建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理與工程保險(xiǎn)
內(nèi)容提要
本講主要內(nèi)容：
第一節(jié) 建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)
第二節(jié) 建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)管理
第三節(jié) 工程保險(xiǎn)
重點(diǎn)難點(diǎn)
1、風(fēng)險(xiǎn)的概念
2、建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)類型
3、風(fēng)險(xiǎn)管理概述
4、風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)與衡量
5、風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)估
6、風(fēng)險(xiǎn)防范與對(duì)策
7、建筑工程一切險(xiǎn)
8、安裝工程一切險(xiǎn)
大綱要求
(一)建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)
1、熟悉風(fēng)險(xiǎn)的含義和分類；
2、熟悉業(yè)主或投資商的風(fēng)險(xiǎn)；
3、熟悉承包商的風(fēng)險(xiǎn)；
4、熟悉咨詢和監(jiān)理工程師的風(fēng)險(xiǎn)。
(二)建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)管理
1、掌握風(fēng)險(xiǎn)管理的含義；
2、了解風(fēng)險(xiǎn)管理的意義；
3、熟悉風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的步驟；
4、了解風(fēng)險(xiǎn)衡量的含義；
5、了解風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)估的含義、意義、步驟和方法；
6、掌握風(fēng)險(xiǎn)的防范手段；
7、了解風(fēng)險(xiǎn)回避、損失控制、風(fēng)險(xiǎn)分離、風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移等風(fēng)險(xiǎn)控制手段；
8、熟悉風(fēng)險(xiǎn)的財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)自留、自我保險(xiǎn)等財(cái)務(wù)對(duì)策。
(三)工程保險(xiǎn)
1、了解工程承包領(lǐng)域的險(xiǎn)別；
2、掌握建筑工程一切險(xiǎn)的被保險(xiǎn)人、保險(xiǎn)項(xiàng)目及保險(xiǎn)金額、保險(xiǎn)責(zé)任、除外責(zé)任、費(fèi)率確定、保險(xiǎn)期限、被保險(xiǎn)人義務(wù)和賠償處理；
3掌握安裝工程一切險(xiǎn)被保險(xiǎn)人、保險(xiǎn)項(xiàng)目及保險(xiǎn)金額、保險(xiǎn)責(zé)任、除外責(zé)任、費(fèi)率確定、保險(xiǎn)期限、投保實(shí)務(wù)。
建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)
第八章 建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理與工程保險(xiǎn)
第一節(jié)建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)
一、風(fēng)險(xiǎn)的概念
(一)風(fēng)險(xiǎn)的含義
風(fēng)險(xiǎn)的定義應(yīng)該是：在給定情況下和特定時(shí)間內(nèi)，那些可能發(fā)生的結(jié)果間的差異。若兩種可能各占50％，則風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)實(shí)質(zhì)上是指一種不確定性。在經(jīng)濟(jì)生活中，這種不確定性往往給企業(yè)和個(gè)人帶采資產(chǎn)的減少與收益的流失，或負(fù)債的增加與成本的上升。風(fēng)險(xiǎn)的定義實(shí)際上包括損失或失敗等不良趨勢(shì)以及盈利或收益兩方面含義，在大多數(shù)情況下，后者往往被忽略。
例1．風(fēng)險(xiǎn)實(shí)質(zhì)上是指一種( )。
A．主觀臆測(cè)
B．肯定性
C．隨機(jī)性
D．不確定性
答案：D
(二)風(fēng)險(xiǎn)的分類
風(fēng)險(xiǎn)可根據(jù)其造成的不同后果而分為純風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)。純風(fēng)險(xiǎn)系指只會(huì)造成損失而不會(huì)帶來(lái)收益的風(fēng)險(xiǎn)。例如自然災(zāi)害；一旦發(fā)生；將會(huì)造成重大損失，甚至人員傷亡。如果不發(fā)生，只是不造成損失而已，但不會(huì)帶來(lái)額外的收益。這種只有損失機(jī)會(huì)而沒(méi)有意外收益可能的風(fēng)險(xiǎn)稱為純風(fēng)險(xiǎn)。投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)則不同，它可能造成損失，但也可能創(chuàng)造額外收益。一項(xiàng)重大投資活動(dòng)可能因決策錯(cuò)誤或因碰上不測(cè)事件而使投資者蒙受災(zāi)難性的損失。但如果決策正確，經(jīng)營(yíng)有方或趕上大好機(jī)遇，則有可能給投資人帶來(lái)巨額利潤(rùn)。
