力，對保險(xiǎn)市場，尤其是對保險(xiǎn)企業(yè)進(jìn)行全方位的、全過程的有效監(jiān)督和管理。通過立法明確規(guī)定保險(xiǎn)人從設(shè)立到經(jīng)營，直至清算所應(yīng)遵循的批準(zhǔn)和審查制度，其監(jiān)管的內(nèi)容具體實(shí)際，有明確的衡量尺度，是最為嚴(yán)格的一種監(jiān)督管理方式。實(shí)體管理方式由瑞士創(chuàng)立。
（2）規(guī)范管理。也稱準(zhǔn)則主義，是指國家制定出一系列有關(guān)保險(xiǎn)經(jīng)營的基本準(zhǔn)則，并監(jiān)督執(zhí)行。在此種管理方式中政府對保險(xiǎn)經(jīng)營的若干重大事項(xiàng)，如最低資本金的要求、資產(chǎn)負(fù)債表的審核、資本金的運(yùn)用、違反法律的處罰等，都有明確的規(guī)范；但政府對保險(xiǎn)人的業(yè)務(wù)經(jīng)營、財(cái)務(wù)管理及人事等方面，則不加以干預(yù)。這種管理方式只注重保險(xiǎn)經(jīng)營形式上的合法性，但未觸及保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)營的實(shí)體。規(guī)范管理適用于保險(xiǎn)法規(guī)比較嚴(yán)謹(jǐn)和健全的國家，目前有不少國家采用這種方式。
（3）公告管理。亦稱公示主義，是最為寬松的一種監(jiān)管方式，是指政府對保險(xiǎn)業(yè)的經(jīng)營不做直接監(jiān)督，僅規(guī)定各保險(xiǎn)人必須按照政府規(guī)定的格式及內(nèi)容定期將其資產(chǎn)負(fù)債、財(cái)務(wù)成果及相關(guān)事項(xiàng)呈報(bào)政府的主管機(jī)關(guān)并予以公告。這種監(jiān)督管理方式適用于保險(xiǎn)業(yè)自律能力較強(qiáng)的國家，有利于保證保險(xiǎn)人在較為寬松的市場環(huán)境中自由發(fā)展。1994年以前，英國采用這一管理方式。隨著現(xiàn)代保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展，這種方式因不利于切實(shí)有效地保證被保險(xiǎn)人的利益而被許多國家放棄。
保險(xiǎn)監(jiān)督管理的目標(biāo)模式是指保險(xiǎn)監(jiān)督管理的核心或重點(diǎn)，大致分為三種：一種是重點(diǎn)監(jiān)督管理保險(xiǎn)公司的償付能力，如英國，保險(xiǎn)監(jiān)督管理部門對保險(xiǎn)公司的償付能力不僅有一套詳細(xì)的、完整的評估方法，而且要對償付能力不足的保險(xiǎn)公司進(jìn)行嚴(yán)格的處理；另一種是主要監(jiān)督管理保險(xiǎn)公司的市場行為，如亞洲金融危機(jī)前的日本，政府對保險(xiǎn)費(fèi)率的控制很嚴(yán)；還有一種是既監(jiān)督管理市場行為，也監(jiān)督管理償付能力，但以償付能力監(jiān)督管理為主，如美國。此外，由國際保險(xiǎn)監(jiān)督官協(xié)會提出一種新的監(jiān)督管理模式，即把公司治理結(jié)構(gòu)與償付能力和市場行為監(jiān)督管理并列的模式。目前，這一新的監(jiān)督管理模式已得到眾多國家和地區(qū)保險(xiǎn)監(jiān)督管理部門的重視和認(rèn)可。我國保監(jiān)會不斷推進(jìn)監(jiān)管創(chuàng)新，借鑒國際保險(xiǎn)監(jiān)督官協(xié)會核心監(jiān)管原則，引入了保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管制度，已初步形成了償付能力、市場行為和公司治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管三大支柱的現(xiàn)代保險(xiǎn)監(jiān)管框架。
（1）保險(xiǎn)監(jiān)督管理的概念。保險(xiǎn)監(jiān)督管理是指政府的保險(xiǎn)監(jiān)督管理部門為了維護(hù)保險(xiǎn)市場秩序，保護(hù)被保險(xiǎn)人及社會公眾的利益，對保險(xiǎn)業(yè)實(shí)施的監(jiān)督和管理。
可從以下幾個(gè)方面來理解保險(xiǎn)監(jiān)督管理的概念。
