四、簡(jiǎn)答題
1、中國(guó)證監(jiān)會(huì)在對(duì)A股份有限公司進(jìn)行例行檢查中，發(fā)現(xiàn)以下事實(shí)：
（1）A公司于1995年5月6日由B企業(yè)、C企業(yè)等6家企業(yè)作為發(fā)起人共同以發(fā)起設(shè)立方式成立，成立時(shí)的股本總額為8200萬(wàn)股（每股面值為人民幣1元，下同）。1998年8月9日，A公司獲準(zhǔn)發(fā)行5000萬(wàn)股社會(huì)公眾股，并于同年10月10日證券在證券交易所上市。此次發(fā)行完畢后，A公司的股本總額達(dá)到13200萬(wàn)股。
（2）1999年9月5日，B企業(yè)將所持A公司股份680萬(wàn)股轉(zhuǎn)讓給了宏達(dá)公司，從而使宏達(dá)公司持有A公司的股份達(dá)到800萬(wàn)股。直到同年9月15日，宏達(dá)公司未向A公司報(bào)告。
（3）1999年10月6日，A公司董事會(huì)召開(kāi)會(huì)議，通過(guò)了發(fā)行公司債券的方案和于同年11月25日召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)審議發(fā)行公司債券方案的決定。在如期舉行的臨時(shí)股東大會(huì)上，除審議通過(guò)了發(fā)行公司債券的決議外，還根據(jù)控股股東C企業(yè)的提議，臨時(shí)增加了一項(xiàng)增選一名公司董事的議案，并經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過(guò)。
要求：根據(jù)上述事實(shí)及有關(guān)法律規(guī)定，回答下列問(wèn)題：
（1） A公司上市后，其股本結(jié)構(gòu)中社會(huì)公眾股所占股本總額比例是否符合法律規(guī)定？并說(shuō)明理由；
（2） B企業(yè)轉(zhuǎn)讓A公司股份的行為是否符合法律規(guī)定？并說(shuō)明理由。
（3） A公司臨時(shí)股東大會(huì)通過(guò)發(fā)行公司債券的決議和增選一名公司董事的決議是否符合法律規(guī)定？并說(shuō)明理由。
答案:
（1） A公司上市后，其股本結(jié)構(gòu)中社會(huì)公眾股所占股本總額比例符合法律規(guī)定。根據(jù)《公
司法》的規(guī)定，上市公司中，向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行的股份須達(dá)公司股份總額的25％以上，公司股本總額超過(guò)人民幣4億元的，其向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行股份的比例為15％以上。A公司的股本總額為13200萬(wàn)股，社會(huì)公眾股占股本總額的比例為37.88％，故A公司股本結(jié)構(gòu)中社會(huì)公眾股所占股本總額比例符合法律規(guī)定。
（2） B企業(yè)轉(zhuǎn)讓A公司股份的行為符合法律規(guī)定。根據(jù)《公司法》的規(guī)定，股份有限公
司的發(fā)起人持有本公司的股份，自公司成立之日起3年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。B企業(yè)持有A公司股份的時(shí)間已超過(guò)了3年，故轉(zhuǎn)讓A公司股份符合法律規(guī)定。
（3） A公司臨時(shí)股東大會(huì)通過(guò)發(fā)行公司債券的決議符合法律規(guī)定。根據(jù)《公司法》的規(guī)
定，對(duì)發(fā)行公司債券作出決議屬于股東大會(huì)的職權(quán)，股東大會(huì)決議經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過(guò)即可。A公司臨時(shí)股東大會(huì)通過(guò)增選一名公司董事的決議不符合法律規(guī)定。根據(jù)公司法的規(guī)定，臨時(shí)股東大會(huì)不得對(duì)通知中未列明的事項(xiàng)作出決議。
解析:
2、甲、乙、丙、丁均為非國(guó)有企業(yè)。1998年2月甲、乙、丙、丁共同出資依法設(shè)立巨龍有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)巨龍公司），注冊(cè)資本為6000萬(wàn)元。2002年2月6日，巨龍公司召開(kāi)股東會(huì)會(huì)議，作出如下三項(xiàng)決議：
（1）更換公司兩名監(jiān)事。一是由乙企業(yè)代表陳某代替丁企業(yè)代表王某；二是由公司職工代表李某代替公司職工代表徐某。
