一、我國投資管理失控的原因
工程投資的管理即為工程造價的管理。改革開放以來，我國的造價工程已取得了較大的進(jìn)步。造價管理部門從過去計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下的被動管理，單純編制定額發(fā)展到按市場經(jīng)濟(jì)變化，定期公布各種工程要素的調(diào)整系數(shù)，造價系數(shù)；介入招標(biāo)評標(biāo)工作以及合同管理。但是目前許多工程仍出現(xiàn)投資失控，概算超估算，預(yù)算超概算，結(jié)算超預(yù)算。究其原因，主要有以下幾個方面：
1、我國現(xiàn)行的投資管理大多是處于階段性的管理模式，缺乏建設(shè)項(xiàng)目全過程綜合管理的意識。建設(shè)單位、設(shè)計(jì)單位、施工單位缺乏統(tǒng)一的造價管理目標(biāo)和相互勾通，工程監(jiān)理單位往往只局限于施工階段的質(zhì)量與進(jìn)度管理，很少介入投資決策分析。設(shè)計(jì)單位在設(shè)計(jì)階段雖做了工程概算甚至細(xì)化到預(yù)算，但由于缺少對設(shè)計(jì)方案造價指標(biāo)的控制約束，導(dǎo)致設(shè)計(jì)保守、投資偏高。在施工招投標(biāo)階段，標(biāo)底和標(biāo)價估價不準(zhǔn)，使得工程在實(shí)施階段，或者由于資金短缺，或者成本管理不嚴(yán)，導(dǎo)致投資管理失控。工程不能按期完成，貸款利息不斷增加，原本緊缺的資金在惡性循環(huán)里運(yùn)行，給企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)和國家都帶來了巨大的損失。
2、我國現(xiàn)行的工程投資確定方法多為靜態(tài)、滯后的方法，其確定往往是以定額為依據(jù)，定額單價又以幾年前人工、材料、機(jī)械臺班價格的統(tǒng)計(jì)為基礎(chǔ)。雖然各地造價管理部門也通過定期發(fā)布一些調(diào)整系數(shù)或補(bǔ)差來達(dá)到與當(dāng)前的工程造價管理信息系統(tǒng)的開發(fā)和運(yùn)用還不能及時提供造價管理人員所需的信息，難以實(shí)行與國際慣例接軌的實(shí)物法預(yù)算編制，因此，這種靜態(tài)、滯后的價格取定方法，無法滿足日益變化的市場經(jīng)濟(jì)要求。不同水平的承包商依據(jù)同一定額編制不同工程的價格，無法區(qū)別承包單位在不同地點(diǎn)、不同工程上的價格差異。
3、現(xiàn)行投資控制中，占十分重要地位的合同管理還未完全規(guī)范和法制化。
一方面，合同條款不夠嚴(yán)密，實(shí)施過程中合同雙方對合同條款的理解不一，影響工程順利進(jìn)行；另一方面，對合同的法律性認(rèn)識不足，有法不依。如工程的支付往往就不能按合同及時支付，承包方不得不通過回扣等手段獲得工程款，由此也造成了建筑行業(yè)中行賄較為嚴(yán)重的局面。
4、造價管理人員素質(zhì)較差，不能適應(yīng)造價管理工作的需要。我國現(xiàn)有的工程造價顧問或咨詢公司，其主要業(yè)務(wù)大多是依靠定額進(jìn)行工程預(yù)、結(jié)算的審核。其人員往往只具有從事概預(yù)算工作的資格。因此在推行造價管理工作中，暴露出來的一個問題就是不適應(yīng)現(xiàn)代造價管理的要求。具體表現(xiàn)為：一是專業(yè)技術(shù)素質(zhì)差，不能獨(dú)立果斷地處理復(fù)雜的工程技術(shù)經(jīng)濟(jì)問題，投資預(yù)控能力差，大量的工作仍停留在事后處理階段；二中組織協(xié)調(diào)工程項(xiàng)目各主體間的關(guān)系；三是缺乏經(jīng)濟(jì)和法律知識，處理索賠能力差，尤其是缺乏對國際工程管理中的FIDIC合同條件的理解。在建筑市場競爭激烈的今天，這種專業(yè)水平顯然不能滿足現(xiàn)代化工程造價管理的要求。如果不盡快提高其業(yè)務(wù)管理水平，我國建筑企業(yè)失去的不僅是國外建筑市場，甚至還可能因建筑業(yè)的全球化使得我國國內(nèi)建筑市場也將國外建筑商所占領(lǐng)導(dǎo)。