1）保險(xiǎn)監(jiān)督管理的主體。即享有監(jiān)督和管理權(quán)利并實(shí)施監(jiān)督和管理行為的政府部門或機(jī)關(guān)，也稱為監(jiān)督管理機(jī)關(guān)。不同國家的保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)關(guān)有不同的形式和名稱。目前，我國保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)關(guān)是中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會。中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會成立于1998年11月，是國務(wù)院的直屬事業(yè)單位，是全國商業(yè)保險(xiǎn)的主管機(jī)關(guān)。根據(jù)國務(wù)院授權(quán)履行行政管理職能，依照法律、法規(guī)統(tǒng)一監(jiān)督管理中國保險(xiǎn)市場。在中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會成立之前，我國保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)關(guān)是中國人民銀行。
2）保險(xiǎn)監(jiān)督管理行為的性質(zhì)。對于保險(xiǎn)監(jiān)督管理行為的性質(zhì)，可從兩方面來理解：一方面，保險(xiǎn)監(jiān)督管理是以法律和政府行政權(quán)利為根據(jù)的強(qiáng)制行為。保險(xiǎn)監(jiān)督管理這種強(qiáng)制性的行為不同于以自愿為基礎(chǔ)的保險(xiǎn)同業(yè)公會對會員公司的監(jiān)督管理，不同于以產(chǎn)權(quán)關(guān)系為基礎(chǔ)的母公司對子公司的監(jiān)督管理，也不同于以授權(quán)為根據(jù)的總公司對分支機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理。另一方面，在市場經(jīng)濟(jì)體制下，保險(xiǎn)監(jiān)督管理的性質(zhì)實(shí)質(zhì)上屬于國家干預(yù)保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)的行為。在市場經(jīng)濟(jì)條件下，為防止市場或市場配置資源失靈，國家具有干預(yù)經(jīng)濟(jì)的基本職能。對于保險(xiǎn)市場而言，保險(xiǎn)監(jiān)督管理部門一方面要體現(xiàn)監(jiān)督職能，規(guī)范保險(xiǎn)市場行為，防止“市場失靈”，維護(hù)保險(xiǎn)市場秩序，保護(hù)被保險(xiǎn)人及社會公眾的利益。具體而言，監(jiān)督保險(xiǎn)公司及其分支機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)中介的市場行為是否合乎法律、法規(guī)和部門規(guī)章，對于違反者予以查處，還需監(jiān)測保險(xiǎn)公司的償付能力和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，督促保險(xiǎn)公司防范和化解經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。另一方面要體現(xiàn)管理職能，根據(jù)國務(wù)院授權(quán)履行行政管理職能，優(yōu)化保險(xiǎn)資源的配置，調(diào)控保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展。具體而言，批準(zhǔn)設(shè)立保險(xiǎn)公司及其分支機(jī)構(gòu)，審查保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)高級管理人員任職資格，制定或受理基本保險(xiǎn)條款和費(fèi)率，辦理保險(xiǎn)許可證和變更事項(xiàng)等。
3）保險(xiǎn)監(jiān)督管理的領(lǐng)域、內(nèi)容和對象。保險(xiǎn)監(jiān)督管理僅限于商業(yè)保險(xiǎn)領(lǐng)域，不涉及社會保險(xiǎn)領(lǐng)域。保險(xiǎn)監(jiān)督管理的內(nèi)容是保險(xiǎn)經(jīng)營活動，除涉及保險(xiǎn)組織的相關(guān)內(nèi)容外，主要指保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營活動，即“保險(xiǎn)保障的生產(chǎn)”和“風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的生產(chǎn)”活動，還包括資金運(yùn)用等領(lǐng)域。