33.基金管理人及托管人的資格、職責(zé)及禁止行為？
34.債券信用級別的含義？
35.信息披露的時間要求？
36.內(nèi)幕信息？
參考答案：
34、答:目前國際上公認(rèn)的權(quán)威性的信用評級機(jī)構(gòu)，主要有美國標(biāo)準(zhǔn)·普爾公司和穆迪投資服務(wù)公司。它們都是獨立的私人企業(yè)，不受政府控制，也獨立于證券交易所和證券公司。它們所做出的信用評級不具有向投資者推薦這些債券的含義，只是供投資者決策時參考，因此它們對投資者負(fù)有道義上的義務(wù)，但不承擔(dān)任何法律上的責(zé)任。
36、答:證券交易活動中，涉及公司的經(jīng)營、財務(wù)或者對該公司證券的市場價格有重大影響的尚未公開的信息，為內(nèi)幕信息。
下列各項信息皆屬內(nèi)幕信息：
(一) 公司分配股利或者增資的計劃；
(二) 公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的重大變化；
(三) 公司債務(wù)擔(dān)保的重大變更；
(四) 公司營業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、出售或者報廢一次超過該資產(chǎn)的百分之三十；
(五) 公司的董事、監(jiān)事、經(jīng)理、副經(jīng)理或者其他高級管理人員的行為可能依法承擔(dān)重大損害賠償責(zé)任；
(六) 上市公司收購的有關(guān)方案；
(七) 國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)定的對證券交易價格有顯著影響的其他重要信息。
(八) 公司的經(jīng)營方針和經(jīng)營范圍的重大變化；
(九) 公司的重大投資行為和重大的購置財產(chǎn)的決定；
(十) 公司訂立重要合同，而該合同可能對公司的資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益和經(jīng)營成果產(chǎn)生重要影響；
(十一) 公司發(fā)生重大債務(wù)和未能清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)的違約情況；
(十二) 公司發(fā)生重大虧損或者遭受超過凈資產(chǎn)百分之十以上的重大損失；
(十三) 公司生產(chǎn)經(jīng)營的外部條件發(fā)生的重大變化；
(十四) 公司的董事長，三分之一以上的董事，或者經(jīng)理發(fā)生變動；
(十五) 持有公司百分之五以上股份的股東，其持有股份情況發(fā)生較大變化；
(十六) 公司減資、合并、分立、解散及申請破產(chǎn)的決定；(十)涉及公司的重大訴訟，法院依法撤銷股東大會、董事會決議；
(十七) 法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他事項。
34.債券信用級別的含義？
35.信息披露的時間要求？
36.內(nèi)幕信息？
參考答案：
34、答:目前國際上公認(rèn)的權(quán)威性的信用評級機(jī)構(gòu)，主要有美國標(biāo)準(zhǔn)·普爾公司和穆迪投資服務(wù)公司。它們都是獨立的私人企業(yè)，不受政府控制，也獨立于證券交易所和證券公司。它們所做出的信用評級不具有向投資者推薦這些債券的含義，只是供投資者決策時參考，因此它們對投資者負(fù)有道義上的義務(wù)，但不承擔(dān)任何法律上的責(zé)任。
36、答:證券交易活動中，涉及公司的經(jīng)營、財務(wù)或者對該公司證券的市場價格有重大影響的尚未公開的信息，為內(nèi)幕信息。
下列各項信息皆屬內(nèi)幕信息：
(一) 公司分配股利或者增資的計劃；
(二) 公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的重大變化；
(三) 公司債務(wù)擔(dān)保的重大變更；
(四) 公司營業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、出售或者報廢一次超過該資產(chǎn)的百分之三十；
(五) 公司的董事、監(jiān)事、經(jīng)理、副經(jīng)理或者其他高級管理人員的行為可能依法承擔(dān)重大損害賠償責(zé)任；
(六) 上市公司收購的有關(guān)方案；
(七) 國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)定的對證券交易價格有顯著影響的其他重要信息。
(八) 公司的經(jīng)營方針和經(jīng)營范圍的重大變化；
(九) 公司的重大投資行為和重大的購置財產(chǎn)的決定；
(十) 公司訂立重要合同，而該合同可能對公司的資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益和經(jīng)營成果產(chǎn)生重要影響；
(十一) 公司發(fā)生重大債務(wù)和未能清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)的違約情況；
(十二) 公司發(fā)生重大虧損或者遭受超過凈資產(chǎn)百分之十以上的重大損失；
(十三) 公司生產(chǎn)經(jīng)營的外部條件發(fā)生的重大變化；
(十四) 公司的董事長，三分之一以上的董事，或者經(jīng)理發(fā)生變動；
(十五) 持有公司百分之五以上股份的股東，其持有股份情況發(fā)生較大變化；
(十六) 公司減資、合并、分立、解散及申請破產(chǎn)的決定；(十)涉及公司的重大訴訟，法院依法撤銷股東大會、董事會決議；
(十七) 法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他事項。