二、投資管理工作發(fā)展趨勢與避免投資失控的措施
工程投資管理工作的發(fā)展趨勢是與國際建筑業(yè)發(fā)展趨勢緊密相關(guān)的。1997年9月英國里要大學(xué)和里丁建設(shè)論壇發(fā)起和組織了國際建筑業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略研究會。與會代表指出了建筑業(yè)的發(fā)展趨勢，其中首要一條就是提醒建筑界應(yīng)充分認(rèn)識到，處于建筑業(yè)變化的最前沿是業(yè)主，業(yè)主是推動建筑業(yè)發(fā)展的原動力。業(yè)主方更多地希望設(shè)計(jì)和施工緊密結(jié)合，提供包括項(xiàng)目前期的策劃和開發(fā)設(shè)計(jì)、施工以至物業(yè)管理的全過程服務(wù)。因此國外及一些國內(nèi)的外資工程、大型國際招標(biāo)工程，在工程投資管理上出現(xiàn)了以下一些趨勢，為此，作者試圖提出順應(yīng)這些發(fā)展趨勢的對策，力爭避免投資失控，以便使我國的造價管理工作盡快地與國際慣例接軌。
1.加強(qiáng)設(shè)計(jì)階段投資控制，提高造價管理實(shí)效
由于業(yè)主希望建筑業(yè)提供形成建筑業(yè)產(chǎn)品全過程的服務(wù)，因此，受聘于業(yè)主的造價顧問或咨詢公司，便參與了從投資可行性研究直到竣工決算的全部工作，但在這些連續(xù)的全過程管理中，不同階段又有輕重之分，據(jù)西方一些國家分析，設(shè)計(jì)費(fèi)一般只相當(dāng)于建筑工程全壽命費(fèi)用的1%以下，但正是這少于1%的費(fèi)用卻基本決定了幾乎全部隨后的費(fèi)用。由此可見，設(shè)計(jì)階段的投資管理對整個工程的造價管理是何等的重要，在設(shè)計(jì)階段，造價人員的工作重點(diǎn)應(yīng)放在協(xié)助業(yè)主按技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析方法和價值工程原理選擇的設(shè)計(jì)方案上。如地處上海市中心的66層的恒隆廣場，結(jié)構(gòu)工程師提供了上部結(jié)構(gòu)的三種結(jié)構(gòu)體系。造價顧問公司根據(jù)上海建筑市場造價行情對上述方案作了造價成本分析，結(jié)果是全鋼筋混凝土結(jié)構(gòu)在造價上具有明顯優(yōu)勢，造價分別比全鋼結(jié)構(gòu)節(jié)約34%，比鋼一鋼筋混凝土混合結(jié)構(gòu)節(jié)約28%，同時通過建筑功能和造價方面的進(jìn)一步探討，最終成為業(yè)主的首選方案。
深圳市金寶城大廈，建筑面積6萬平方米，兩個28層的塔樓，裙樓五層，兩層地下室，工程總造價控制在1.2億元以下，不能不說是一個投資控制成功的范例。在投資控制中，造價人員召開專家研討評議及周密計(jì)算，改變了地基處理方式、調(diào)整了地下室樓板厚度，優(yōu)化給水系統(tǒng)，不僅提高了功能，還節(jié)約了幾百萬元的資金。但是，作為造價管理人員也并不是一味追求降低造價，而要以價值工程的原理對項(xiàng)目的功能和成本認(rèn)真地分析，提高產(chǎn)品價值。如該工程在對上部標(biāo)準(zhǔn)層的處理上，樓板原設(shè)計(jì)為180mm，經(jīng)反復(fù)核算后，承載力有富余，如果做一些調(diào)整，可節(jié)約上千方鋼筋混凝土，但考慮住宅的發(fā)展趨勢，加厚的樓板可使住戶根據(jù)個人喜好，做多種戶型的組合，與業(yè)主商議后，沒作調(diào)整。而這種新型的結(jié)構(gòu)空間，在銷售過程中反應(yīng)極好，提高了銷售效益。