需要指出的是，保險(xiǎn)監(jiān)督管理對有些保險(xiǎn)經(jīng)營活動（如保險(xiǎn)資金運(yùn)用）需要與其他監(jiān)督管理部門協(xié)調(diào)（如證監(jiān)會）來實(shí)施監(jiān)督管理。例如，為了加強(qiáng)對保險(xiǎn)公司股票投資的管理，中國保監(jiān)會與中國銀監(jiān)會聯(lián)合下發(fā)《保險(xiǎn)公司股票資產(chǎn)托管指引》，中國保監(jiān)會與中國證監(jiān)會聯(lián)合下發(fā)《關(guān)于保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投資者股票投資交易有關(guān)問題的通知》和《保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投資者股票投資登記結(jié)算業(yè)務(wù)指南》，這些規(guī)章和規(guī)范性文件共同構(gòu)成了保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投資者股票投資的基本制度和政策框架。保險(xiǎn)監(jiān)督管理的對象是保險(xiǎn)產(chǎn)品的供給者和保險(xiǎn)中介人。保險(xiǎn)產(chǎn)品的供給者是指保險(xiǎn)人，具體包括保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)。保險(xiǎn)中介人是輔助保險(xiǎn)人和被保險(xiǎn)人從事保險(xiǎn)業(yè)務(wù)活動的，如保險(xiǎn)代理人、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人和保險(xiǎn)公估人。
4）保險(xiǎn)監(jiān)督管理的依據(jù)。保險(xiǎn)監(jiān)督管理的依據(jù)是有關(guān)的法律、行政法規(guī)、規(guī)章和規(guī)范性文件。在我國，法律主要是指全國人民代表大會及其常務(wù)委員會通過的法律，如保險(xiǎn)法、公司法、海商法等；行政法規(guī)是指國務(wù)院制定和發(fā)布的條例，如《外資保險(xiǎn)公司管理?xiàng)l例》；規(guī)章是指中國保監(jiān)會和國務(wù)院有關(guān)部委制定和發(fā)布的部門規(guī)章，如中國保監(jiān)會發(fā)布的《保險(xiǎn)公司管理規(guī)定》、《保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)管理規(guī)定》、《保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)管理規(guī)定》等；規(guī)范性文件是指國務(wù)院、中國保監(jiān)會、國務(wù)院有關(guān)部委發(fā)出的通知、指示、命令或制定的辦法。這些通知、指示、命令或制定的辦法雖不屬于行政法規(guī)和部門規(guī)章，但具有執(zhí)行效力，對保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營具有普遍的約束力，也是保險(xiǎn)監(jiān)督管理的依據(jù)。
（2）保險(xiǎn)監(jiān)督管理的必要性。由于保險(xiǎn)經(jīng)營具有特殊性，在市場經(jīng)濟(jì)條件下保險(xiǎn)市場運(yùn)行可能出現(xiàn)“市場失靈”，因此，保險(xiǎn)監(jiān)督管理是必要的。
保險(xiǎn)經(jīng)營的特殊性是世界上絕大多數(shù)國家對保險(xiǎn)業(yè)實(shí)行嚴(yán)格監(jiān)督管理的基本原因。保險(xiǎn)業(yè)的特殊性體現(xiàn)在：① 保險(xiǎn)經(jīng)營的公共性。保險(xiǎn)公司的投保人或被保險(xiǎn)人是社會上的千家萬戶，保險(xiǎn)公司能否持續(xù)經(jīng)營，會廣泛、長期地影響到廣大客戶的利益，如果保險(xiǎn)公司經(jīng)營不善，破產(chǎn)或倒閉退出而不能正常履行其補(bǔ)償或給付職能，將使廣大客戶即社會公眾利益受到損害，影響社會穩(wěn)定。② 保險(xiǎn)經(jīng)營的負(fù)債性。保險(xiǎn)公司經(jīng)營的負(fù)債是指保險(xiǎn)公司通過收取保險(xiǎn)費(fèi)建立保險(xiǎn)基金來履行其賠償或給付職能，保險(xiǎn)基金很大一部分是以保險(xiǎn)準(zhǔn)備金的形式存在的，保險(xiǎn)公司提取準(zhǔn)備金所形成的負(fù)債是確定的，而保險(xiǎn)公司應(yīng)承擔(dān)義務(wù)所形成的負(fù)債因風(fēng)險(xiǎn)事故的不確定而不確定。