1．近現(xiàn)代保險的形成與發(fā)展
（1）海上保險是一種最古老的保險，近代保險首先是從海上保險發(fā)展起來的。共同海損的分攤原則是海上保險的萌芽。公元前2000年，地中海一帶就有了廣泛的海上貿(mào)易活動。為使航海船舶免遭傾覆，的解救方法就是拋棄船上貨物，以減輕船舶的載重量，而為使被拋棄的貨物能從其他收益方獲得補償，當(dāng)時的航海商就提出一條共同遵循的分攤海上不測事故所致?lián)p失的原則：“一人為眾，眾人為一?！惫?16年在《羅地安海商法》中正式規(guī)定：“為了全體利益，減輕船只載重而拋棄船上貨物，其損失由全體受益方來分攤?！痹诹_馬法典中也提到共同海損必須在船舶獲救的情況下，才能進行損失分攤。由于該原則最早體現(xiàn)了海上保險的分攤損失、互助共濟的要求，因而被視為海上保險的萌芽。
船舶抵押借款是海上保險的低級形式。船舶抵押借款方式最初起源于船舶航行在外急需用款時，船長以船舶和船上的貨物向當(dāng)?shù)厣倘说盅航杩?。借款的辦法就是：如果船舶安全到達目的地，本利均償還；如果船舶中途沉沒，“債權(quán)即告消滅”，意味著借款人所借款項無須償還，該借款實際上等于海上保險中預(yù)先支付的損失賠款；船舶抵押借款利息高于一般借款利息，其高出部分實際上等于海上保險的保險費；此項借款中的借款人、貸款人以及用做抵押的船舶，實質(zhì)上與海上保險中的被保險人、保險人以及保險標(biāo)的物相同?？梢?，船舶抵押借款是海上保險的初級形式。
現(xiàn)代海上保險是由古代的船貨抵押借款思想逐漸演化而來的。1384年，在佛羅倫薩誕生了世界上第一份具有現(xiàn)代意義的保險單。這張保單承保一批貨物從法國南部阿爾茲安全運抵意大利的比薩。在這張保單中有明確的保險標(biāo)的，明確的保險責(zé)任，如“海難事故，其中包括船舶破損、擱淺、火災(zāi)或沉沒造成的損失或傷害事故”。在其他責(zé)任方面，也列明了“海盜、拋棄、捕捉、報復(fù)、突襲”等所帶來的船舶及貨物的損失。15世紀(jì)以后，新航線的開辟使大部分西歐商品不再經(jīng)過地中海，而是取道大西洋。16世紀(jì)時，英國商人從外國商人手里奪回了海外貿(mào)易權(quán)，積極發(fā)展貿(mào)易及保險業(yè)務(wù)。到16世紀(jì)下半葉，經(jīng)英國女王特許在倫敦皇家交易所內(nèi)建立了保險商會，專門辦理保險單的登記事宜。1720年經(jīng)女王批準(zhǔn)，英國的“皇家交易”和“倫敦”兩家保險公司正式成為經(jīng)營海上保險的專業(yè)公司。
1871年在英國成立的勞合社，是1688年愛德華·勞埃德先生在倫敦塔街附近開設(shè)的咖啡館演變發(fā)展而成的；1691年勞埃德咖啡館從倫敦塔街遷至倫巴第街，不久成為船舶、貨物和海上保險交易中心。勞埃德咖啡館在1696年出版了每周三次的《勞埃德新聞》，著重報道海事航運消息，并登載了咖啡館內(nèi)進行拍賣船舶的廣告。隨海上保險不斷發(fā)展，勞埃德承保人的隊伍日益壯大，影響不斷擴大。1774年，勞合社遷至皇家交易所，但仍沿用勞合社的名稱，專門經(jīng)營海上保險，成為英國海上保險交易中心。19世紀(jì)初，勞合社海上保險承保額已占倫敦海上保險市場的90%。1871年，英國國會批準(zhǔn)了“勞埃德法案”，使勞合社成了一個正式的團體，從而打破了倫敦保險公司和皇家交易所專營海上保險的格局。1906年，英國國會通過的《海上保險法》規(guī)定了一個標(biāo)準(zhǔn)的保單格式和條款，它又被稱為勞合社船舶和貨物標(biāo)準(zhǔn)保單，被世界上許多國家公用和沿用。1911年的法令取消了勞合社成員只能經(jīng)營海上保險的限制，允許其成員經(jīng)營一切保險業(yè)務(wù)。
（2）火災(zāi)保險的起源和發(fā)展。繼海上保險制度之后形成的是火災(zāi)保險制度?；馂?zāi)保險起源于德國。1959年德國漢堡市的造酒業(yè)者成立了火災(zāi)合作社，至1676年，由46個相互保險組織合并成立了火災(zāi)合作社，其后，合并成第一家公營保險公司——漢堡火災(zāi)保險局。但真正意義上的火災(zāi)保險是在倫敦大火之后發(fā)展起來的。1666年9月2日，倫敦城被大火整整燒了五天，市內(nèi)448畝的地域中373畝成為瓦礫，占倫敦面積的83.26%，13 200戶住宅被毀，財產(chǎn)損失1 200多萬英鎊，20多萬人流離失所，無家可歸。次年牙醫(yī)巴蓬獨資設(shè)立營業(yè)處，辦理住宅火險，并于1680年開辦了一家4萬英鎊資本金的火災(zāi)保險公司；巴蓬的火災(zāi)保險公司根據(jù)房屋租金和結(jié)構(gòu)計算保險費，并且規(guī)定木結(jié)構(gòu)的房屋的費率為5%，磚瓦結(jié)構(gòu)房屋保費的費率為2.5%。這種差別費率被沿用至今，因而巴蓬被稱為“現(xiàn)代火災(zāi)保險之父”。
1710年，查爾斯·波凡創(chuàng)立了倫敦保險人公司，后改稱太陽保險公司，開始承保不動產(chǎn)以外的動產(chǎn)保險，營業(yè)范圍遍及全國。它是英國現(xiàn)存最古老的保險公司之一。
（3）人身保險的起源和發(fā)展。人身保險起源于海上保險。15世紀(jì)后期歐洲的奴隸販子把運往美洲的非洲奴隸當(dāng)做貨物進行投保，后來船上的船員也可投保；如遇到意外傷害，由保險人給予經(jīng)濟補償，這些應(yīng)該是人身保險的早期形式。