造價人員能夠較早參與設(shè)計(jì)階段的決策工作，與建設(shè)模式的變化有關(guān)。我國不少有識之土根據(jù)國際建筑市場的變化，提出我國可以試行推廣CM模式。CM的原含義為設(shè)計(jì)與施工交叉作業(yè)，它一改我國長期設(shè)計(jì)與施工相分離的現(xiàn)象，讓設(shè)計(jì)與施工兩個過程盡可能相互勾通和搭接，這一方面有利于降低成本，提高質(zhì)量，也可使工期縮短，對業(yè)主有利。同時，也有專家指出，我國的建設(shè)模式還可以考慮由傳統(tǒng)承發(fā)包模式向前延伸為D＋D＋B模式（Develop＋Design＋Build），即承包方負(fù)責(zé)項(xiàng)目前期決策階段的策劃、管理，同時負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)和施工；或向后延伸為D＋B＋FM模式（Design＋Build＋Facility Man－agement），即設(shè)計(jì)，施工與物業(yè)管理相結(jié)合，這些新穎的發(fā)包模式，使得建筑企業(yè)的業(yè)務(wù)范圍、功能均發(fā)生了變化，使之具有設(shè)計(jì)、施工、造價管理、開發(fā)及管理能力，甚至設(shè)法幫助業(yè)主進(jìn)行項(xiàng)目融資。這種設(shè)計(jì)與施工過程的相互靠攏，使施工企業(yè)能在設(shè)計(jì)階段為設(shè)計(jì)單位的設(shè)計(jì)提供施工上投資最省的方案，而承包商為業(yè)主融資，又能把承包商與業(yè)主的利益聯(lián)系在一起。這樣，以設(shè)計(jì)階段為重點(diǎn)的全過程投資管理才更有可能成為現(xiàn)實(shí)。
工程投資的管理即為工程造價的管理。改革開放以來，我國的造價工程已取得了較大的進(jìn)步。造價管理部門從過去計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下的被動管理，單純編制定額發(fā)展到按市場經(jīng)濟(jì)變化，定期公布各種工程要素的調(diào)整系數(shù)，造價系數(shù)；介入招標(biāo)評標(biāo)工作以及合同管理。但是目前許多工程仍出現(xiàn)投資失控，概算超估算，預(yù)算超概算，結(jié)算超預(yù)算。究其原因，主要有以下幾個方面：
1、我國現(xiàn)行的投資管理大多是處于階段性的管理模式，缺乏建設(shè)項(xiàng)目全過程綜合管理的意識。建設(shè)單位、設(shè)計(jì)單位、施工單位缺乏統(tǒng)一的造價管理目標(biāo)和相互勾通，工程監(jiān)理單位往往只局限于施工階段的質(zhì)量與進(jìn)度管理，很少介入投資決策分析。設(shè)計(jì)單位在設(shè)計(jì)階段雖做了工程概算甚至細(xì)化到預(yù)算，但由于缺少對設(shè)計(jì)方案造價指標(biāo)的控制約束，導(dǎo)致設(shè)計(jì)保守、投資偏高。在施工招投標(biāo)階段，標(biāo)底和標(biāo)價估價不準(zhǔn)，使得工程在實(shí)施階段，或者由于資金短缺，或者成本管理不嚴(yán)，導(dǎo)致投資管理失控。工程不能按期完成，貸款利息不斷增加，原本緊缺的資金在惡性循環(huán)里運(yùn)行，給企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)和國家都帶來了巨大的損失。