純風(fēng)險(xiǎn)與投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)還有另外的區(qū)別。在相同的條件下，純風(fēng)險(xiǎn)一般可重復(fù)出現(xiàn)，因而人們更能成功地預(yù)測(cè)其發(fā)生的概率，從而相對(duì)容易采取防范措施。投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)則不然，其重復(fù)出現(xiàn)的概率小，因而預(yù)測(cè)的準(zhǔn)確性相對(duì)較差。所謂鋌而走險(xiǎn)的“險(xiǎn)”，通常指的就是投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)，這種風(fēng)險(xiǎn)主要出現(xiàn)在政治領(lǐng)域或商場(chǎng)上。
純風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)兩者常常同時(shí)存在。
例2．與投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)相比，純風(fēng)險(xiǎn)具有的特點(diǎn)有( )。（2004考題）
A．只會(huì)造成損失而不會(huì)帶來(lái)額外收益
B．可能造成損失，也可能創(chuàng)造額外收益
C．一般可重復(fù)出現(xiàn)，人們更能成功地預(yù)測(cè)其發(fā)生的概率
D．重復(fù)出現(xiàn)的概率小，預(yù)測(cè)的準(zhǔn)確性相對(duì)較差
E．相對(duì)容易采取防范措施
答案：ACE
風(fēng)險(xiǎn)可根據(jù)其產(chǎn)生的根源分為政治風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、金融風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、自然風(fēng)險(xiǎn)和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)等。政治風(fēng)險(xiǎn)系指因政治方面的各種事件和原因而導(dǎo)致企業(yè)蒙受意外損失。經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)則指在經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域潛在或出現(xiàn)的各種可導(dǎo)致企業(yè)的經(jīng)營(yíng)遭受厄運(yùn)的風(fēng)險(xiǎn)。金融風(fēng)險(xiǎn)系指在財(cái)政金融方面內(nèi)在的或因主客觀因素而導(dǎo)致的各種風(fēng)險(xiǎn)。管理風(fēng)險(xiǎn)通常指人們?cè)诮?jīng)營(yíng)過(guò)程中，因不能適應(yīng)客觀形勢(shì)的變化或因主觀判斷失誤或?qū)σ寻l(fā)生的事件處理欠妥而構(gòu)成的威脅。自然風(fēng)險(xiǎn)系指因自然環(huán)境如氣候、地理位置等構(gòu)成的障礙或不利條件。社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)包括企業(yè)所處的社會(huì)背景、秩序、宗教信仰、風(fēng)俗習(xí)慣及人際關(guān)系等形成的影響企業(yè)經(jīng)營(yíng)的各種束縛或不便。
風(fēng)險(xiǎn)按分布情況又分為國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)和行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)系指在不同的國(guó)家從事經(jīng)營(yíng)或興辦企業(yè)可能遭受的風(fēng)險(xiǎn)。行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)則是因行業(yè)的特殊性可能面臨的具有行業(yè)特征的風(fēng)險(xiǎn)。
從風(fēng)險(xiǎn)控制的角度又可分為不可避免又無(wú)法彌補(bǔ)損失的風(fēng)險(xiǎn)和可避免或可轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn)以及有利可圖的投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)。
例3．( )包括企業(yè)所處的社會(huì)背景、秩序、宗教信仰、風(fēng)俗習(xí)慣及人際關(guān)系等形成的影響企業(yè)經(jīng)營(yíng)的各種束縛或不便。
A．管理風(fēng)險(xiǎn)
B．社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)
C．政治風(fēng)險(xiǎn)
D． 經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)
答案：B
例．純風(fēng)險(xiǎn)系指( )的風(fēng)險(xiǎn)。