（2）決定于2002年4月發(fā)行公司債券800萬(wàn)元，用于擴(kuò)大公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。
（3）經(jīng)代表2/3以上表決權(quán)的股東通過(guò)，批準(zhǔn)了公司董事會(huì)提出的從公司2100萬(wàn)元公積金中提取500萬(wàn)元轉(zhuǎn)為公司資本的方案。3月10日，巨龍公司用公司公益金中的20萬(wàn)元修繕職工宿舍。3月15日，巨龍公司總經(jīng)理用公司資產(chǎn)為其親屬提供債券擔(dān)保。
問(wèn)：（1） 股東會(huì)會(huì)議作出更換兩名監(jiān)事的決議是否符合我國(guó)《公司法》的規(guī)定？為什么？
（2） 股東會(huì)會(huì)議作出發(fā)行公司債券的決議是否符合我國(guó)《公司法》的規(guī)定？為什么？
（3） 股東會(huì)會(huì)議批準(zhǔn)公司公積金轉(zhuǎn)為資本方案的決議是否符合我國(guó)《公司法》的規(guī)定？為什么？
（4） 巨龍公司用公司公益金修繕職工宿舍是否符合我國(guó)《公司法》的規(guī)定？為什么？
（5） 巨龍公司總經(jīng)理用公司資產(chǎn)為其親屬提供債務(wù)擔(dān)保的行為是否符合我國(guó)《公司法》的規(guī)定？為什么？
答案:
（1）股東會(huì)會(huì)議作出由乙企業(yè)代表陳某代替丁企業(yè)代表王某出任公司監(jiān)事的決議符合我
國(guó)《公司法》的規(guī)定，而作出由公司職工代表李某代替公司職工代表徐某擔(dān)任公司監(jiān)事的決議不符合我國(guó)《公司法》的規(guī)定。
根據(jù)我國(guó)《公司法》的規(guī)定，有限責(zé)任公司監(jiān)事會(huì)中股東代表出任的監(jiān)事由股東會(huì)選舉和更換，公司職工代表出任的監(jiān)事由公司職工民主選舉產(chǎn)生。
（2）不符合我國(guó)《公司法》的規(guī)定。
根據(jù)我國(guó)《公司法》的規(guī)定，只有股份有限公司、國(guó)有獨(dú)資公司和兩個(gè)以上的國(guó)有企業(yè)或者兩個(gè)以上的國(guó)有投資主體投資設(shè)立的有限責(zé)任公司才能發(fā)行公司債券，巨龍公司由四個(gè)非國(guó)有企業(yè)投資設(shè)立，不具備發(fā)行公司債券的資格。
（3）符合我國(guó)《公司法》的規(guī)定。
根據(jù)我國(guó)《公司法》的規(guī)定，經(jīng)代表2/3以上表決權(quán)的股東表決通過(guò)，公司可以將公積金的一部分轉(zhuǎn)為資本，但法定公積轉(zhuǎn)為資本時(shí)，所留存的該項(xiàng)公積金不得少于注冊(cè)資本的25％
（4）符合我國(guó)《公司法》的規(guī)定。
根據(jù)我國(guó)《公司法》的規(guī)定，公司依法提取的公益金用于本公司職工的集體福利。
（5）不符合我國(guó)《公司法》的規(guī)定。
根據(jù)我國(guó)《公司法》的規(guī)定，董事、經(jīng)理不得以公司資產(chǎn)為本公司股東或者其他個(gè)人債務(wù)提供擔(dān)保。
解析:
3、某市甲、乙、丙三企業(yè)經(jīng)協(xié)商決定共同投資設(shè)立一從事生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的公司。甲、乙、丙訂立了發(fā)起人協(xié)議，協(xié)議中的部分內(nèi)容如下：公司的組織形式為有限責(zé)任公司，公司名稱(chēng)為光華實(shí)業(yè)公司；公司注冊(cè)資本150萬(wàn)元，其中甲出資70萬(wàn)元，乙出資30萬(wàn)元，丙出資50萬(wàn)元（其中以一非專(zhuān)利技術(shù)出資折價(jià)36萬(wàn)元）；委托甲辦理設(shè)立公司的申請(qǐng)登記手續(xù)。甲到當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾砭稚暾?qǐng)公司設(shè)立登記時(shí)，工商行政管理局指出了申請(qǐng)人在公司名稱(chēng)、出資方式方面的不合法之處，甲經(jīng)與乙、丙商妥后均予以糾正。1994年10月10日，當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾砭窒蚣最C發(fā)了于當(dāng)日簽發(fā)的《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》，公司名稱(chēng)為"光華××××公司"（以下簡(jiǎn)稱(chēng)光華公司）。甲認(rèn)為，按照法律規(guī)定，公司成立應(yīng)當(dāng)公告，并于同年10月25日發(fā)出公司成立的公告。1998年5月，經(jīng)光華公司董事會(huì)決定，將公司資金50萬(wàn)元以公司財(cái)務(wù)人員王某的名義開(kāi)立賬戶(hù)存儲(chǔ)。1998年10月，光華公司發(fā)生嚴(yán)重財(cái)務(wù)危機(jī)，為此，經(jīng)公司董事會(huì)研究并一致通過(guò)，決定公司解散。