2、我國現(xiàn)行的工程投資確定方法多為靜態(tài)、滯后的方法，其確定往往是以定額為依據(jù)，定額單價又以幾年前人工、材料、機(jī)械臺班價格的統(tǒng)計(jì)為基礎(chǔ)。雖然各地造價管理部門也通過定期發(fā)布一些調(diào)整系數(shù)或補(bǔ)差來達(dá)到與當(dāng)前的工程造價管理信息系統(tǒng)的開發(fā)和運(yùn)用還不能及時提供造價管理人員所需的信息，難以實(shí)行與國際慣例接軌的實(shí)物法預(yù)算編制，因此，這種靜態(tài)、滯后的價格取定方法，無法滿足日益變化的市場經(jīng)濟(jì)要求。不同水平的承包商依據(jù)同一定額編制不同工程的價格，無法區(qū)別承包單位在不同地點(diǎn)、不同工程上的價格差異。
3、現(xiàn)行投資控制中，占十分重要地位的合同管理還未完全規(guī)范和法制化。
一方面，合同條款不夠嚴(yán)密，實(shí)施過程中合同雙方對合同條款的理解不一，影響工程順利進(jìn)行；另一方面，對合同的法律性認(rèn)識不足，有法不依。如工程的支付往往就不能按合同及時支付，承包方不得不通過回扣等手段獲得工程款，由此也造成了建筑行業(yè)中行賄較為嚴(yán)重的局面。
4、造價管理人員素質(zhì)較差，不能適應(yīng)造價管理工作的需要。我國現(xiàn)有的工程造價顧問或咨詢公司，其主要業(yè)務(wù)大多是依靠定額進(jìn)行工程預(yù)、結(jié)算的審核。其人員往往只具有從事概預(yù)算工作的資格。因此在推行造價管理工作中，暴露出來的一個問題就是不適應(yīng)現(xiàn)代造價管理的要求。具體表現(xiàn)為：一是專業(yè)技術(shù)素質(zhì)差，不能獨(dú)立果斷地處理復(fù)雜的工程技術(shù)經(jīng)濟(jì)問題，投資預(yù)控能力差，大量的工作仍停留在事后處理階段；二中組織協(xié)調(diào)工程項(xiàng)目各主體間的關(guān)系；三是缺乏經(jīng)濟(jì)和法律知識，處理索賠能力差，尤其是缺乏對國際工程管理中的FIDIC合同條件的理解。在建筑市場競爭激烈的今天，這種專業(yè)水平顯然不能滿足現(xiàn)代化工程造價管理的要求。如果不盡快提高其業(yè)務(wù)管理水平，我國建筑企業(yè)失去的不僅是國外建筑市場，甚至還可能因建筑業(yè)的全球化使得我國國內(nèi)建筑市場也將國外建筑商所占領(lǐng)導(dǎo)。
二、投資管理工作發(fā)展趨勢與避免投資失控的措施
工程投資管理工作的發(fā)展趨勢是與國際建筑業(yè)發(fā)展趨勢緊密相關(guān)的。1997年9月英國里要大學(xué)和里丁建設(shè)論壇發(fā)起和組織了國際建筑業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略研究會。與會代表指出了建筑業(yè)的發(fā)展趨勢，其中首要一條就是提醒建筑界應(yīng)充分認(rèn)識到，處于建筑業(yè)變化的最前沿是業(yè)主，業(yè)主是推動建筑業(yè)發(fā)展的原動力。業(yè)主方更多地希望設(shè)計(jì)和施工緊密結(jié)合，提供包括項(xiàng)目前期的策劃和開發(fā)設(shè)計(jì)、施工以至物業(yè)管理的全過程服務(wù)。因此國外及一些國內(nèi)的外資工程、大型國際招標(biāo)工程，在工程投資管理上出現(xiàn)了以下一些趨勢，為此，作者試圖提出順應(yīng)這些發(fā)展趨勢的對策，力爭避免投資失控，以便使我國的造價管理工作盡快地與國際慣例接軌。
1.加強(qiáng)設(shè)計(jì)階段投資控制，提高造價管理實(shí)效