A．會(huì)帶來(lái)收益
B．不會(huì)造成損失
C．會(huì)造成損失
D．不創(chuàng)造價(jià)值
E．不會(huì)帶來(lái)收益
答案：CE
例5.以下關(guān)于純風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)的描述中，正確的是（?。＃?005考題）
A.在相同的條件下，純風(fēng)險(xiǎn)一般可重復(fù)出現(xiàn)
B.純風(fēng)險(xiǎn)重復(fù)出現(xiàn)的概率小
C.預(yù)測(cè)的準(zhǔn)確性相對(duì)較差
D.純風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)兩者常常不同時(shí)存在。
答案：A
二、建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)類型
無(wú)論是業(yè)主還是工程承包商都難免面臨各自的風(fēng)險(xiǎn)。業(yè)主要為工程付出大筆投資，其投資效益如何?能否獲得預(yù)期收益?會(huì)不會(huì)因投資失敗而破產(chǎn)?承包商能否按照其向業(yè)主作出的承諾、簽訂的合同，完成合同規(guī)定的任務(wù)?其預(yù)期的利潤(rùn)是否有實(shí)現(xiàn)之可能?工程實(shí)施期間能否一帆風(fēng)順?會(huì)不會(huì)因?yàn)橐恍┮庀氩坏降氖鹿识飘a(chǎn)倒閉?所有這些無(wú)不具有風(fēng)險(xiǎn)。
工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)系指一項(xiàng)工程在設(shè)計(jì)、施工及移交運(yùn)行各個(gè)階段可能遭受的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于項(xiàng)目業(yè)主或投資者，通常遇到的風(fēng)險(xiǎn)主要有人為風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、自然風(fēng)險(xiǎn)以及一些特殊風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)于承包商，面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要有決策錯(cuò)誤風(fēng)險(xiǎn)、締約和履約風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)等；對(duì)于咨詢和監(jiān)理單位，其風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)源于三個(gè)方面，即來(lái)自業(yè)主的風(fēng)險(xiǎn)、來(lái)自承包商的風(fēng)險(xiǎn)、職業(yè)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。
(一)業(yè)主或投資商的風(fēng)險(xiǎn)
業(yè)主或投資商通常遇到的風(fēng)險(xiǎn)可歸納為三種類型；即人為風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)和自然風(fēng)險(xiǎn)。
1．人為風(fēng)險(xiǎn)
人為風(fēng)險(xiǎn)系指因人的主觀因素導(dǎo)致的種種風(fēng)險(xiǎn)。這些風(fēng)險(xiǎn)雖然表現(xiàn)形式和影響的范圍各不相同，但都離不開(kāi)人的思想和行為。人為風(fēng)險(xiǎn)可起因于以下諸方面：
(1)政府或主管部門(mén)的政策和行為。
(2)體制法規(guī)不合理。
(3)主管部門(mén)設(shè)置障礙。有些企業(yè)的主管部門(mén)常常有意無(wú)意地給企業(yè)設(shè)置重重障礙，致使企業(yè)或業(yè)主和投資商的種種努力付之流水。
(4)資金籌措無(wú)門(mén)。
(5)不可預(yù)見(jiàn)事件。
(6)合同條款不嚴(yán)謹(jǐn)。
(7)道德風(fēng)險(xiǎn)。道德風(fēng)險(xiǎn)系指業(yè)主或投資商的執(zhí)行人員應(yīng)有的品行道德發(fā)生背離，失去應(yīng)有的事業(yè)心和責(zé)任感，道德敗壞、貪污受賄，對(duì)工程材料設(shè)備明取暗偷，玩忽職守等行為，致使業(yè)主或投資商的財(cái)產(chǎn)遭受損失，或工程質(zhì)量缺乏監(jiān)督保證。
(8)群體行為越軌。群體行為越軌通常有兩種情況：一種是來(lái)自社會(huì)的越軌行為，如全國(guó)性、地區(qū)性或行業(yè)性的罷工或*甚至*。另一種群體越軌行為是來(lái)自業(yè)主的直接合作者——工程承包商。通常可見(jiàn)于因承包商克扣或拖欠工人的工資或處事不公引起公憤。群體行為越軌給業(yè)主或投資商造成的風(fēng)險(xiǎn)是十分嚴(yán)重的，不可等閑視之。
(9)承包商缺乏合作誠(chéng)意。承包商既要獲取項(xiàng)目，又必須確保最起碼的利潤(rùn)，爭(zhēng)取的效益，而這些效益又不能明顯露在明處，只能分散潛伏于承包工程的各個(gè)環(huán)節(jié)。有經(jīng)驗(yàn)的承包商通常善于以低報(bào)價(jià)誘惑業(yè)主授予項(xiàng)目，而一旦合同簽訂，則制造索賠機(jī)會(huì)，使工程的實(shí)際價(jià)格遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出投資估算，從而加大業(yè)主或投資商的風(fēng)險(xiǎn)。