要求：（1）甲．乙、丙訂立的發(fā)起人協(xié)議中關(guān)于公司名稱(chēng)、出資方式的約定為什么不符合法律規(guī)定？請(qǐng)說(shuō)明理由。
（2）甲認(rèn)為，按照法律規(guī)定光華公司成立應(yīng)當(dāng)公告，甲的觀點(diǎn)是否正確，為什么？
（3）光華公司成立的日期應(yīng)當(dāng)是哪一天？
（4）光華公司董事會(huì)決定將公司資產(chǎn)以個(gè)人名義開(kāi)立賬戶(hù)存儲(chǔ)，這種行為是否違法？如果違法，應(yīng)承擔(dān)哪些法律責(zé)任？
（5）光華公司董事會(huì)決定公司解散的做法是否合法，為什么？
答案:
（1） 關(guān)于公司名稱(chēng)：根據(jù)《公司法》的規(guī)定，有限責(zé)任公司必須在公司名稱(chēng)中標(biāo)明"有
限責(zé)任公司"字樣；關(guān)于出資方式：根據(jù)《公司法》的規(guī)定，以工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專(zhuān)利技術(shù)作價(jià)出資的金額不得超過(guò)有限責(zé)任公司注冊(cè)資本的20％。本題中，發(fā)起人丙的出資中非專(zhuān)利技術(shù)出資額占公司注冊(cè)資本的比例為24％（36/150），超過(guò)了法定限額。
（2） 甲觀點(diǎn)不正確。因?yàn)椤豆痉ā窙](méi)有要求有限責(zé)任公司成立后應(yīng)當(dāng)公告。
（3） 光華公司成立的日期應(yīng)當(dāng)是公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期（或：1994年10月10日為光華公司的成立日期）
（4） 光華公司董事會(huì)決定將公司資金以個(gè)人名義開(kāi)立賬戶(hù)存儲(chǔ)的行為違法。按照《公司
法》的規(guī)定，將公司資金以任何個(gè)人名義開(kāi)立賬戶(hù)存儲(chǔ)的，沒(méi)收違法所得，并處以違法所得1倍以上5倍以下罰款，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
（5） 光華公司董事會(huì)決定公司解散的做法不合法。按照規(guī)定，解散公司的決議必須由股
東會(huì)作出。
1、中國(guó)證監(jiān)會(huì)在對(duì)A股份有限公司進(jìn)行例行檢查中，發(fā)現(xiàn)以下事實(shí)：
（1）A公司于1995年5月6日由B企業(yè)、C企業(yè)等6家企業(yè)作為發(fā)起人共同以發(fā)起設(shè)立方式成立，成立時(shí)的股本總額為8200萬(wàn)股（每股面值為人民幣1元，下同）。1998年8月9日，A公司獲準(zhǔn)發(fā)行5000萬(wàn)股社會(huì)公眾股，并于同年10月10日證券在證券交易所上市。此次發(fā)行完畢后，A公司的股本總額達(dá)到13200萬(wàn)股。
（2）1999年9月5日，B企業(yè)將所持A公司股份680萬(wàn)股轉(zhuǎn)讓給了宏達(dá)公司，從而使宏達(dá)公司持有A公司的股份達(dá)到800萬(wàn)股。直到同年9月15日，宏達(dá)公司未向A公司報(bào)告。
（3）1999年10月6日，A公司董事會(huì)召開(kāi)會(huì)議，通過(guò)了發(fā)行公司債券的方案和于同年11月25日召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)審議發(fā)行公司債券方案的決定。在如期舉行的臨時(shí)股東大會(huì)上，除審議通過(guò)了發(fā)行公司債券的決議外，還根據(jù)控股股東C企業(yè)的提議，臨時(shí)增加了一項(xiàng)增選一名公司董事的議案，并經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過(guò)。
要求：根據(jù)上述事實(shí)及有關(guān)法律規(guī)定，回答下列問(wèn)題：
