第四節(jié) 工程咨詢單位的風(fēng)險(xiǎn)與工程保險(xiǎn)
一、工程咨詢單位風(fēng)險(xiǎn)管理
（一）全面風(fēng)險(xiǎn)管理
風(fēng)險(xiǎn)，指未來的不確定性對(duì)實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)的影響。風(fēng)險(xiǎn)一般可分為戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等;也可以能否帶來盈利等機(jī)會(huì)為標(biāo)志，將風(fēng)險(xiǎn)分為純粹風(fēng)險(xiǎn)（只有帶來損失一種可能性）和機(jī)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)（帶來損失和盈利的可能性并存）。
全面風(fēng)險(xiǎn)管理，指圍繞總體經(jīng)營目標(biāo)，通過在管理的各個(gè)環(huán)節(jié)和經(jīng)營過程中執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程，培育良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，建立健全全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，包括風(fēng)險(xiǎn)管理策略、風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)措施、風(fēng)險(xiǎn)管理的組織職能體系、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)和內(nèi)部控制系統(tǒng)，從而為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)提供合理保證的過程和方法。
風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程包括以下主要工作：收集風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息、進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略、提出和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案、風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督和改進(jìn)。
全面風(fēng)險(xiǎn)管理是目前理論界和企業(yè)界興起的一個(gè)新的管理領(lǐng)域，是在企業(yè)生存和發(fā)展環(huán)境發(fā)生巨變、信息手段和技術(shù)飛速發(fā)展的情況下，企業(yè)推進(jìn)管理現(xiàn)代化、提高抵御市場競爭中風(fēng)險(xiǎn)的重要手段。
（二）單位風(fēng)險(xiǎn)的類別
在國內(nèi)外工程咨詢市場上，工程咨詢單位面臨的風(fēng)險(xiǎn)因素主要有以下幾類：
1．政策風(fēng)險(xiǎn) 工程咨詢單位運(yùn)營過程中由于政策、制度的不確定性而招致?lián)p失的可能性。主要指由于咨詢單位所在地域或所實(shí)施項(xiàng)目所在地域的政策而帶來的風(fēng)險(xiǎn)。
2．市場風(fēng)險(xiǎn) 市場風(fēng)險(xiǎn)是指由于工程咨詢市場變化和發(fā)育不規(guī)范所帶來的風(fēng)險(xiǎn)。
3．管理風(fēng)險(xiǎn) 由于內(nèi)部管理制度和措施不健全所帶來的風(fēng)險(xiǎn)。
4．法律風(fēng)險(xiǎn) 主要是指咨詢服務(wù)合同執(zhí)行中所遇到的風(fēng)險(xiǎn)。
5．財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
6．道德風(fēng)險(xiǎn)
二、工程咨詢單位風(fēng)險(xiǎn)管理策略
風(fēng)險(xiǎn)管理策略，指根據(jù)自身?xiàng)l件和外部環(huán)境，圍繞發(fā)展戰(zhàn)略，確定風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)承受度、風(fēng)險(xiǎn)管理有效性標(biāo)準(zhǔn)，選擇風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、風(fēng)險(xiǎn)控制等適合的風(fēng)險(xiǎn)管理工具的總體策略，并確定風(fēng)險(xiǎn)管理所需人力和財(cái)力資源的配置原則。
工程咨詢單位的風(fēng)險(xiǎn)管理策略包括兩個(gè)方面：
（一）針對(duì)咨詢單位的風(fēng)險(xiǎn)管理策略
1．建立規(guī)范的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)；
2．建立內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度；
3．建立咨詢單位的信用評(píng)級(jí)制度；
4．建立責(zé)任賠償制度；
5．推廣擔(dān)保制度；
6．建立工程保險(xiǎn)制度
7．實(shí)行合伙人制度。
（二）針對(duì)咨詢?nèi)藛T的風(fēng)險(xiǎn)管理策略
1．強(qiáng)化合同履約意識(shí)；
2．提高專業(yè)技能；
3．投保職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)；
4．加強(qiáng)自身管理；