17世紀(jì)中葉，意大利銀行家洛倫佐· 佟蒂設(shè)計了“聯(lián)合養(yǎng)老保險法”（簡稱“佟蒂法”），并于1689年正式實行。佟蒂法規(guī)定每人繳納法郎，籌集起總額140萬法郎的資金，保險期滿后，規(guī)定每年支付10%，并按年齡把認購人分成若干群體，對年齡高些的，分息就多些?！百〉俜ā钡奶攸c就是把利息付給該群體的生存者，如該群體成員全部死亡，則停止給付。
英國的數(shù)學(xué)家、天文學(xué)家埃蒙德· 哈雷，在1693年以西里西亞的布雷斯勞市的市民死亡統(tǒng)計為基礎(chǔ)，編制了第一張生命表——哈雷生命表，精確表示了每個年齡的死亡率，提供了壽險計算的依據(jù)。18世紀(jì)40—50年代，辛普森根據(jù)哈雷的生命表，做成依死亡率增加而遞增的費率表。之后，陶德森依照年齡差等計算保費，并提出了“均衡保險費”的理論，從而促進了人身保險的發(fā)展。1762年成立的倫敦公平保險社才是真正根據(jù)保險技術(shù)基礎(chǔ)而設(shè)立的人身保險組織。
（4）責(zé)任保險的起源與發(fā)展。責(zé)任保險是對無辜受害人的一種經(jīng)濟保障。盡管現(xiàn)代保險已經(jīng)有300多年的歷史，但責(zé)任保險的興起卻只是近100年的事。1855年，英國鐵路乘客保險公司首次向鐵路部門提供鐵路承運人責(zé)任保障，開了責(zé)任保險的先河。1870年，建筑工程公眾責(zé)任保險問世；1875年，馬車第三者責(zé)任保險開始出現(xiàn)；1880年，出現(xiàn)雇主責(zé)任保險；1885年，世界上第一張職業(yè)責(zé)任保單——藥劑師過失責(zé)任保險單由英國北方意外保險公司簽發(fā)；1895年，汽車第三者責(zé)任險問世；1900年責(zé)任保險擴大到產(chǎn)品責(zé)任，承保的是酒商因啤酒含砷而引起的民事賠償責(zé)任。進入20世紀(jì)，責(zé)任保險迅速興起和發(fā)展，大部分的資本主義國家都把很多的公眾責(zé)任以法律規(guī)定形式強制投保。第二次世界大戰(zhàn)后，責(zé)任保險的種類越來越多，如產(chǎn)品責(zé)任保險以及各種職業(yè)過失責(zé)任保險層出不窮，這些在發(fā)達的資本主義國家已成為制造商和自由職業(yè)者不可缺少的保險。
（5）再保險的產(chǎn)生與發(fā)展。現(xiàn)代保險制度從海上保險開始，隨著海上保險的發(fā)展，產(chǎn)生了對在保險的需求，最早的海上再保險可追溯到1370年。當(dāng)時，一家叫格斯特·克魯麗杰的保險人，承保自意大利那亞到荷蘭斯盧絲之間的航程，并將其中的一段經(jīng)凱的斯至斯盧絲之間的航程責(zé)任轉(zhuǎn)讓給其他保險人，這是再保險的開始。17世紀(jì)初，英國皇家保險交易所和勞合社開始經(jīng)營再保險業(yè)務(wù)。1681年，法國國王路易十六曾公布法令，規(guī)定“保險人可以將自己承保的保險業(yè)務(wù)向他人進行再保險”。18世紀(jì)，荷蘭鹿特丹的保險公司1720年將承保到西印度的海上保險向倫敦市場再保險，丹麥的皇家特許海上保險公司1726年成立后從事再保險，德國1731年漢堡法令允許經(jīng)營再保險業(yè)務(wù)，1737年西班牙貝爾堡法律和1750年瑞典的保險法律都有類似的規(guī)定。隨著保險形式多樣化和保險公司之間的競爭加劇，逐漸出現(xiàn)了專業(yè)再保險公司，推動了再保險的發(fā)展。
2．我國保險業(yè)的發(fā)展
由于我國長期商品經(jīng)濟不發(fā)達，導(dǎo)致我國保險起步較晚，我國現(xiàn)代保險業(yè)的發(fā)展大致可以分為兩個階段。
（1）舊中國保險業(yè)。近代中國保險業(yè)是隨著帝國主義勢力的入侵而傳入的。1805年，英國保險商出于殖民目的向亞洲擴張，在廣州開設(shè)了第一家保險機構(gòu)，成立“諫當(dāng)保安行”或“廣州保險會社”，主要經(jīng)營海上保險業(yè)務(wù)，1841年總公司遷往中國香港。1835年，在香港設(shè)立保安保險公司（即裕仁保險公司），并在廣州設(shè)立了分支機構(gòu)。其后，英國的“太陽保險公司”和“巴勒保險公司”均在上海設(shè)立了分公司。1887年，“怡和洋行”在上海設(shè)立了保險部。到20世紀(jì)前，舊中國已形成了以上海為中心，以英商為主的外商保險公司壟斷中國保險市場的局面。
1865年5月25日，上海華商義和公司保險行成立，這是我國第一家民族保險企業(yè)，打破了外國保險公司對中國保險市場壟斷的局面，標(biāo)志著我國民族保險業(yè)的起步。1875年12月，李鴻章授意輪船招商局集資20萬銀兩在上海創(chuàng)辦了我國第一家規(guī)模較大的船舶保險公司——保險招商局，1876年在保險招商局開辦一年業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，又集股本25萬兩設(shè)立了仁和保險公司。1885年保險招商局被改組為業(yè)務(wù)獨立的仁和保險公司和濟和保險公司，主要承辦招商局所有的輪船和貨物運輸保險業(yè)務(wù)；1887年合并為仁濟和保險公司，有股本歸銀100萬兩，其業(yè)務(wù)范圍也從上海轉(zhuǎn)向內(nèi)地，承辦各種水險及火災(zāi)保險業(yè)務(wù)。1905年黎元洪等官僚資本自辦的“華安合群人壽保險公司”是中國第一家人壽保險公司。其后，我國民族保險業(yè)得到了一定的發(fā)展。從1865年到1911年，華商保險公司已有45家，其中上海37家，其他城市8家。1907年，上海有9家華商保險公司組成歷第一家中國人自己的保險同業(yè)公會組織——華商火險工會，用以抗衡洋商的“上海火險工會”。1912—1925年成立的保險公司有39家，其中經(jīng)營壽險的19家。在此期間，民族保險的數(shù)量有了很大的增加，20世紀(jì)20—30年代，有30多家民資保險公司宣告成立，至1935年增至48家。據(jù)統(tǒng)計，到1949年5月，上海約有中外保險公司400家，其中華商保險公司126家。