（1） A公司上市后，其股本結(jié)構(gòu)中社會(huì)公眾股所占股本總額比例是否符合法律規(guī)定？并說(shuō)明理由；
（2） B企業(yè)轉(zhuǎn)讓A公司股份的行為是否符合法律規(guī)定？并說(shuō)明理由。
（3） A公司臨時(shí)股東大會(huì)通過(guò)發(fā)行公司債券的決議和增選一名公司董事的決議是否符合法律規(guī)定？并說(shuō)明理由。
答案:
（1） A公司上市后，其股本結(jié)構(gòu)中社會(huì)公眾股所占股本總額比例符合法律規(guī)定。根據(jù)《公
司法》的規(guī)定，上市公司中，向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行的股份須達(dá)公司股份總額的25％以上，公司股本總額超過(guò)人民幣4億元的，其向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行股份的比例為15％以上。A公司的股本總額為13200萬(wàn)股，社會(huì)公眾股占股本總額的比例為37.88％，故A公司股本結(jié)構(gòu)中社會(huì)公眾股所占股本總額比例符合法律規(guī)定。
（2） B企業(yè)轉(zhuǎn)讓A公司股份的行為符合法律規(guī)定。根據(jù)《公司法》的規(guī)定，股份有限公
司的發(fā)起人持有本公司的股份，自公司成立之日起3年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。B企業(yè)持有A公司股份的時(shí)間已超過(guò)了3年，故轉(zhuǎn)讓A公司股份符合法律規(guī)定。
（3） A公司臨時(shí)股東大會(huì)通過(guò)發(fā)行公司債券的決議符合法律規(guī)定。根據(jù)《公司法》的規(guī)
定，對(duì)發(fā)行公司債券作出決議屬于股東大會(huì)的職權(quán)，股東大會(huì)決議經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過(guò)即可。A公司臨時(shí)股東大會(huì)通過(guò)增選一名公司董事的決議不符合法律規(guī)定。根據(jù)公司法的規(guī)定，臨時(shí)股東大會(huì)不得對(duì)通知中未列明的事項(xiàng)作出決議。
解析:
2、甲、乙、丙、丁均為非國(guó)有企業(yè)。1998年2月甲、乙、丙、丁共同出資依法設(shè)立巨龍有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)巨龍公司），注冊(cè)資本為6000萬(wàn)元。2002年2月6日，巨龍公司召開(kāi)股東會(huì)會(huì)議，作出如下三項(xiàng)決議：
（1）更換公司兩名監(jiān)事。一是由乙企業(yè)代表陳某代替丁企業(yè)代表王某；二是由公司職工代表李某代替公司職工代表徐某。
（2）決定于2002年4月發(fā)行公司債券800萬(wàn)元，用于擴(kuò)大公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。
（3）經(jīng)代表2/3以上表決權(quán)的股東通過(guò)，批準(zhǔn)了公司董事會(huì)提出的從公司2100萬(wàn)元公積金中提取500萬(wàn)元轉(zhuǎn)為公司資本的方案。3月10日，巨龍公司用公司公益金中的20萬(wàn)元修繕職工宿舍。3月15日，巨龍公司總經(jīng)理用公司資產(chǎn)為其親屬提供債券擔(dān)保。
問(wèn)：（1） 股東會(huì)會(huì)議作出更換兩名監(jiān)事的決議是否符合我國(guó)《公司法》的規(guī)定？為什么？
（2） 股東會(huì)會(huì)議作出發(fā)行公司債券的決議是否符合我國(guó)《公司法》的規(guī)定？為什么？
（3） 股東會(huì)會(huì)議批準(zhǔn)公司公積金轉(zhuǎn)為資本方案的決議是否符合我國(guó)《公司法》的規(guī)定？為什么？
（4） 巨龍公司用公司公益金修繕職工宿舍是否符合我國(guó)《公司法》的規(guī)定？為什么？
（5） 巨龍公司總經(jīng)理用公司資產(chǎn)為其親屬提供債務(wù)擔(dān)保的行為是否符合我國(guó)《公司法》的規(guī)定？為什么？
答案:
（1）股東會(huì)會(huì)議作出由乙企業(yè)代表陳某代替丁企業(yè)代表王某出任公司監(jiān)事的決議符合我
國(guó)《公司法》的規(guī)定，而作出由公司職工代表李某代替公司職工代表徐某擔(dān)任公司監(jiān)事的決議不符合我國(guó)《公司法》的規(guī)定。