因此，對于保險(xiǎn)公司而言，如何對保險(xiǎn)公司的負(fù)債項(xiàng)目進(jìn)行評估，如何合理計(jì)提準(zhǔn)備金，以及如何運(yùn)用負(fù)債準(zhǔn)備金進(jìn)行投資都是非常重要的。而銀行等金融機(jī)構(gòu)和一般企業(yè)的負(fù)債往往是確定的。③ 保險(xiǎn)合同的特殊性。保險(xiǎn)合同具有附合性和射幸性。保險(xiǎn)合同的附合性表現(xiàn)為保險(xiǎn)人確定承保的基本條件，規(guī)定雙方的權(quán)利與義務(wù)，投保人一般只能依據(jù)保險(xiǎn)人設(shè)定的標(biāo)準(zhǔn)合同進(jìn)行選擇，難以對合同的內(nèi)容提出變更意見。加之保險(xiǎn)合同專業(yè)性強(qiáng)，所以，保險(xiǎn)合同往往是在一種信息不對稱、交易力量不對等的基礎(chǔ)上建立起來的。一些國家從保護(hù)被保險(xiǎn)人權(quán)益的角度出發(fā)，對保險(xiǎn)合同的條款、保險(xiǎn)費(fèi)率等內(nèi)容進(jìn)行嚴(yán)格審核，以達(dá)到公平合理的目的。保險(xiǎn)合同具有射幸性，是因?yàn)楸ｋU(xiǎn)合同約定的是在未來保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，由保險(xiǎn)人承擔(dān)賠償損失或給付保險(xiǎn)金責(zé)任的合同。保險(xiǎn)人所承保的保險(xiǎn)標(biāo)的的風(fēng)險(xiǎn)事故是不確定的，而投保人購買保險(xiǎn)時(shí)支付的保費(fèi)與保險(xiǎn)標(biāo)的一旦發(fā)生保險(xiǎn)事故時(shí)被保險(xiǎn)人所能獲得的賠償或給付金是不對等的。從個(gè)體保障的角度看，保險(xiǎn)人的保險(xiǎn)責(zé)任遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于其所收取的保費(fèi)，這種關(guān)系需要通過政府監(jiān)督管理的手段來確保保險(xiǎn)合同交易的公平合理。④ 保險(xiǎn)交易過程的特殊性?，F(xiàn)代商業(yè)保險(xiǎn)交易總是先向眾多的被保險(xiǎn)人收取保費(fèi)，保險(xiǎn)事故發(fā)生后才向個(gè)別被保險(xiǎn)人支付賠款或給付保險(xiǎn)金，這是事前分?jǐn)偟姆绞剑皇鞘潞蠓謹(jǐn)偡绞?，保險(xiǎn)公司無論何時(shí)破產(chǎn)，破產(chǎn)的保險(xiǎn)公司的客戶都會遭受損失。另外，保險(xiǎn)交易過程時(shí)間遠(yuǎn)遠(yuǎn)長于一般企業(yè)的交易過程，對于大部分財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)而言，保險(xiǎn)期限是1年的時(shí)間，對于大部分人身保險(xiǎn)則可能是5年、10年，甚至幾十年的時(shí)間，保險(xiǎn)交易過程期限的延長，使保險(xiǎn)公司的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)具有隱蔽性、累積性和社會性。保險(xiǎn)經(jīng)營具有的特殊性使保險(xiǎn)業(yè)隱含的風(fēng)險(xiǎn)增加，需要加強(qiáng)保險(xiǎn)監(jiān)管防范和控制風(fēng)險(xiǎn)。
保險(xiǎn)市場運(yùn)行可能出現(xiàn)的“市場失靈”主要表現(xiàn)在：① 市場功能有缺陷，如有一些當(dāng)事人不付代價(jià)便可得到來自外部經(jīng)濟(jì)的好處。② 市場競爭失靈，如市場競爭可能導(dǎo)致壟斷，壟斷會產(chǎn)生進(jìn)入市場的障礙，從而破壞市場機(jī)制，排斥競爭，導(dǎo)致效率的損失。③ 市場調(diào)節(jié)本身具有一定的盲目性，從價(jià)格形成、信號反饋到產(chǎn)品開發(fā)的時(shí)間差，可能造成保險(xiǎn)產(chǎn)品的供給與需求的某種失衡。另外，企業(yè)和個(gè)人掌握的經(jīng)濟(jì)信息不足，微觀決策也帶有一定的被動性和盲目性。④ 市場信息的不對稱性，導(dǎo)致市場失靈，如與保險(xiǎn)人相比，被保險(xiǎn)人的信息相對不足，被保險(xiǎn)人的經(jīng)濟(jì)福利不能化，有時(shí)還由于提供虛假的信息和不公正交易使被保險(xiǎn)人的利益受到損失。此外，投保人或被保險(xiǎn)人利用信息不對稱進(jìn)行逆選擇。因此，為了彌補(bǔ)保險(xiǎn)市場運(yùn)行本身的弱點(diǎn)和缺陷，為了減少或消除這些“市場失靈”的情況及其影響，保險(xiǎn)監(jiān)督管理無疑具有必要性和合理性。