由于業(yè)主希望建筑業(yè)提供形成建筑業(yè)產(chǎn)品全過程的服務(wù)，因此，受聘于業(yè)主的造價顧問或咨詢公司，便參與了從投資可行性研究直到竣工決算的全部工作，但在這些連續(xù)的全過程管理中，不同階段又有輕重之分，據(jù)西方一些國家分析，設(shè)計(jì)費(fèi)一般只相當(dāng)于建筑工程全壽命費(fèi)用的1%以下，但正是這少于1%的費(fèi)用卻基本決定了幾乎全部隨后的費(fèi)用。由此可見，設(shè)計(jì)階段的投資管理對整個工程的造價管理是何等的重要，在設(shè)計(jì)階段，造價人員的工作重點(diǎn)應(yīng)放在協(xié)助業(yè)主按技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析方法和價值工程原理選擇的設(shè)計(jì)方案上。如地處上海市中心的66層的恒隆廣場，結(jié)構(gòu)工程師提供了上部結(jié)構(gòu)的三種結(jié)構(gòu)體系。造價顧問公司根據(jù)上海建筑市場造價行情對上述方案作了造價成本分析，結(jié)果是全鋼筋混凝土結(jié)構(gòu)在造價上具有明顯優(yōu)勢，造價分別比全鋼結(jié)構(gòu)節(jié)約34%，比鋼一鋼筋混凝土混合結(jié)構(gòu)節(jié)約28%，同時通過建筑功能和造價方面的進(jìn)一步探討，最終成為業(yè)主的首選方案。
深圳市金寶城大廈，建筑面積6萬平方米，兩個28層的塔樓，裙樓五層，兩層地下室，工程總造價控制在1.2億元以下，不能不說是一個投資控制成功的范例。在投資控制中，造價人員召開專家研討評議及周密計(jì)算，改變了地基處理方式、調(diào)整了地下室樓板厚度，優(yōu)化給水系統(tǒng)，不僅提高了功能，還節(jié)約了幾百萬元的資金。但是，作為造價管理人員也并不是一味追求降低造價，而要以價值工程的原理對項(xiàng)目的功能和成本認(rèn)真地分析，提高產(chǎn)品價值。如該工程在對上部標(biāo)準(zhǔn)層的處理上，樓板原設(shè)計(jì)為180mm，經(jīng)反復(fù)核算后，承載力有富余，如果做一些調(diào)整，可節(jié)約上千方鋼筋混凝土，但考慮住宅的發(fā)展趨勢，加厚的樓板可使住戶根據(jù)個人喜好，做多種戶型的組合，與業(yè)主商議后，沒作調(diào)整。而這種新型的結(jié)構(gòu)空間，在銷售過程中反應(yīng)極好，提高了銷售效益。
造價人員能夠較早參與設(shè)計(jì)階段的決策工作，與建設(shè)模式的變化有關(guān)。我國不少有識之土根據(jù)國際建筑市場的變化，提出我國可以試行推廣CM模式。CM的原含義為設(shè)計(jì)與施工交叉作業(yè)，它一改我國長期設(shè)計(jì)與施工相分離的現(xiàn)象，讓設(shè)計(jì)與施工兩個過程盡可能相互勾通和搭接，這一方面有利于降低成本，提高質(zhì)量，也可使工期縮短，對業(yè)主有利。同時，也有專家指出，我國的建設(shè)模式還可以考慮由傳統(tǒng)承發(fā)包模式向前延伸為D＋D＋B模式（Develop＋Design＋Build），即承包方負(fù)責(zé)項(xiàng)目前期決策階段的策劃、管理，同時負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)和施工；或向后延伸為D＋B＋FM模式（Design＋Build＋Facility Man－agement），即設(shè)計(jì)，施工與物業(yè)管理相結(jié)合，這些新穎的發(fā)包模式，使得建筑企業(yè)的業(yè)務(wù)范圍、功能均發(fā)生了變化，使之具有設(shè)計(jì)、施工、造價管理、開發(fā)及管理能力，甚至設(shè)法幫助業(yè)主進(jìn)行項(xiàng)目融資。這種設(shè)計(jì)與施工過程的相互靠攏，使施工企業(yè)能在設(shè)計(jì)階段為設(shè)計(jì)單位的設(shè)計(jì)提供施工上投資最省的方案，而承包商為業(yè)主融資，又能把承包商與業(yè)主的利益聯(lián)系在一起。這樣，以設(shè)計(jì)階段為重點(diǎn)的全過程投資管理才更有可能成為現(xiàn)實(shí)。