與此同時，再保險業(yè)務(wù)得到了一定的發(fā)展。1933年6月在上海成立了經(jīng)營再保險業(yè)務(wù)的“華商聯(lián)合保險股份有限公司”。第一家由華商組成的商聯(lián)合保險股份公司開始再保險業(yè)務(wù)?？谷諔?zhàn)爭期間，由于和外商的分保關(guān)系中斷，又不愿意與日本的保險公司合作，民族保險公司先后成立了久聯(lián)、太平、大上海、中保、華商聯(lián)合等分保集團?？谷諔?zhàn)爭勝利后，民族再保險業(yè)務(wù)主要有“中央信托局”、“中國再保險公司”、“華商聯(lián)合保險公司”， 但總的來說，再保險業(yè)務(wù)基本上由外商壟斷，民族保險公司的再保險公司自留額低，保費大量外流。
隨著保險業(yè)務(wù)的發(fā)展，在保險法律方面，也得到了一定的發(fā)展。1929年12月30日國民黨政府公布了《保險法》，由于種種原因未能實施。1935年5月10日國民黨政府公布了《簡易人壽保險法》，其后，1937年1月11日國民黨政府公布了修訂后的《保險法》、《保險業(yè)法》、《保險業(yè)法施行法》，除《簡易人壽保險法》，其他法規(guī)均未得到實施。
1949年10月1日前，中國保險業(yè)的基本特征是保險市場基本被外國保險公司壟斷，保險業(yè)起伏較大，為形成完整的市場體系和保險監(jiān)管體系。外國保險公司通過組織洋商保險同業(yè)公會，壟斷了保險規(guī)章、條款以及費率等制定，民族資本的保險公司雖然也組織了華商同業(yè)公會，但由于力量弱小，只能處于被支配地位。
（2）新中國保險業(yè)。1949年10月，中華人民共和國成立，翻開了新中國保險事業(yè)的新篇章。新中國成立的50年間，中國保險事業(yè)幾經(jīng)波折，經(jīng)歷了四起三落的坎坷歷程：從中國人民保險公司成立到1952年的大發(fā)展，1953年停辦農(nóng)業(yè)保險、整頓城市業(yè)務(wù)；1954年恢復(fù)農(nóng)村保險業(yè)務(wù)，重點發(fā)展分散業(yè)務(wù)，1958年停辦國內(nèi)業(yè)務(wù)是二落；1964年保險升格，大力發(fā)展國外業(yè)務(wù)，1966年開始“文化*”中幾乎停辦保險業(yè)務(wù)；1979年恢復(fù)國內(nèi)保險業(yè)務(wù)，我國保險事業(yè)進入一個新時期。
1949年10月1日后，一方面，整頓和改造原有保險業(yè)及保險市場，接管了官僚資本的保險公司，并批準(zhǔn)一部分私營保險公司復(fù)業(yè)。當(dāng)時登記復(fù)業(yè)的有104家，其中華商保險公司43家，外商保險公司41家，1949年6月20日，中國保險公司恢復(fù)營業(yè)，統(tǒng)一辦理對外分保。另一方面，1949年10月20日經(jīng)中央人民政府批準(zhǔn)成立了中國人民保險公司，這是中華人民共和國成立后設(shè)立的第一家全國性國有保險公司，至1952年年底已在全國設(shè)立了1300多個分支機構(gòu)。1952年，中華人民保險公司由中國人民銀行領(lǐng)導(dǎo)改為財政部領(lǐng)導(dǎo)。至此，我國國營保險公司壟斷的獨立保險市場開始形成。1958年年底，全國設(shè)有保險機構(gòu)600多個，保險職工近5萬人。目前，我國保險業(yè)逐步走向成熟和完善。
1）保險機構(gòu)不斷增加，逐步形成了多元化競爭格局。1985年3月3日，國務(wù)院頒布了《保險企業(yè)管理暫行條例》，為我國保險市場的新發(fā)展創(chuàng)造了所需的法律環(huán)境。1986年，中國人民銀行首先批準(zhǔn)設(shè)立了新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團農(nóng)牧業(yè)保險公司（2002年改為中華聯(lián)合保險公司），專門經(jīng)營新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團內(nèi)不得以種植和牧養(yǎng)業(yè)為主的保險業(yè)務(wù)，這預(yù)示著中國人民保險公司經(jīng)營的局面從此在我國保險市場上消失。隨后，1987年，中國交通銀行及其分支機構(gòu)開始設(shè)立保險部，經(jīng)營保險業(yè)務(wù)，1991年在此基礎(chǔ)上組建成立了中國太平洋保險公司，成為第二家全國性綜合保險公司。接著，1986年深圳成立了平安保險公司，并于1992年更名為中國平安保險公司，成為第三家全國性綜合保險公司。進入20世紀(jì)90年代后，保險市場供給主體發(fā)展迅速，大眾、華安、新華、泰康、華泰等十多家全國性或區(qū)域性保險公司進入保險市場。同時，外資保險公司也逐漸進入中國保險市場。從1992年美國友邦保險公司在上海設(shè)立分公司以來，已有多家外資保險公司獲準(zhǔn)在我國營業(yè)或籌建營業(yè)性機構(gòu)。截至2006年年底，我國保險市場上共有保險公司（包括保險集團公司）98家、保險資產(chǎn)管理公司9家、專業(yè)保險中介機構(gòu)2 110家。保險公司中，外資公司占了41家，來自20個國家和地區(qū)的133家外資保險公司在華設(shè)立了195家代表處。
