1．擔(dān)任股票發(fā)行主承銷商的證券公司，應(yīng)當(dāng)遵循(勤勉盡責(zé))和(誠實信用)的原則，認真履行盡職調(diào)查義務(wù)，負責(zé)向中國證監(jiān)會推薦發(fā)行人，并對所出具的(推薦函)和(盡職調(diào)查報告)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。(多選，證券公司盡職調(diào)查后出具兩種文件)
2．證券公司出具的推薦函應(yīng)當(dāng)至少包括以下內(nèi)容：(多選，對于初次發(fā)行和增發(fā)均如此)
(1)明確的推薦意見及其理由；
(2)對發(fā)行人發(fā)展前景的評價；
(3)有關(guān)發(fā)行人是否符合發(fā)行上市條件及其他有關(guān)規(guī)定的說明；
(4)發(fā)行人主要問題和風(fēng)險的提示；
(5)證券公司內(nèi)部審核程序簡介及內(nèi)核意見；
(6)參與本次發(fā)行的項目組成人員及相關(guān)經(jīng)驗等。
3．因發(fā)行人不配合，使盡職調(diào)查范圍受限制，導(dǎo)致證券公司無法做出判斷的，證券公司不得為發(fā)行人的發(fā)行申請出具推薦函。(判斷)
4．證券公司應(yīng)當(dāng)在發(fā)行完成當(dāng)年及其后的一個會計年度發(fā)行人年度報告公布后的一個月內(nèi)，對發(fā)行人進行回訪，就其(募集資金的使用情況)、(盈利預(yù)測實現(xiàn)情況)、(是否嚴格履行公開披露文件中所作出的承諾)以及(經(jīng)營狀況等方面是否與推薦函相符)等進行核查，出具回訪報告。(多選、判斷，注意回訪時間要求以及檢查的內(nèi)容)
2．證券公司出具的推薦函應(yīng)當(dāng)至少包括以下內(nèi)容：(多選，對于初次發(fā)行和增發(fā)均如此)
(1)明確的推薦意見及其理由；
(2)對發(fā)行人發(fā)展前景的評價；
(3)有關(guān)發(fā)行人是否符合發(fā)行上市條件及其他有關(guān)規(guī)定的說明；
(4)發(fā)行人主要問題和風(fēng)險的提示；
(5)證券公司內(nèi)部審核程序簡介及內(nèi)核意見；
(6)參與本次發(fā)行的項目組成人員及相關(guān)經(jīng)驗等。
3．因發(fā)行人不配合，使盡職調(diào)查范圍受限制，導(dǎo)致證券公司無法做出判斷的，證券公司不得為發(fā)行人的發(fā)行申請出具推薦函。(判斷)
4．證券公司應(yīng)當(dāng)在發(fā)行完成當(dāng)年及其后的一個會計年度發(fā)行人年度報告公布后的一個月內(nèi)，對發(fā)行人進行回訪，就其(募集資金的使用情況)、(盈利預(yù)測實現(xiàn)情況)、(是否嚴格履行公開披露文件中所作出的承諾)以及(經(jīng)營狀況等方面是否與推薦函相符)等進行核查，出具回訪報告。(多選、判斷，注意回訪時間要求以及檢查的內(nèi)容)