(10)承包商履約不力或不履約。
(11)工期拖延。
(12)材料供應(yīng)商履約不力或違約。
(13)指定分包商履約不力。
(14)監(jiān)理工程師失職。
(15)設(shè)計(jì)錯(cuò)誤。
2．經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)
(1)宏觀形勢(shì)不利。任何經(jīng)濟(jì)活動(dòng)都離不開(kāi)宏觀形勢(shì)。在世界經(jīng)濟(jì)蕭條的形勢(shì)下很難有某一區(qū)域的微觀形勢(shì)不受絲毫影響。前蘇聯(lián)的解體，其社會(huì)制度的徹底變革導(dǎo)致獨(dú)聯(lián)體諸國(guó)的經(jīng)濟(jì)瀕于崩潰，大批在建工程下馬，物價(jià)飛漲，面對(duì)這種形勢(shì)的業(yè)主或投資商也只能望天興嘆，毫無(wú)辦法。
(2)投資環(huán)境差劣。投資環(huán)境是投資能否取得成功的關(guān)鍵因素。投資環(huán)境包括硬環(huán)境和軟環(huán)境。例如房地產(chǎn)銷(xiāo)售市場(chǎng)形勢(shì)、資金渠道等。至于工業(yè)項(xiàng)目投資，則既要考慮市場(chǎng)需要，又要考慮國(guó)家的工業(yè)發(fā)展政策。有些項(xiàng)目雖然在經(jīng)濟(jì)效益方面具有可觀的前景；但與國(guó)家的工業(yè)發(fā)展政策有抵觸了同樣會(huì)帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。
(3)市場(chǎng)物價(jià)不正常上漲。如果經(jīng)濟(jì)形勢(shì)不穩(wěn)，物價(jià)飛漲，則投資人將很難做出較為準(zhǔn)確的預(yù)測(cè)，其結(jié)果將是工程決算大大超過(guò)預(yù)算。這種局面無(wú)疑導(dǎo)致工程費(fèi)用猛增。如果投資商沒(méi)有足夠的應(yīng)變能力。勢(shì)必會(huì)出現(xiàn)工程追加資金無(wú)著落，而承包商將會(huì)因?yàn)橘Y金不足而中途停工，這種后果對(duì)業(yè)主采說(shuō)將是不堪設(shè)想的。
(4)通貨膨脹幅度過(guò)大。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的情況下，通貨膨脹是難免的。一般來(lái)說(shuō)，一定幅度的通貨膨脹是可以理解的，也是可以接受的，只要這個(gè)幅度符合正常規(guī)律。但是如果幅度過(guò)大，則經(jīng)濟(jì)秩序?qū)?huì)完全搞亂，承包商和業(yè)主都將苦不堪言，承包商的損失通?？梢韵驑I(yè)主索賠以獲得補(bǔ)償，而業(yè)主則只有追加投資。若是政府工程，尚可向政府要求增加撥款，從而將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給政府，但如果是私營(yíng)工程或與外商合資的工程，則只有投資人自己承擔(dān)這筆增加的款額了。
(5)投資回收期長(zhǎng)。有些工程屬于長(zhǎng)線工程，投資規(guī)模大，回收期長(zhǎng)。雖然總利潤(rùn)可能比較高，但由于資金具有時(shí)間價(jià)值，加之商場(chǎng)上風(fēng)云多變，很可能因周期長(zhǎng)而出現(xiàn)各種不測(cè)事件，從而導(dǎo)致預(yù)期的利潤(rùn)不能實(shí)現(xiàn)。
(6)基礎(chǔ)設(shè)施落后。外部的客觀環(huán)境，尤其是公共基礎(chǔ)設(shè)施的好壞對(duì)工程影響極大。交通落后，能源不足，必然嚴(yán)重制約工程的正常進(jìn)行。例如公路質(zhì)量太差會(huì)影響材料供應(yīng)的及時(shí)性，會(huì)加大運(yùn)輸設(shè)備的損耗，能源供應(yīng)不足會(huì)影響施工進(jìn)度，延誤工期，而這些制約因素?zé)o疑會(huì)導(dǎo)致加大承包商的報(bào)價(jià)。這筆增加費(fèi)用只能由業(yè)主或投資商承擔(dān)。
(7)資金籌措困難。資金籌措困難是業(yè)主經(jīng)常碰到的重大風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)際金融機(jī)構(gòu)貸款項(xiàng)目通常需要借款國(guó)自籌配套資金，政府項(xiàng)目存在審批預(yù)算和增加預(yù)算的問(wèn)題，私營(yíng)項(xiàng)目或合資項(xiàng)目通?？可虡I(yè)貸款解決資金問(wèn)題，則風(fēng)險(xiǎn)更大。資金籌措還可以因合伙投資人中途撤資而失敗。
3．自然風(fēng)險(xiǎn)
(1)惡劣的自然條件
項(xiàng)目工程所處地域的自然條件對(duì)項(xiàng)目成本影響很大。不同地域的自然條件各不相同。例如寒帶地區(qū)嚴(yán)冬無(wú)法施工；酷暑地帶施工作業(yè)時(shí)間短；火山影響區(qū)域，地震多發(fā)帶；洪水、海嘯、泥石流多發(fā)區(qū)都潛伏著直接威脅工程的嚴(yán)重自然災(zāi)害。這些災(zāi)害輕則破壞已竣工程，重則完全摧毀工程項(xiàng)目。即便不發(fā)生自然災(zāi)害，基于防止受災(zāi)害侵襲，必須在設(shè)計(jì)方面考慮加固措施，從而加大工程造價(jià)。施工期間，如果發(fā)生這類自然災(zāi)害，其損失都將由業(yè)主或投資商承擔(dān)，即使投保，在時(shí)間上也將造成重大損失。