2）保險中介人制度初步形成。隨著保險市場趨于成熟，保險中介人制度也逐步建立。保險代理人、保險經(jīng)紀(jì)人和保險公估人共同組成了保險中介體系。從1986年以后，中國保險市場上陸續(xù)出現(xiàn)了各種保險中介人。保險代理人是我國保險中介市場出現(xiàn)最早也是發(fā)展最快的一種中介人，特別是1992年美國友邦壽險營銷機制的引入，使我國壽險市場的營銷員制（壽險個人代理制）得以迅速發(fā)展。1996年開始，為提高代理人素質(zhì)，規(guī)范代理人行為，保險監(jiān)督機關(guān)組織了“全國代理人資格考試”。此外，我國東南沿海的部分經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)成立了10余家地方性的保險經(jīng)紀(jì)公司。英國奇威克保險服務(wù)（中國）有限公司是開辦業(yè)務(wù)的外資保險經(jīng)紀(jì)公司。1999年開始舉行全國保險經(jīng)紀(jì)人資格考試為保險經(jīng)紀(jì)人制度的建立和發(fā)展準(zhǔn)備了條件。另外，保險公估公司、精算師事務(wù)所等中介機構(gòu)也陸續(xù)出現(xiàn)，表明我國保險中介機構(gòu)已具雛形。
3）保險業(yè)務(wù)持續(xù)發(fā)展，市場規(guī)模迅速擴大。隨著國民經(jīng)濟的發(fā)展，保險市場主體的增加，我國保險業(yè)務(wù)持續(xù)發(fā)展。就保險險種來說，包括信用保險和責(zé)任保險在內(nèi)超過了千個險種。就其業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)模而言，保費收入連年增加，同比增長大多在20%以上，遠遠高于國民經(jīng)濟發(fā)展的同期速度。保監(jiān)會最新統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，2006年我國保險行業(yè)共實現(xiàn)保費收入5 641.44億元，同比增長14.4%。其中，人身險保費收入為4 132.01億元，同比增長11.8%；財產(chǎn)險實現(xiàn)保費收入1 509.43億元，同比增長22.7%。截至2006年年底，保險公司總資產(chǎn)接近1.97萬億元，比年初增加2 730.7億元。
4）保險市場監(jiān)管逐步走向規(guī)范化。隨著中國保險市場體系的建立及保險業(yè)務(wù)的發(fā)展，一個政府監(jiān)管為主、行業(yè)自律為輔的市場監(jiān)管體系也在逐步地建立和完善。1985年3月3日頒布的《保險業(yè)管理暫行條例》是新中國成立以來第一部保險業(yè)的法規(guī)。1989年2月16日，針對當(dāng)時保險市場的形勢和存在的問題，國務(wù)院辦公廳下發(fā)了《關(guān)于加強保險事業(yè)管理的通知》，提出了整頓保險秩序的措施和辦法。1992年中國人民銀行公布了《保險代理機構(gòu)管理暫行規(guī)定》，同年9月公布了《上海外資管理保險機構(gòu)暫行管理辦法》；1995年6月全國人民代表大會頒布了《中華人民共和國保險法》；1996年2月中國人民銀行公布了《保險代理人管理暫行規(guī)定》；1997年11月中國人民銀行修訂并公布了《保險代理人管理暫行規(guī)定》（試行）；1992年2月中國人民銀行公布了《保險經(jīng)紀(jì)人管理規(guī)定》（試行）；1999年中國保險監(jiān)管委員會公布了《保險機構(gòu)高級管理人員任職資格暫行規(guī)定》、《保險公司管理規(guī)定》，2004年5月修訂并公布該規(guī)定；2000年中國保監(jiān)會公布了《保險公估人管理規(guī)定》（試行），其后，修訂并公布了保險代理機構(gòu)、保險經(jīng)紀(jì)公司、保險公估機構(gòu)管理規(guī)定；同時與此相關(guān)的法律法規(guī)亦已頒布，2002年頒布了《中華人民共和國外資保險公司管理條例》，2004年5月保監(jiān)會公布了《外資保險公司管理條例實施細則》，2002年10月28日九屆全國人大常委會修正并頒布了《保險法》，從而初步形成了以保險法為核心的法律法規(guī)體系。1998年11月18日我國成立了專門的保險監(jiān)督管理機關(guān)——中國保險監(jiān)管委員會，取代中國人民銀行專門監(jiān)管中國的商業(yè)保險，各省、市、自治區(qū)等設(shè)立保監(jiān)會分設(shè)機構(gòu)，從而為加強保險監(jiān)管，提供了組織保障。同時自1994年上海市保險行業(yè)協(xié)會相繼成立，2000年11月16日，中國保險行業(yè)協(xié)會在北京成立，在成立大會上通過了《中國保險行業(yè)公約》。這是我國保險行業(yè)自律機制建設(shè)的重要舉措，也是邁向規(guī)范和競爭有序的重要開端。