5．提高職業(yè)道德素質(zhì)。
三、工程保險(xiǎn)
（一）保險(xiǎn)合同
《中華人民共和國保險(xiǎn)法》規(guī)定：“保險(xiǎn)是投保人根據(jù)合同約定，向保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人對(duì)于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財(cái)產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金責(zé)任，或者當(dāng)被保險(xiǎn)人死亡、傷殘、疾病或者達(dá)到合同約定的年齡、期承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任的商業(yè)保險(xiǎn)行為”。保險(xiǎn)的實(shí)質(zhì)是以極小的代價(jià)換取的安全，是風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的主要手段。
保險(xiǎn)合同是投保人與保險(xiǎn)人約定保險(xiǎn)權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議，是保險(xiǎn)的實(shí)施依據(jù)。保險(xiǎn)合同是一種書面形式合同，其單據(jù)形式可包括投保單、暫保單、保險(xiǎn)單、保險(xiǎn)憑證和批單。
投保單又稱“要保書”、“要保單”或投保申請(qǐng)書，是投保人申請(qǐng)保險(xiǎn)的一種書面形式，由投保人按保險(xiǎn)人事先設(shè)計(jì)的內(nèi)容和格式據(jù)實(shí)填寫。經(jīng)保險(xiǎn)人核實(shí)后的投保單構(gòu)成保險(xiǎn)合同文件之一。暫保單又稱“臨時(shí)保單”，是一種非正式的保險(xiǎn)單，是保險(xiǎn)單或保險(xiǎn)憑證出立前，給被保險(xiǎn)人發(fā)出的臨時(shí)單證。暫保單在其有效期內(nèi)與保險(xiǎn)單具有同等法律效力，多用于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。保險(xiǎn)單簡稱“保單”，是投保人與保險(xiǎn)人正式訂立保險(xiǎn)合同的一種正式證明，是保險(xiǎn)合同的重要書面文件。保險(xiǎn)單是投保人向保險(xiǎn)人索賠、保險(xiǎn)人向投保人或被保險(xiǎn)人賠償?shù)闹饕罁?jù)。保險(xiǎn)憑證是一種簡化了的保險(xiǎn)單，也是保險(xiǎn)合同的一種書面證明形式，僅包括保額、費(fèi)率、險(xiǎn)別、投保人、被保險(xiǎn)人、訂約時(shí)間、保期等主要內(nèi)容，未列入的項(xiàng)目以同類正式保單為準(zhǔn)。批單是保險(xiǎn)人簽發(fā)并附在保險(xiǎn)單之后的批改保險(xiǎn)單內(nèi)容的憑證，其法律效力優(yōu)于原保單的同類項(xiàng)目。
保險(xiǎn)合同的當(dāng)事人有投保人、保險(xiǎn)人、受益人、被保險(xiǎn)人、保險(xiǎn)代理人、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人。投保人又稱要保人，是指與保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同，并按照保險(xiǎn)合同負(fù)有支付保險(xiǎn)費(fèi)義務(wù)的人。保險(xiǎn)人又稱承保人，是指與投保人訂立保險(xiǎn)合同，并承擔(dān)賠償或者給付保險(xiǎn)金責(zé)任的保險(xiǎn)公司。被保險(xiǎn)人是指其財(cái)產(chǎn)、生命、身體、責(zé)任等作為保險(xiǎn)標(biāo)的，并受保險(xiǎn)合同保證，享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的人。投保人可以為被保險(xiǎn)人。受益人是指人身保險(xiǎn)合同中由被保險(xiǎn)人或者投保人指定的，在保險(xiǎn)事故發(fā)生后享有保險(xiǎn)賠償與保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的人。保險(xiǎn)代理人是根據(jù)保險(xiǎn)人的委托，向保險(xiǎn)人收取代理手續(xù)費(fèi)，并在保險(xiǎn)人授權(quán)的范圍內(nèi)辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的單位或個(gè)人。保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人是基于投保人的利益，為投保人與保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同提供中介服務(wù)，并依法收取傭金的單位。
[2007年真題]人身保險(xiǎn)合同中由投保人指定的，在保險(xiǎn)事故發(fā)生后享有保險(xiǎn)賠償與保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的人是（ ）。
A．被保險(xiǎn)人
B．保險(xiǎn)人
C．受益人
D．要保人
[答案] C
（二）保險(xiǎn)的基本原則：誠信原則；可保利益原則；近因原則；損害賠償原則；代位求償原則。
[2006年真題] 保險(xiǎn)合同的簽訂和執(zhí)行必須遵守的原則不包括（ ）。
A．限額原則
B．代位求償原則
C．近因原則
D．可保利益原則
[答案] A
[解析] 本題考查的知識(shí)點(diǎn)是簽訂和實(shí)施保險(xiǎn)合同的原則。此考點(diǎn)屬于記憶性內(nèi)容。