（3）保險(xiǎn)監(jiān)督管理的目的。
1）保護(hù)被保險(xiǎn)人的利益。保險(xiǎn)合同的附和性特點(diǎn)使被保險(xiǎn)人在與保險(xiǎn)人進(jìn)行交易時(shí)處于相對不利的位置，即使被保險(xiǎn)人可以通過保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，或者可以擬訂協(xié)議條款或合同，但與保險(xiǎn)公司的地位和能力相比，或者從保險(xiǎn)交易方式看，被保險(xiǎn)人是先交費(fèi)，在發(fā)生保險(xiǎn)事故后才向保險(xiǎn)人索賠，被保險(xiǎn)人還是處于相對不利的地位和屬于弱勢群體。如果保險(xiǎn)公司經(jīng)營行為不規(guī)范、不守信用就會損害被保險(xiǎn)人的利益，因此需要通過保險(xiǎn)監(jiān)督管理來保護(hù)被保險(xiǎn)人的利益。
2）維護(hù)保險(xiǎn)市場的秩序。保險(xiǎn)監(jiān)督管理的另一目的是維護(hù)保險(xiǎn)市場秩序，為保險(xiǎn)業(yè)提供公平競爭的機(jī)會和環(huán)境。為保險(xiǎn)業(yè)提供公平競爭的機(jī)會體現(xiàn)在：保證社會資源在保險(xiǎn)業(yè)中的公平合理配置，保證不同的保險(xiǎn)公司享有均等的業(yè)務(wù)經(jīng)營機(jī)會。為保險(xiǎn)業(yè)提供公平競爭的環(huán)境是指保險(xiǎn)監(jiān)督管理部門對于保險(xiǎn)公司采取不正當(dāng)?shù)母偁幨侄蔚男袨?，必須采取處罰等措施，糾正不規(guī)范的競爭行為，從而保證保險(xiǎn)公司之間能夠公平競爭。
2．保險(xiǎn)監(jiān)督管理的原則
（1）依法監(jiān)督管理的原則。保險(xiǎn)監(jiān)督管理部門必須依照有關(guān)法律或行政法規(guī)實(shí)施保險(xiǎn)監(jiān)督管理行為。保險(xiǎn)監(jiān)督管理行為是一種行政行為，不同于民事行為。凡法律沒有禁止的，民事主體就可以從事民事行為；對于行政行為，法律允許做的或要求做的，行政主體才能做或必須做。保險(xiǎn)監(jiān)督管理部門不得超越職權(quán)實(shí)施監(jiān)督管理行為，同時(shí)，保險(xiǎn)監(jiān)督管理部門又必須履行其職責(zé)，否則屬于失職行為。
（2）獨(dú)立監(jiān)督管理原則。保險(xiǎn)監(jiān)督管理部門應(yīng)獨(dú)立行使保險(xiǎn)監(jiān)督管理的職權(quán)，不受其他單位和個(gè)人的非法干預(yù)。當(dāng)然，保險(xiǎn)監(jiān)督管理部門實(shí)施監(jiān)督管理行為而產(chǎn)生的責(zé)任（如行政賠償責(zé)任）也由保險(xiǎn)監(jiān)督管理部門獨(dú)立承擔(dān)。
（3）公開性原則。保險(xiǎn)監(jiān)督管理需體現(xiàn)透明度，除涉及國家秘密、企業(yè)商業(yè)秘密和個(gè)人隱私以外的各種監(jiān)管信息應(yīng)盡可能向社會公開，這樣既有利于保險(xiǎn)監(jiān)督管理的效率，也有利于保險(xiǎn)市場的有效競爭。
（4）公平性原則。保險(xiǎn)監(jiān)督管理部門對各監(jiān)督管理對象要公平對待，必須采用同樣的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，創(chuàng)造公平競爭的市場環(huán)境。
（5）保護(hù)被保險(xiǎn)人利益原則。保護(hù)被保險(xiǎn)人利益和社會公眾利益是保險(xiǎn)監(jiān)督管理的根本目的，同時(shí)也是衡量保險(xiǎn)監(jiān)督管理部門工作的最終標(biāo)準(zhǔn)。
（6）不干預(yù)監(jiān)督管理對象的經(jīng)營自主權(quán)的原則。保險(xiǎn)監(jiān)督管理對象是自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧的獨(dú)立企業(yè)法人，在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)，獨(dú)立決定自己的經(jīng)營方針和政策。保險(xiǎn)監(jiān)督管理部門對監(jiān)督管理對象享有實(shí)施監(jiān)督管理的權(quán)利，負(fù)有實(shí)施監(jiān)督管理的職責(zé)，但不得干預(yù)監(jiān)督管理對象的經(jīng)營自主權(quán)，也不對監(jiān)督管理對象的盈虧承擔(dān)責(zé)任。