（1）海上保險是一種最古老的保險，近代保險首先是從海上保險發(fā)展起來的。共同海損的分攤原則是海上保險的萌芽。公元前2000年，地中海一帶就有了廣泛的海上貿(mào)易活動。為使航海船舶免遭傾覆，的解救方法就是拋棄船上貨物，以減輕船舶的載重量，而為使被拋棄的貨物能從其他收益方獲得補償，當(dāng)時的航海商就提出一條共同遵循的分攤海上不測事故所致?lián)p失的原則：“一人為眾，眾人為一?！惫?16年在《羅地安海商法》中正式規(guī)定：“為了全體利益，減輕船只載重而拋棄船上貨物，其損失由全體受益方來分攤?！痹诹_馬法典中也提到共同海損必須在船舶獲救的情況下，才能進行損失分攤。由于該原則最早體現(xiàn)了海上保險的分攤損失、互助共濟的要求，因而被視為海上保險的萌芽。
船舶抵押借款是海上保險的低級形式。船舶抵押借款方式最初起源于船舶航行在外急需用款時，船長以船舶和船上的貨物向當(dāng)?shù)厣倘说盅航杩?。借款的辦法就是：如果船舶安全到達目的地，本利均償還；如果船舶中途沉沒，“債權(quán)即告消滅”，意味著借款人所借款項無須償還，該借款實際上等于海上保險中預(yù)先支付的損失賠款；船舶抵押借款利息高于一般借款利息，其高出部分實際上等于海上保險的保險費；此項借款中的借款人、貸款人以及用做抵押的船舶，實質(zhì)上與海上保險中的被保險人、保險人以及保險標(biāo)的物相同?？梢?，船舶抵押借款是海上保險的初級形式。
現(xiàn)代海上保險是由古代的船貨抵押借款思想逐漸演化而來的。1384年，在佛羅倫薩誕生了世界上第一份具有現(xiàn)代意義的保險單。這張保單承保一批貨物從法國南部阿爾茲安全運抵意大利的比薩。在這張保單中有明確的保險標(biāo)的，明確的保險責(zé)任，如“海難事故，其中包括船舶破損、擱淺、火災(zāi)或沉沒造成的損失或傷害事故”。在其他責(zé)任方面，也列明了“海盜、拋棄、捕捉、報復(fù)、突襲”等所帶來的船舶及貨物的損失。15世紀(jì)以后，新航線的開辟使大部分西歐商品不再經(jīng)過地中海，而是取道大西洋。16世紀(jì)時，英國商人從外國商人手里奪回了海外貿(mào)易權(quán)，積極發(fā)展貿(mào)易及保險業(yè)務(wù)。到16世紀(jì)下半葉，經(jīng)英國女王特許在倫敦皇家交易所內(nèi)建立了保險商會，專門辦理保險單的登記事宜。1720年經(jīng)女王批準(zhǔn)，英國的“皇家交易”和“倫敦”兩家保險公司正式成為經(jīng)營海上保險的專業(yè)公司。
1871年在英國成立的勞合社，是1688年愛德華·勞埃德先生在倫敦塔街附近開設(shè)的咖啡館演變發(fā)展而成的；1691年勞埃德咖啡館從倫敦塔街遷至倫巴第街，不久成為船舶、貨物和海上保險交易中心。勞埃德咖啡館在1696年出版了每周三次的《勞埃德新聞》，著重報道海事航運消息，并登載了咖啡館內(nèi)進行拍賣船舶的廣告。隨海上保險不斷發(fā)展，勞埃德承保人的隊伍日益壯大，影響不斷擴大。1774年，勞合社遷至皇家交易所，但仍沿用勞合社的名稱，專門經(jīng)營海上保險，成為英國海上保險交易中心。19世紀(jì)初，勞合社海上保險承保額已占倫敦海上保險市場的90%。1871年，英國國會批準(zhǔn)了“勞埃德法案”，使勞合社成了一個正式的團體，從而打破了倫敦保險公司和皇家交易所專營海上保險的格局。1906年，英國國會通過的《海上保險法》規(guī)定了一個標(biāo)準(zhǔn)的保單格式和條款，它又被稱為勞合社船舶和貨物標(biāo)準(zhǔn)保單，被世界上許多國家公用和沿用。1911年的法令取消了勞合社成員只能經(jīng)營海上保險的限制，允許其成員經(jīng)營一切保險業(yè)務(wù)。
（2）火災(zāi)保險的起源和發(fā)展。繼海上保險制度之后形成的是火災(zāi)保險制度?；馂?zāi)保險起源于德國。1959年德國漢堡市的造酒業(yè)者成立了火災(zāi)合作社，至1676年，由46個相互保險組織合并成立了火災(zāi)合作社，其后，合并成第一家公營保險公司——漢堡火災(zāi)保險局。但真正意義上的火災(zāi)保險是在倫敦大火之后發(fā)展起來的。1666年9月2日，倫敦城被大火整整燒了五天，市內(nèi)448畝的地域中373畝成為瓦礫，占倫敦面積的83.26%，13 200戶住宅被毀，財產(chǎn)損失1 200多萬英鎊，20多萬人流離失所，無家可歸。次年牙醫(yī)巴蓬獨資設(shè)立營業(yè)處，辦理住宅火險，并于1680年開辦了一家4萬英鎊資本金的火災(zāi)保險公司；巴蓬的火災(zāi)保險公司根據(jù)房屋租金和結(jié)構(gòu)計算保險費，并且規(guī)定木結(jié)構(gòu)的房屋的費率為5%，磚瓦結(jié)構(gòu)房屋保費的費率為2.5%。這種差別費率被沿用至今，因而巴蓬被稱為“現(xiàn)代火災(zāi)保險之父”。
1710年，查爾斯·波凡創(chuàng)立了倫敦保險人公司，后改稱太陽保險公司，開始承保不動產(chǎn)以外的動產(chǎn)保險，營業(yè)范圍遍及全國。它是英國現(xiàn)存最古老的保險公司之一。
（3）人身保險的起源和發(fā)展。人身保險起源于海上保險。15世紀(jì)后期歐洲的奴隸販子把運往美洲的非洲奴隸當(dāng)做貨物進行投保，后來船上的船員也可投保；如遇到意外傷害，由保險人給予經(jīng)濟補償，這些應(yīng)該是人身保險的早期形式。