內(nèi)容提要
本講主要內(nèi)容：
第一節(jié) 建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)
第二節(jié) 建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)管理
第三節(jié) 工程保險(xiǎn)
重點(diǎn)難點(diǎn)
1、風(fēng)險(xiǎn)的概念
2、建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)類型
3、風(fēng)險(xiǎn)管理概述
4、風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)與衡量
5、風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)估
6、風(fēng)險(xiǎn)防范與對(duì)策
7、建筑工程一切險(xiǎn)
8、安裝工程一切險(xiǎn)
大綱要求
(一)建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)
1、熟悉風(fēng)險(xiǎn)的含義和分類；
2、熟悉業(yè)主或投資商的風(fēng)險(xiǎn)；
3、熟悉承包商的風(fēng)險(xiǎn)；
4、熟悉咨詢和監(jiān)理工程師的風(fēng)險(xiǎn)。
(二)建設(shè)工程風(fēng)險(xiǎn)管理
1、掌握風(fēng)險(xiǎn)管理的含義；
2、了解風(fēng)險(xiǎn)管理的意義；
3、熟悉風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的步驟；
4、了解風(fēng)險(xiǎn)衡量的含義；
5、了解風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)估的含義、意義、步驟和方法；
6、掌握風(fēng)險(xiǎn)的防范手段；
7、了解風(fēng)險(xiǎn)回避、損失控制、風(fēng)險(xiǎn)分離、風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移等風(fēng)險(xiǎn)控制手段；
8、熟悉風(fēng)險(xiǎn)的財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)自留、自我保險(xiǎn)等財(cái)務(wù)對(duì)策。
(三)工程保險(xiǎn)
1、了解工程承包領(lǐng)域的險(xiǎn)別；
2、掌握建筑工程一切險(xiǎn)的被保險(xiǎn)人、保險(xiǎn)項(xiàng)目及保險(xiǎn)金額、保險(xiǎn)責(zé)任、除外責(zé)任、費(fèi)率確定、保險(xiǎn)期限、被保險(xiǎn)人義務(wù)和賠償處理；
3掌握安裝工程一切險(xiǎn)被保險(xiǎn)人、保險(xiǎn)項(xiàng)目及保險(xiǎn)金額、保險(xiǎn)責(zé)任、除外責(zé)任、費(fèi)率確定、保險(xiǎn)期限、投保實(shí)務(wù)。
建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)
第八章 建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理與工程保險(xiǎn)
第一節(jié)建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)
一、風(fēng)險(xiǎn)的概念
(一)風(fēng)險(xiǎn)的含義
風(fēng)險(xiǎn)的定義應(yīng)該是：在給定情況下和特定時(shí)間內(nèi)，那些可能發(fā)生的結(jié)果間的差異。若兩種可能各占50％，則風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)實(shí)質(zhì)上是指一種不確定性。在經(jīng)濟(jì)生活中，這種不確定性往往給企業(yè)和個(gè)人帶采資產(chǎn)的減少與收益的流失，或負(fù)債的增加與成本的上升。風(fēng)險(xiǎn)的定義實(shí)際上包括損失或失敗等不良趨勢(shì)以及盈利或收益兩方面含義，在大多數(shù)情況下，后者往往被忽略。
例1．風(fēng)險(xiǎn)實(shí)質(zhì)上是指一種( )。
A．主觀臆測(cè)
B．肯定性
C．隨機(jī)性
D．不確定性
答案：D
(二)風(fēng)險(xiǎn)的分類
風(fēng)險(xiǎn)可根據(jù)其造成的不同后果而分為純風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)。純風(fēng)險(xiǎn)系指只會(huì)造成損失而不會(huì)帶來(lái)收益的風(fēng)險(xiǎn)。例如自然災(zāi)害；一旦發(fā)生；將會(huì)造成重大損失，甚至人員傷亡。如果不發(fā)生，只是不造成損失而已，但不會(huì)帶來(lái)額外的收益。這種只有損失機(jī)會(huì)而沒(méi)有意外收益可能的風(fēng)險(xiǎn)稱為純風(fēng)險(xiǎn)。投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)則不同，它可能造成損失，但也可能創(chuàng)造額外收益。一項(xiàng)重大投資活動(dòng)可能因決策錯(cuò)誤或因碰上不測(cè)事件而使投資者蒙受災(zāi)難性的損失。但如果決策正確，經(jīng)營(yíng)有方或趕上大好機(jī)遇，則有可能給投資人帶來(lái)巨額利潤(rùn)。