3．保險(xiǎn)監(jiān)督管理的方式與監(jiān)督管理的目標(biāo)模式
保險(xiǎn)監(jiān)督管理的方式大致可分為以下三種：
（1）實(shí)體管理。也稱批準(zhǔn)主義，是指政府的保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)關(guān)根據(jù)法律賦予的權(quán)力，對保險(xiǎn)市場，尤其是對保險(xiǎn)企業(yè)進(jìn)行全方位的、全過程的有效監(jiān)督和管理。通過立法明確規(guī)定保險(xiǎn)人從設(shè)立到經(jīng)營，直至清算所應(yīng)遵循的批準(zhǔn)和審查制度，其監(jiān)管的內(nèi)容具體實(shí)際，有明確的衡量尺度，是最為嚴(yán)格的一種監(jiān)督管理方式。實(shí)體管理方式由瑞士創(chuàng)立。
（2）規(guī)范管理。也稱準(zhǔn)則主義，是指國家制定出一系列有關(guān)保險(xiǎn)經(jīng)營的基本準(zhǔn)則，并監(jiān)督執(zhí)行。在此種管理方式中政府對保險(xiǎn)經(jīng)營的若干重大事項(xiàng)，如最低資本金的要求、資產(chǎn)負(fù)債表的審核、資本金的運(yùn)用、違反法律的處罰等，都有明確的規(guī)范；但政府對保險(xiǎn)人的業(yè)務(wù)經(jīng)營、財(cái)務(wù)管理及人事等方面，則不加以干預(yù)。這種管理方式只注重保險(xiǎn)經(jīng)營形式上的合法性，但未觸及保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)營的實(shí)體。規(guī)范管理適用于保險(xiǎn)法規(guī)比較嚴(yán)謹(jǐn)和健全的國家，目前有不少國家采用這種方式。
（3）公告管理。亦稱公示主義，是最為寬松的一種監(jiān)管方式，是指政府對保險(xiǎn)業(yè)的經(jīng)營不做直接監(jiān)督，僅規(guī)定各保險(xiǎn)人必須按照政府規(guī)定的格式及內(nèi)容定期將其資產(chǎn)負(fù)債、財(cái)務(wù)成果及相關(guān)事項(xiàng)呈報(bào)政府的主管機(jī)關(guān)并予以公告。這種監(jiān)督管理方式適用于保險(xiǎn)業(yè)自律能力較強(qiáng)的國家，有利于保證保險(xiǎn)人在較為寬松的市場環(huán)境中自由發(fā)展。1994年以前，英國采用這一管理方式。隨著現(xiàn)代保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展，這種方式因不利于切實(shí)有效地保證被保險(xiǎn)人的利益而被許多國家放棄。
保險(xiǎn)監(jiān)督管理的目標(biāo)模式是指保險(xiǎn)監(jiān)督管理的核心或重點(diǎn)，大致分為三種：一種是重點(diǎn)監(jiān)督管理保險(xiǎn)公司的償付能力，如英國，保險(xiǎn)監(jiān)督管理部門對保險(xiǎn)公司的償付能力不僅有一套詳細(xì)的、完整的評估方法，而且要對償付能力不足的保險(xiǎn)公司進(jìn)行嚴(yán)格的處理；另一種是主要監(jiān)督管理保險(xiǎn)公司的市場行為，如亞洲金融危機(jī)前的日本，政府對保險(xiǎn)費(fèi)率的控制很嚴(yán)；還有一種是既監(jiān)督管理市場行為，也監(jiān)督管理償付能力，但以償付能力監(jiān)督管理為主，如美國。此外，由國際保險(xiǎn)監(jiān)督官協(xié)會提出一種新的監(jiān)督管理模式，即把公司治理結(jié)構(gòu)與償付能力和市場行為監(jiān)督管理并列的模式。目前，這一新的監(jiān)督管理模式已得到眾多國家和地區(qū)保險(xiǎn)監(jiān)督管理部門的重視和認(rèn)可。我國保監(jiān)會不斷推進(jìn)監(jiān)管創(chuàng)新，借鑒國際保險(xiǎn)監(jiān)督官協(xié)會核心監(jiān)管原則，引入了保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管制度，已初步形成了償付能力、市場行為和公司治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管三大支柱的現(xiàn)代保險(xiǎn)監(jiān)管框架。