17世紀(jì)中葉，意大利銀行家洛倫佐· 佟蒂設(shè)計了“聯(lián)合養(yǎng)老保險法”（簡稱“佟蒂法”），并于1689年正式實行。佟蒂法規(guī)定每人繳納法郎，籌集起總額140萬法郎的資金，保險期滿后，規(guī)定每年支付10%，并按年齡把認購人分成若干群體，對年齡高些的，分息就多些?！百〉俜ā钡奶攸c就是把利息付給該群體的生存者，如該群體成員全部死亡，則停止給付。
英國的數(shù)學(xué)家、天文學(xué)家埃蒙德· 哈雷，在1693年以西里西亞的布雷斯勞市的市民死亡統(tǒng)計為基礎(chǔ)，編制了第一張生命表——哈雷生命表，精確表示了每個年齡的死亡率，提供了壽險計算的依據(jù)。18世紀(jì)40—50年代，辛普森根據(jù)哈雷的生命表，做成依死亡率增加而遞增的費率表。之后，陶德森依照年齡差等計算保費，并提出了“均衡保險費”的理論，從而促進了人身保險的發(fā)展。1762年成立的倫敦公平保險社才是真正根據(jù)保險技術(shù)基礎(chǔ)而設(shè)立的人身保險組織。
（4）責(zé)任保險的起源與發(fā)展。責(zé)任保險是對無辜受害人的一種經(jīng)濟保障。盡管現(xiàn)代保險已經(jīng)有300多年的歷史，但責(zé)任保險的興起卻只是近100年的事。1855年，英國鐵路乘客保險公司首次向鐵路部門提供鐵路承運人責(zé)任保障，開了責(zé)任保險的先河。1870年，建筑工程公眾責(zé)任保險問世；1875年，馬車第三者責(zé)任保險開始出現(xiàn)；1880年，出現(xiàn)雇主責(zé)任保險；1885年，世界上第一張職業(yè)責(zé)任保單——藥劑師過失責(zé)任保險單由英國北方意外保險公司簽發(fā)；1895年，汽車第三者責(zé)任險問世；1900年責(zé)任保險擴大到產(chǎn)品責(zé)任，承保的是酒商因啤酒含砷而引起的民事賠償責(zé)任。進入20世紀(jì)，責(zé)任保險迅速興起和發(fā)展，大部分的資本主義國家都把很多的公眾責(zé)任以法律規(guī)定形式強制投保。第二次世界大戰(zhàn)后，責(zé)任保險的種類越來越多，如產(chǎn)品責(zé)任保險以及各種職業(yè)過失責(zé)任保險層出不窮，這些在發(fā)達的資本主義國家已成為制造商和自由職業(yè)者不可缺少的保險。
（5）再保險的產(chǎn)生與發(fā)展。現(xiàn)代保險制度從海上保險開始，隨著海上保險的發(fā)展，產(chǎn)生了對在保險的需求，最早的海上再保險可追溯到1370年。當(dāng)時，一家叫格斯特·克魯麗杰的保險人，承保自意大利那亞到荷蘭斯盧絲之間的航程，并將其中的一段經(jīng)凱的斯至斯盧絲之間的航程責(zé)任轉(zhuǎn)讓給其他保險人，這是再保險的開始。17世紀(jì)初，英國皇家保險交易所和勞合社開始經(jīng)營再保險業(yè)務(wù)。1681年，法國國王路易十六曾公布法令，規(guī)定“保險人可以將自己承保的保險業(yè)務(wù)向他人進行再保險”。18世紀(jì)，荷蘭鹿特丹的保險公司1720年將承保到西印度的海上保險向倫敦市場再保險，丹麥的皇家特許海上保險公司1726年成立后從事再保險，德國1731年漢堡法令允許經(jīng)營再保險業(yè)務(wù)，1737年西班牙貝爾堡法律和1750年瑞典的保險法律都有類似的規(guī)定。隨著保險形式多樣化和保險公司之間的競爭加劇，逐漸出現(xiàn)了專業(yè)再保險公司，推動了再保險的發(fā)展。
2．我國保險業(yè)的發(fā)展
由于我國長期商品經(jīng)濟不發(fā)達，導(dǎo)致我國保險起步較晚，我國現(xiàn)代保險業(yè)的發(fā)展大致可以分為兩個階段。
（1）舊中國保險業(yè)。近代中國保險業(yè)是隨著帝國主義勢力的入侵而傳入的。1805年，英國保險商出于殖民目的向亞洲擴張，在廣州開設(shè)了第一家保險機構(gòu)，成立“諫當(dāng)保安行”或“廣州保險會社”，主要經(jīng)營海上保險業(yè)務(wù)，1841年總公司遷往中國香港。1835年，在香港設(shè)立保安保險公司（即裕仁保險公司），并在廣州設(shè)立了分支機構(gòu)。其后，英國的“太陽保險公司”和“巴勒保險公司”均在上海設(shè)立了分公司。1887年，“怡和洋行”在上海設(shè)立了保險部。到20世紀(jì)前，舊中國已形成了以上海為中心，以英商為主的外商保險公司壟斷中國保險市場的局面。
1865年5月25日，上海華商義和公司保險行成立，這是我國第一家民族保險企業(yè)，打破了外國保險公司對中國保險市場壟斷的局面，標(biāo)志著我國民族保險業(yè)的起步。1875年12月，李鴻章授意輪船招商局集資20萬銀兩在上海創(chuàng)辦了我國第一家規(guī)模較大的船舶保險公司——保險招商局，1876年在保險招商局開辦一年業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，又集股本25萬兩設(shè)立了仁和保險公司。1885年保險招商局被改組為業(yè)務(wù)獨立的仁和保險公司和濟和保險公司，主要承辦招商局所有的輪船和貨物運輸保險業(yè)務(wù)；1887年合并為仁濟和保險公司，有股本歸銀100萬兩，其業(yè)務(wù)范圍也從上海轉(zhuǎn)向內(nèi)地，承辦各種水險及火災(zāi)保險業(yè)務(wù)。1905年黎元洪等官僚資本自辦的“華安合群人壽保險公司”是中國第一家人壽保險公司。其后，我國民族保險業(yè)得到了一定的發(fā)展。從1865年到1911年，華商保險公司已有45家，其中上海37家，其他城市8家。1907年，上海有9家華商保險公司組成歷第一家中國人自己的保險同業(yè)公會組織——華商火險工會，用以抗衡洋商的“上海火險工會”。1912—1925年成立的保險公司有39家，其中經(jīng)營壽險的19家。在此期間，民族保險的數(shù)量有了很大的增加，20世紀(jì)20—30年代，有30多家民資保險公司宣告成立，至1935年增至48家。據(jù)統(tǒng)計，到1949年5月，上海約有中外保險公司400家，其中華商保險公司126家。