純風(fēng)險(xiǎn)與投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)還有另外的區(qū)別。在相同的條件下，純風(fēng)險(xiǎn)一般可重復(fù)出現(xiàn)，因而人們更能成功地預(yù)測(cè)其發(fā)生的概率，從而相對(duì)容易采取防范措施。投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)則不然，其重復(fù)出現(xiàn)的概率小，因而預(yù)測(cè)的準(zhǔn)確性相對(duì)較差。所謂鋌而走險(xiǎn)的“險(xiǎn)”，通常指的就是投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)，這種風(fēng)險(xiǎn)主要出現(xiàn)在政治領(lǐng)域或商場(chǎng)上。
純風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)兩者常常同時(shí)存在。
例2．與投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)相比，純風(fēng)險(xiǎn)具有的特點(diǎn)有( )。（2004考題）
A．只會(huì)造成損失而不會(huì)帶來(lái)額外收益
B．可能造成損失，也可能創(chuàng)造額外收益
C．一般可重復(fù)出現(xiàn)，人們更能成功地預(yù)測(cè)其發(fā)生的概率
D．重復(fù)出現(xiàn)的概率小，預(yù)測(cè)的準(zhǔn)確性相對(duì)較差
E．相對(duì)容易采取防范措施
答案：ACE
風(fēng)險(xiǎn)可根據(jù)其產(chǎn)生的根源分為政治風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、金融風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、自然風(fēng)險(xiǎn)和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)等。政治風(fēng)險(xiǎn)系指因政治方面的各種事件和原因而導(dǎo)致企業(yè)蒙受意外損失。經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)則指在經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域潛在或出現(xiàn)的各種可導(dǎo)致企業(yè)的經(jīng)營(yíng)遭受厄運(yùn)的風(fēng)險(xiǎn)。金融風(fēng)險(xiǎn)系指在財(cái)政金融方面內(nèi)在的或因主客觀因素而導(dǎo)致的各種風(fēng)險(xiǎn)。管理風(fēng)險(xiǎn)通常指人們?cè)诮?jīng)營(yíng)過(guò)程中，因不能適應(yīng)客觀形勢(shì)的變化或因主觀判斷失誤或?qū)σ寻l(fā)生的事件處理欠妥而構(gòu)成的威脅。自然風(fēng)險(xiǎn)系指因自然環(huán)境如氣候、地理位置等構(gòu)成的障礙或不利條件。社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)包括企業(yè)所處的社會(huì)背景、秩序、宗教信仰、風(fēng)俗習(xí)慣及人際關(guān)系等形成的影響企業(yè)經(jīng)營(yíng)的各種束縛或不便。
風(fēng)險(xiǎn)按分布情況又分為國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)和行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)系指在不同的國(guó)家從事經(jīng)營(yíng)或興辦企業(yè)可能遭受的風(fēng)險(xiǎn)。行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)則是因行業(yè)的特殊性可能面臨的具有行業(yè)特征的風(fēng)險(xiǎn)。
從風(fēng)險(xiǎn)控制的角度又可分為不可避免又無(wú)法彌補(bǔ)損失的風(fēng)險(xiǎn)和可避免或可轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn)以及有利可圖的投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)。
例3．( )包括企業(yè)所處的社會(huì)背景、秩序、宗教信仰、風(fēng)俗習(xí)慣及人際關(guān)系等形成的影響企業(yè)經(jīng)營(yíng)的各種束縛或不便。
A．管理風(fēng)險(xiǎn)
B．社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)
C．政治風(fēng)險(xiǎn)
D． 經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)
答案：B
例．純風(fēng)險(xiǎn)系指( )的風(fēng)險(xiǎn)。
A．會(huì)帶來(lái)收益
B．不會(huì)造成損失
C．會(huì)造成損失
D．不創(chuàng)造價(jià)值