一、工程咨詢單位風(fēng)險(xiǎn)管理
（一）全面風(fēng)險(xiǎn)管理
風(fēng)險(xiǎn)，指未來的不確定性對(duì)實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)的影響。風(fēng)險(xiǎn)一般可分為戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等;也可以能否帶來盈利等機(jī)會(huì)為標(biāo)志，將風(fēng)險(xiǎn)分為純粹風(fēng)險(xiǎn)（只有帶來損失一種可能性）和機(jī)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)（帶來損失和盈利的可能性并存）。
全面風(fēng)險(xiǎn)管理，指圍繞總體經(jīng)營目標(biāo)，通過在管理的各個(gè)環(huán)節(jié)和經(jīng)營過程中執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程，培育良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，建立健全全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，包括風(fēng)險(xiǎn)管理策略、風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)措施、風(fēng)險(xiǎn)管理的組織職能體系、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)和內(nèi)部控制系統(tǒng)，從而為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)提供合理保證的過程和方法。
風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程包括以下主要工作：收集風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息、進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略、提出和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案、風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督和改進(jìn)。
全面風(fēng)險(xiǎn)管理是目前理論界和企業(yè)界興起的一個(gè)新的管理領(lǐng)域，是在企業(yè)生存和發(fā)展環(huán)境發(fā)生巨變、信息手段和技術(shù)飛速發(fā)展的情況下，企業(yè)推進(jìn)管理現(xiàn)代化、提高抵御市場競爭中風(fēng)險(xiǎn)的重要手段。
（二）單位風(fēng)險(xiǎn)的類別
在國內(nèi)外工程咨詢市場上，工程咨詢單位面臨的風(fēng)險(xiǎn)因素主要有以下幾類：
1．政策風(fēng)險(xiǎn) 工程咨詢單位運(yùn)營過程中由于政策、制度的不確定性而招致?lián)p失的可能性。主要指由于咨詢單位所在地域或所實(shí)施項(xiàng)目所在地域的政策而帶來的風(fēng)險(xiǎn)。
2．市場風(fēng)險(xiǎn) 市場風(fēng)險(xiǎn)是指由于工程咨詢市場變化和發(fā)育不規(guī)范所帶來的風(fēng)險(xiǎn)。
3．管理風(fēng)險(xiǎn) 由于內(nèi)部管理制度和措施不健全所帶來的風(fēng)險(xiǎn)。
4．法律風(fēng)險(xiǎn) 主要是指咨詢服務(wù)合同執(zhí)行中所遇到的風(fēng)險(xiǎn)。
5．財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
6．道德風(fēng)險(xiǎn)
二、工程咨詢單位風(fēng)險(xiǎn)管理策略
風(fēng)險(xiǎn)管理策略，指根據(jù)自身?xiàng)l件和外部環(huán)境，圍繞發(fā)展戰(zhàn)略，確定風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)承受度、風(fēng)險(xiǎn)管理有效性標(biāo)準(zhǔn)，選擇風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、風(fēng)險(xiǎn)控制等適合的風(fēng)險(xiǎn)管理工具的總體策略，并確定風(fēng)險(xiǎn)管理所需人力和財(cái)力資源的配置原則。
工程咨詢單位的風(fēng)險(xiǎn)管理策略包括兩個(gè)方面：
（一）針對(duì)咨詢單位的風(fēng)險(xiǎn)管理策略
1．建立規(guī)范的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)；
2．建立內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度；
3．建立咨詢單位的信用評(píng)級(jí)制度；
4．建立責(zé)任賠償制度；
5．推廣擔(dān)保制度；
6．建立工程保險(xiǎn)制度
7．實(shí)行合伙人制度。
（二）針對(duì)咨詢?nèi)藛T的風(fēng)險(xiǎn)管理策略
1．強(qiáng)化合同履約意識(shí)；
2．提高專業(yè)技能；
3．投保職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)；
4．加強(qiáng)自身管理；
5．提高職業(yè)道德素質(zhì)。