與此同時，再保險業(yè)務(wù)得到了一定的發(fā)展。1933年6月在上海成立了經(jīng)營再保險業(yè)務(wù)的“華商聯(lián)合保險股份有限公司”。第一家由華商組成的商聯(lián)合保險股份公司開始再保險業(yè)務(wù)?？谷諔?zhàn)爭期間，由于和外商的分保關(guān)系中斷，又不愿意與日本的保險公司合作，民族保險公司先后成立了久聯(lián)、太平、大上海、中保、華商聯(lián)合等分保集團?？谷諔?zhàn)爭勝利后，民族再保險業(yè)務(wù)主要有“中央信托局”、“中國再保險公司”、“華商聯(lián)合保險公司”， 但總的來說，再保險業(yè)務(wù)基本上由外商壟斷，民族保險公司的再保險公司自留額低，保費大量外流。
隨著保險業(yè)務(wù)的發(fā)展，在保險法律方面，也得到了一定的發(fā)展。1929年12月30日國民黨政府公布了《保險法》，由于種種原因未能實施。1935年5月10日國民黨政府公布了《簡易人壽保險法》，其后，1937年1月11日國民黨政府公布了修訂后的《保險法》、《保險業(yè)法》、《保險業(yè)法施行法》，除《簡易人壽保險法》，其他法規(guī)均未得到實施。
1949年10月1日前，中國保險業(yè)的基本特征是保險市場基本被外國保險公司壟斷，保險業(yè)起伏較大，為形成完整的市場體系和保險監(jiān)管體系。外國保險公司通過組織洋商保險同業(yè)公會，壟斷了保險規(guī)章、條款以及費率等制定，民族資本的保險公司雖然也組織了華商同業(yè)公會，但由于力量弱小，只能處于被支配地位。
（2）新中國保險業(yè)。1949年10月，中華人民共和國成立，翻開了新中國保險事業(yè)的新篇章。新中國成立的50年間，中國保險事業(yè)幾經(jīng)波折，經(jīng)歷了四起三落的坎坷歷程：從中國人民保險公司成立到1952年的大發(fā)展，1953年停辦農(nóng)業(yè)保險、整頓城市業(yè)務(wù)；1954年恢復(fù)農(nóng)村保險業(yè)務(wù)，重點發(fā)展分散業(yè)務(wù)，1958年停辦國內(nèi)業(yè)務(wù)是二落；1964年保險升格，大力發(fā)展國外業(yè)務(wù)，1966年開始“文化*”中幾乎停辦保險業(yè)務(wù)；1979年恢復(fù)國內(nèi)保險業(yè)務(wù)，我國保險事業(yè)進入一個新時期。
1949年10月1日后，一方面，整頓和改造原有保險業(yè)及保險市場，接管了官僚資本的保險公司，并批準(zhǔn)一部分私營保險公司復(fù)業(yè)。當(dāng)時登記復(fù)業(yè)的有104家，其中華商保險公司43家，外商保險公司41家，1949年6月20日，中國保險公司恢復(fù)營業(yè)，統(tǒng)一辦理對外分保。另一方面，1949年10月20日經(jīng)中央人民政府批準(zhǔn)成立了中國人民保險公司，這是中華人民共和國成立后設(shè)立的第一家全國性國有保險公司，至1952年年底已在全國設(shè)立了1300多個分支機構(gòu)。1952年，中華人民保險公司由中國人民銀行領(lǐng)導(dǎo)改為財政部領(lǐng)導(dǎo)。至此，我國國營保險公司壟斷的獨立保險市場開始形成。1958年年底，全國設(shè)有保險機構(gòu)600多個，保險職工近5萬人。目前，我國保險業(yè)逐步走向成熟和完善。
1）保險機構(gòu)不斷增加，逐步形成了多元化競爭格局。1985年3月3日，國務(wù)院頒布了《保險企業(yè)管理暫行條例》，為我國保險市場的新發(fā)展創(chuàng)造了所需的法律環(huán)境。1986年，中國人民銀行首先批準(zhǔn)設(shè)立了新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團農(nóng)牧業(yè)保險公司（2002年改為中華聯(lián)合保險公司），專門經(jīng)營新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團內(nèi)不得以種植和牧養(yǎng)業(yè)為主的保險業(yè)務(wù)，這預(yù)示著中國人民保險公司經(jīng)營的局面從此在我國保險市場上消失。隨后，1987年，中國交通銀行及其分支機構(gòu)開始設(shè)立保險部，經(jīng)營保險業(yè)務(wù)，1991年在此基礎(chǔ)上組建成立了中國太平洋保險公司，成為第二家全國性綜合保險公司。接著，1986年深圳成立了平安保險公司，并于1992年更名為中國平安保險公司，成為第三家全國性綜合保險公司。進入20世紀(jì)90年代后，保險市場供給主體發(fā)展迅速，大眾、華安、新華、泰康、華泰等十多家全國性或區(qū)域性保險公司進入保險市場。同時，外資保險公司也逐漸進入中國保險市場。從1992年美國友邦保險公司在上海設(shè)立分公司以來，已有多家外資保險公司獲準(zhǔn)在我國營業(yè)或籌建營業(yè)性機構(gòu)。截至2006年年底，我國保險市場上共有保險公司（包括保險集團公司）98家、保險資產(chǎn)管理公司9家、專業(yè)保險中介機構(gòu)2 110家。保險公司中，外資公司占了41家，來自20個國家和地區(qū)的133家外資保險公司在華設(shè)立了195家代表處。