E．不會(huì)帶來(lái)收益
答案：CE
例5.以下關(guān)于純風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)的描述中，正確的是（?。＃?005考題）
A.在相同的條件下，純風(fēng)險(xiǎn)一般可重復(fù)出現(xiàn)
B.純風(fēng)險(xiǎn)重復(fù)出現(xiàn)的概率小
C.預(yù)測(cè)的準(zhǔn)確性相對(duì)較差
D.純風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)兩者常常不同時(shí)存在。
答案：A
二、建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)類型
無(wú)論是業(yè)主還是工程承包商都難免面臨各自的風(fēng)險(xiǎn)。業(yè)主要為工程付出大筆投資，其投資效益如何?能否獲得預(yù)期收益?會(huì)不會(huì)因投資失敗而破產(chǎn)?承包商能否按照其向業(yè)主作出的承諾、簽訂的合同，完成合同規(guī)定的任務(wù)?其預(yù)期的利潤(rùn)是否有實(shí)現(xiàn)之可能?工程實(shí)施期間能否一帆風(fēng)順?會(huì)不會(huì)因?yàn)橐恍┮庀氩坏降氖鹿识飘a(chǎn)倒閉?所有這些無(wú)不具有風(fēng)險(xiǎn)。
工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)系指一項(xiàng)工程在設(shè)計(jì)、施工及移交運(yùn)行各個(gè)階段可能遭受的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于項(xiàng)目業(yè)主或投資者，通常遇到的風(fēng)險(xiǎn)主要有人為風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、自然風(fēng)險(xiǎn)以及一些特殊風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)于承包商，面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要有決策錯(cuò)誤風(fēng)險(xiǎn)、締約和履約風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)等；對(duì)于咨詢和監(jiān)理單位，其風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)源于三個(gè)方面，即來(lái)自業(yè)主的風(fēng)險(xiǎn)、來(lái)自承包商的風(fēng)險(xiǎn)、職業(yè)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。
(一)業(yè)主或投資商的風(fēng)險(xiǎn)
業(yè)主或投資商通常遇到的風(fēng)險(xiǎn)可歸納為三種類型；即人為風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)和自然風(fēng)險(xiǎn)。
1．人為風(fēng)險(xiǎn)
人為風(fēng)險(xiǎn)系指因人的主觀因素導(dǎo)致的種種風(fēng)險(xiǎn)。這些風(fēng)險(xiǎn)雖然表現(xiàn)形式和影響的范圍各不相同，但都離不開(kāi)人的思想和行為。人為風(fēng)險(xiǎn)可起因于以下諸方面：
(1)政府或主管部門(mén)的政策和行為。
(2)體制法規(guī)不合理。
(3)主管部門(mén)設(shè)置障礙。有些企業(yè)的主管部門(mén)常常有意無(wú)意地給企業(yè)設(shè)置重重障礙，致使企業(yè)或業(yè)主和投資商的種種努力付之流水。
(4)資金籌措無(wú)門(mén)。
(5)不可預(yù)見(jiàn)事件。
(6)合同條款不嚴(yán)謹(jǐn)。
(7)道德風(fēng)險(xiǎn)。道德風(fēng)險(xiǎn)系指業(yè)主或投資商的執(zhí)行人員應(yīng)有的品行道德發(fā)生背離，失去應(yīng)有的事業(yè)心和責(zé)任感，道德敗壞、貪污受賄，對(duì)工程材料設(shè)備明取暗偷，玩忽職守等行為，致使業(yè)主或投資商的財(cái)產(chǎn)遭受損失，或工程質(zhì)量缺乏監(jiān)督保證。
(8)群體行為越軌。群體行為越軌通常有兩種情況：一種是來(lái)自社會(huì)的越軌行為，如全國(guó)性、地區(qū)性或行業(yè)性的罷工或*甚至*。另一種群體越軌行為是來(lái)自業(yè)主的直接合作者——工程承包商。通常可見(jiàn)于因承包商克扣或拖欠工人的工資或處事不公引起公憤。群體行為越軌給業(yè)主或投資商造成的風(fēng)險(xiǎn)是十分嚴(yán)重的，不可等閑視之。
(9)承包商缺乏合作誠(chéng)意。承包商既要獲取項(xiàng)目，又必須確保最起碼的利潤(rùn)，爭(zhēng)取的效益，而這些效益又不能明顯露在明處，只能分散潛伏于承包工程的各個(gè)環(huán)節(jié)。有經(jīng)驗(yàn)的承包商通常善于以低報(bào)價(jià)誘惑業(yè)主授予項(xiàng)目，而一旦合同簽訂，則制造索賠機(jī)會(huì)，使工程的實(shí)際價(jià)格遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出投資估算，從而加大業(yè)主或投資商的風(fēng)險(xiǎn)。