三、工程保險(xiǎn)
（一）保險(xiǎn)合同
《中華人民共和國保險(xiǎn)法》規(guī)定：“保險(xiǎn)是投保人根據(jù)合同約定，向保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人對(duì)于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財(cái)產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金責(zé)任，或者當(dāng)被保險(xiǎn)人死亡、傷殘、疾病或者達(dá)到合同約定的年齡、期承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任的商業(yè)保險(xiǎn)行為”。保險(xiǎn)的實(shí)質(zhì)是以極小的代價(jià)換取的安全，是風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的主要手段。
保險(xiǎn)合同是投保人與保險(xiǎn)人約定保險(xiǎn)權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議，是保險(xiǎn)的實(shí)施依據(jù)。保險(xiǎn)合同是一種書面形式合同，其單據(jù)形式可包括投保單、暫保單、保險(xiǎn)單、保險(xiǎn)憑證和批單。
投保單又稱“要保書”、“要保單”或投保申請(qǐng)書，是投保人申請(qǐng)保險(xiǎn)的一種書面形式，由投保人按保險(xiǎn)人事先設(shè)計(jì)的內(nèi)容和格式據(jù)實(shí)填寫。經(jīng)保險(xiǎn)人核實(shí)后的投保單構(gòu)成保險(xiǎn)合同文件之一。暫保單又稱“臨時(shí)保單”，是一種非正式的保險(xiǎn)單，是保險(xiǎn)單或保險(xiǎn)憑證出立前，給被保險(xiǎn)人發(fā)出的臨時(shí)單證。暫保單在其有效期內(nèi)與保險(xiǎn)單具有同等法律效力，多用于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。保險(xiǎn)單簡稱“保單”，是投保人與保險(xiǎn)人正式訂立保險(xiǎn)合同的一種正式證明，是保險(xiǎn)合同的重要書面文件。保險(xiǎn)單是投保人向保險(xiǎn)人索賠、保險(xiǎn)人向投保人或被保險(xiǎn)人賠償?shù)闹饕罁?jù)。保險(xiǎn)憑證是一種簡化了的保險(xiǎn)單，也是保險(xiǎn)合同的一種書面證明形式，僅包括保額、費(fèi)率、險(xiǎn)別、投保人、被保險(xiǎn)人、訂約時(shí)間、保期等主要內(nèi)容，未列入的項(xiàng)目以同類正式保單為準(zhǔn)。批單是保險(xiǎn)人簽發(fā)并附在保險(xiǎn)單之后的批改保險(xiǎn)單內(nèi)容的憑證，其法律效力優(yōu)于原保單的同類項(xiàng)目。
保險(xiǎn)合同的當(dāng)事人有投保人、保險(xiǎn)人、受益人、被保險(xiǎn)人、保險(xiǎn)代理人、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人。投保人又稱要保人，是指與保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同，并按照保險(xiǎn)合同負(fù)有支付保險(xiǎn)費(fèi)義務(wù)的人。保險(xiǎn)人又稱承保人，是指與投保人訂立保險(xiǎn)合同，并承擔(dān)賠償或者給付保險(xiǎn)金責(zé)任的保險(xiǎn)公司。被保險(xiǎn)人是指其財(cái)產(chǎn)、生命、身體、責(zé)任等作為保險(xiǎn)標(biāo)的，并受保險(xiǎn)合同保證，享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的人。投保人可以為被保險(xiǎn)人。受益人是指人身保險(xiǎn)合同中由被保險(xiǎn)人或者投保人指定的，在保險(xiǎn)事故發(fā)生后享有保險(xiǎn)賠償與保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的人。保險(xiǎn)代理人是根據(jù)保險(xiǎn)人的委托，向保險(xiǎn)人收取代理手續(xù)費(fèi)，并在保險(xiǎn)人授權(quán)的范圍內(nèi)辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的單位或個(gè)人。保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人是基于投保人的利益，為投保人與保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同提供中介服務(wù)，并依法收取傭金的單位。
[2007年真題]人身保險(xiǎn)合同中由投保人指定的，在保險(xiǎn)事故發(fā)生后享有保險(xiǎn)賠償與保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的人是（ ）。
A．被保險(xiǎn)人
B．保險(xiǎn)人
C．受益人
D．要保人
[答案] C
（二）保險(xiǎn)的基本原則：誠信原則；可保利益原則；近因原則；損害賠償原則；代位求償原則。
[2006年真題] 保險(xiǎn)合同的簽訂和執(zhí)行必須遵守的原則不包括（ ）。
A．限額原則
B．代位求償原則
C．近因原則
D．可保利益原則
[答案] A
[解析] 本題考查的知識(shí)點(diǎn)是簽訂和實(shí)施保險(xiǎn)合同的原則。此考點(diǎn)屬于記憶性內(nèi)容。