2）保險中介人制度初步形成。隨著保險市場趨于成熟，保險中介人制度也逐步建立。保險代理人、保險經(jīng)紀(jì)人和保險公估人共同組成了保險中介體系。從1986年以后，中國保險市場上陸續(xù)出現(xiàn)了各種保險中介人。保險代理人是我國保險中介市場出現(xiàn)最早也是發(fā)展最快的一種中介人，特別是1992年美國友邦壽險營銷機制的引入，使我國壽險市場的營銷員制（壽險個人代理制）得以迅速發(fā)展。1996年開始，為提高代理人素質(zhì)，規(guī)范代理人行為，保險監(jiān)督機關(guān)組織了“全國代理人資格考試”。此外，我國東南沿海的部分經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)成立了10余家地方性的保險經(jīng)紀(jì)公司。英國奇威克保險服務(wù)（中國）有限公司是開辦業(yè)務(wù)的外資保險經(jīng)紀(jì)公司。1999年開始舉行全國保險經(jīng)紀(jì)人資格考試為保險經(jīng)紀(jì)人制度的建立和發(fā)展準(zhǔn)備了條件。另外，保險公估公司、精算師事務(wù)所等中介機構(gòu)也陸續(xù)出現(xiàn)，表明我國保險中介機構(gòu)已具雛形。
3）保險業(yè)務(wù)持續(xù)發(fā)展，市場規(guī)模迅速擴大。隨著國民經(jīng)濟的發(fā)展，保險市場主體的增加，我國保險業(yè)務(wù)持續(xù)發(fā)展。就保險險種來說，包括信用保險和責(zé)任保險在內(nèi)超過了千個險種。就其業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)模而言，保費收入連年增加，同比增長大多在20%以上，遠遠高于國民經(jīng)濟發(fā)展的同期速度。保監(jiān)會最新統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，2006年我國保險行業(yè)共實現(xiàn)保費收入5 641.44億元，同比增長14.4%。其中，人身險保費收入為4 132.01億元，同比增長11.8%；財產(chǎn)險實現(xiàn)保費收入1 509.43億元，同比增長22.7%。截至2006年年底，保險公司總資產(chǎn)接近1.97萬億元，比年初增加2 730.7億元。
4）保險市場監(jiān)管逐步走向規(guī)范化。隨著中國保險市場體系的建立及保險業(yè)務(wù)的發(fā)展，一個政府監(jiān)管為主、行業(yè)自律為輔的市場監(jiān)管體系也在逐步地建立和完善。1985年3月3日頒布的《保險業(yè)管理暫行條例》是新中國成立以來第一部保險業(yè)的法規(guī)。1989年2月16日，針對當(dāng)時保險市場的形勢和存在的問題，國務(wù)院辦公廳下發(fā)了《關(guān)于加強保險事業(yè)管理的通知》，提出了整頓保險秩序的措施和辦法。1992年中國人民銀行公布了《保險代理機構(gòu)管理暫行規(guī)定》，同年9月公布了《上海外資管理保險機構(gòu)暫行管理辦法》；1995年6月全國人民代表大會頒布了《中華人民共和國保險法》；1996年2月中國人民銀行公布了《保險代理人管理暫行規(guī)定》；1997年11月中國人民銀行修訂并公布了《保險代理人管理暫行規(guī)定》（試行）；1992年2月中國人民銀行公布了《保險經(jīng)紀(jì)人管理規(guī)定》（試行）；1999年中國保險監(jiān)管委員會公布了《保險機構(gòu)高級管理人員任職資格暫行規(guī)定》、《保險公司管理規(guī)定》，2004年5月修訂并公布該規(guī)定；2000年中國保監(jiān)會公布了《保險公估人管理規(guī)定》（試行），其后，修訂并公布了保險代理機構(gòu)、保險經(jīng)紀(jì)公司、保險公估機構(gòu)管理規(guī)定；同時與此相關(guān)的法律法規(guī)亦已頒布，2002年頒布了《中華人民共和國外資保險公司管理條例》，2004年5月保監(jiān)會公布了《外資保險公司管理條例實施細則》，2002年10月28日九屆全國人大常委會修正并頒布了《保險法》，從而初步形成了以保險法為核心的法律法規(guī)體系。1998年11月18日我國成立了專門的保險監(jiān)督管理機關(guān)——中國保險監(jiān)管委員會，取代中國人民銀行專門監(jiān)管中國的商業(yè)保險，各省、市、自治區(qū)等設(shè)立保監(jiān)會分設(shè)機構(gòu)，從而為加強保險監(jiān)管，提供了組織保障。同時自1994年上海市保險行業(yè)協(xié)會相繼成立，2000年11月16日，中國保險行業(yè)協(xié)會在北京成立，在成立大會上通過了《中國保險行業(yè)公約》。這是我國保險行業(yè)自律機制建設(shè)的重要舉措，也是邁向規(guī)范和競爭有序的重要開端。