(10)承包商履約不力或不履約。
(11)工期拖延。
(12)材料供應(yīng)商履約不力或違約。
(13)指定分包商履約不力。
(14)監(jiān)理工程師失職。
(15)設(shè)計(jì)錯(cuò)誤。
2．經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)
(1)宏觀形勢(shì)不利。任何經(jīng)濟(jì)活動(dòng)都離不開(kāi)宏觀形勢(shì)。在世界經(jīng)濟(jì)蕭條的形勢(shì)下很難有某一區(qū)域的微觀形勢(shì)不受絲毫影響。前蘇聯(lián)的解體，其社會(huì)制度的徹底變革導(dǎo)致獨(dú)聯(lián)體諸國(guó)的經(jīng)濟(jì)瀕于崩潰，大批在建工程下馬，物價(jià)飛漲，面對(duì)這種形勢(shì)的業(yè)主或投資商也只能望天興嘆，毫無(wú)辦法。
(2)投資環(huán)境差劣。投資環(huán)境是投資能否取得成功的關(guān)鍵因素。投資環(huán)境包括硬環(huán)境和軟環(huán)境。例如房地產(chǎn)銷(xiāo)售市場(chǎng)形勢(shì)、資金渠道等。至于工業(yè)項(xiàng)目投資，則既要考慮市場(chǎng)需要，又要考慮國(guó)家的工業(yè)發(fā)展政策。有些項(xiàng)目雖然在經(jīng)濟(jì)效益方面具有可觀的前景；但與國(guó)家的工業(yè)發(fā)展政策有抵觸了同樣會(huì)帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。
(3)市場(chǎng)物價(jià)不正常上漲。如果經(jīng)濟(jì)形勢(shì)不穩(wěn)，物價(jià)飛漲，則投資人將很難做出較為準(zhǔn)確的預(yù)測(cè)，其結(jié)果將是工程決算大大超過(guò)預(yù)算。這種局面無(wú)疑導(dǎo)致工程費(fèi)用猛增。如果投資商沒(méi)有足夠的應(yīng)變能力。勢(shì)必會(huì)出現(xiàn)工程追加資金無(wú)著落，而承包商將會(huì)因?yàn)橘Y金不足而中途停工，這種后果對(duì)業(yè)主采說(shuō)將是不堪設(shè)想的。
(4)通貨膨脹幅度過(guò)大。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的情況下，通貨膨脹是難免的。一般來(lái)說(shuō)，一定幅度的通貨膨脹是可以理解的，也是可以接受的，只要這個(gè)幅度符合正常規(guī)律。但是如果幅度過(guò)大，則經(jīng)濟(jì)秩序?qū)?huì)完全搞亂，承包商和業(yè)主都將苦不堪言，承包商的損失通?？梢韵驑I(yè)主索賠以獲得補(bǔ)償，而業(yè)主則只有追加投資。若是政府工程，尚可向政府要求增加撥款，從而將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給政府，但如果是私營(yíng)工程或與外商合資的工程，則只有投資人自己承擔(dān)這筆增加的款額了。
(5)投資回收期長(zhǎng)。有些工程屬于長(zhǎng)線工程，投資規(guī)模大，回收期長(zhǎng)。雖然總利潤(rùn)可能比較高，但由于資金具有時(shí)間價(jià)值，加之商場(chǎng)上風(fēng)云多變，很可能因周期長(zhǎng)而出現(xiàn)各種不測(cè)事件，從而導(dǎo)致預(yù)期的利潤(rùn)不能實(shí)現(xiàn)。
(6)基礎(chǔ)設(shè)施落后。外部的客觀環(huán)境，尤其是公共基礎(chǔ)設(shè)施的好壞對(duì)工程影響極大。交通落后，能源不足，必然嚴(yán)重制約工程的正常進(jìn)行。例如公路質(zhì)量太差會(huì)影響材料供應(yīng)的及時(shí)性，會(huì)加大運(yùn)輸設(shè)備的損耗，能源供應(yīng)不足會(huì)影響施工進(jìn)度，延誤工期，而這些制約因素?zé)o疑會(huì)導(dǎo)致加大承包商的報(bào)價(jià)。這筆增加費(fèi)用只能由業(yè)主或投資商承擔(dān)。
(7)資金籌措困難。資金籌措困難是業(yè)主經(jīng)常碰到的重大風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)際金融機(jī)構(gòu)貸款項(xiàng)目通常需要借款國(guó)自籌配套資金，政府項(xiàng)目存在審批預(yù)算和增加預(yù)算的問(wèn)題，私營(yíng)項(xiàng)目或合資項(xiàng)目通?？可虡I(yè)貸款解決資金問(wèn)題，則風(fēng)險(xiǎn)更大。資金籌措還可以因合伙投資人中途撤資而失敗。
3．自然風(fēng)險(xiǎn)
(1)惡劣的自然條件
項(xiàng)目工程所處地域的自然條件對(duì)項(xiàng)目成本影響很大。不同地域的自然條件各不相同。例如寒帶地區(qū)嚴(yán)冬無(wú)法施工；酷暑地帶施工作業(yè)時(shí)間短；火山影響區(qū)域，地震多發(fā)帶；洪水、海嘯、泥石流多發(fā)區(qū)都潛伏著直接威脅工程的嚴(yán)重自然災(zāi)害。這些災(zāi)害輕則破壞已竣工程，重則完全摧毀工程項(xiàng)目。即便不發(fā)生自然災(zāi)害，基于防止受災(zāi)害侵襲，必須在設(shè)計(jì)方面考慮加固措施，從而加大工程造價(jià)。施工期間，如果發(fā)生這類自然災(zāi)害，其損失都將由業(yè)主或投資商承擔(dān)，即使投保，在時(shí)間上也將造成重大損失。