基金資產(chǎn)賬戶(hù)主要包括銀行存款賬戶(hù)、清算備付金賬戶(hù)和證券賬戶(hù)三類(lèi)。
1.基金銀行存款帳戶(hù)是指以基金名義在銀行開(kāi)立的用于基金名下資金往來(lái)的結(jié)算帳戶(hù)。
2.清算備付金帳戶(hù)包括上海清算備付金帳戶(hù)和深圳清算備付金帳戶(hù)。上海清算備付金帳戶(hù)為以基金名義在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司開(kāi)立的用于基金在上海交易所買(mǎi)賣(mài)證券的資金清算的帳戶(hù)。深圳清算備付金帳戶(hù)為以基金名義在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司開(kāi)立的用于基金在深圳交易所買(mǎi)賣(mài)證券的資金清算的帳戶(hù)。
3.基金的證券賬戶(hù)包括交易所證券賬戶(hù)和全國(guó)銀行間市場(chǎng)債券托管賬戶(hù)。交易所證券賬戶(hù)是指以基金名義在中央證券登記結(jié)算公司開(kāi)立的證券帳戶(hù)，用于登記存管基金持有的在交易所交易的證券。交易所證券賬戶(hù)包括上海交易所證券賬戶(hù)和深圳交易所證券帳戶(hù)。全國(guó)銀行間市場(chǎng)債券托管賬戶(hù)是指以基金名義在中央國(guó)債登記結(jié)算有限公司開(kāi)立的乙類(lèi)債券托管賬戶(hù)賬戶(hù)，用于登記存管基金持有的在全國(guó)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)交易的債券。
1.基金銀行存款帳戶(hù)是指以基金名義在銀行開(kāi)立的用于基金名下資金往來(lái)的結(jié)算帳戶(hù)。
2.清算備付金帳戶(hù)包括上海清算備付金帳戶(hù)和深圳清算備付金帳戶(hù)。上海清算備付金帳戶(hù)為以基金名義在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司開(kāi)立的用于基金在上海交易所買(mǎi)賣(mài)證券的資金清算的帳戶(hù)。深圳清算備付金帳戶(hù)為以基金名義在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司開(kāi)立的用于基金在深圳交易所買(mǎi)賣(mài)證券的資金清算的帳戶(hù)。
3.基金的證券賬戶(hù)包括交易所證券賬戶(hù)和全國(guó)銀行間市場(chǎng)債券托管賬戶(hù)。交易所證券賬戶(hù)是指以基金名義在中央證券登記結(jié)算公司開(kāi)立的證券帳戶(hù)，用于登記存管基金持有的在交易所交易的證券。交易所證券賬戶(hù)包括上海交易所證券賬戶(hù)和深圳交易所證券帳戶(hù)。全國(guó)銀行間市場(chǎng)債券托管賬戶(hù)是指以基金名義在中央國(guó)債登記結(jié)算有限公司開(kāi)立的乙類(lèi)債券托管賬戶(hù)賬戶(hù)，用于登記存管基金持有的在全國(guó)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)交易的債券。