根據(jù)我國(guó)《公司法》的規(guī)定，有限責(zé)任公司監(jiān)事會(huì)中股東代表出任的監(jiān)事由股東會(huì)選舉和更換，公司職工代表出任的監(jiān)事由公司職工民主選舉產(chǎn)生。
（2）不符合我國(guó)《公司法》的規(guī)定。
根據(jù)我國(guó)《公司法》的規(guī)定，只有股份有限公司、國(guó)有獨(dú)資公司和兩個(gè)以上的國(guó)有企業(yè)或者兩個(gè)以上的國(guó)有投資主體投資設(shè)立的有限責(zé)任公司才能發(fā)行公司債券，巨龍公司由四個(gè)非國(guó)有企業(yè)投資設(shè)立，不具備發(fā)行公司債券的資格。
（3）符合我國(guó)《公司法》的規(guī)定。
根據(jù)我國(guó)《公司法》的規(guī)定，經(jīng)代表2/3以上表決權(quán)的股東表決通過(guò)，公司可以將公積金的一部分轉(zhuǎn)為資本，但法定公積轉(zhuǎn)為資本時(shí)，所留存的該項(xiàng)公積金不得少于注冊(cè)資本的25％
（4）符合我國(guó)《公司法》的規(guī)定。
根據(jù)我國(guó)《公司法》的規(guī)定，公司依法提取的公益金用于本公司職工的集體福利。
（5）不符合我國(guó)《公司法》的規(guī)定。
根據(jù)我國(guó)《公司法》的規(guī)定，董事、經(jīng)理不得以公司資產(chǎn)為本公司股東或者其他個(gè)人債務(wù)提供擔(dān)保。
解析:
3、某市甲、乙、丙三企業(yè)經(jīng)協(xié)商決定共同投資設(shè)立一從事生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的公司。甲、乙、丙訂立了發(fā)起人協(xié)議，協(xié)議中的部分內(nèi)容如下：公司的組織形式為有限責(zé)任公司，公司名稱(chēng)為光華實(shí)業(yè)公司；公司注冊(cè)資本150萬(wàn)元，其中甲出資70萬(wàn)元，乙出資30萬(wàn)元，丙出資50萬(wàn)元（其中以一非專(zhuān)利技術(shù)出資折價(jià)36萬(wàn)元）；委托甲辦理設(shè)立公司的申請(qǐng)登記手續(xù)。甲到當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾砭稚暾?qǐng)公司設(shè)立登記時(shí)，工商行政管理局指出了申請(qǐng)人在公司名稱(chēng)、出資方式方面的不合法之處，甲經(jīng)與乙、丙商妥后均予以糾正。1994年10月10日，當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾砭窒蚣最C發(fā)了于當(dāng)日簽發(fā)的《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》，公司名稱(chēng)為"光華××××公司"（以下簡(jiǎn)稱(chēng)光華公司）。甲認(rèn)為，按照法律規(guī)定，公司成立應(yīng)當(dāng)公告，并于同年10月25日發(fā)出公司成立的公告。1998年5月，經(jīng)光華公司董事會(huì)決定，將公司資金50萬(wàn)元以公司財(cái)務(wù)人員王某的名義開(kāi)立賬戶(hù)存儲(chǔ)。1998年10月，光華公司發(fā)生嚴(yán)重財(cái)務(wù)危機(jī)，為此，經(jīng)公司董事會(huì)研究并一致通過(guò)，決定公司解散。
要求：（1）甲．乙、丙訂立的發(fā)起人協(xié)議中關(guān)于公司名稱(chēng)、出資方式的約定為什么不符合法律規(guī)定？請(qǐng)說(shuō)明理由。
（2）甲認(rèn)為，按照法律規(guī)定光華公司成立應(yīng)當(dāng)公告，甲的觀點(diǎn)是否正確，為什么？
（3）光華公司成立的日期應(yīng)當(dāng)是哪一天？
（4）光華公司董事會(huì)決定將公司資產(chǎn)以個(gè)人名義開(kāi)立賬戶(hù)存儲(chǔ)，這種行為是否違法？如果違法，應(yīng)承擔(dān)哪些法律責(zé)任？
（5）光華公司董事會(huì)決定公司解散的做法是否合法，為什么？
答案:
（1） 關(guān)于公司名稱(chēng)：根據(jù)《公司法》的規(guī)定，有限責(zé)任公司必須在公司名稱(chēng)中標(biāo)明"有
限責(zé)任公司"字樣；關(guān)于出資方式：根據(jù)《公司法》的規(guī)定，以工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專(zhuān)利技術(shù)作價(jià)出資的金額不得超過(guò)有限責(zé)任公司注冊(cè)資本的20％。本題中，發(fā)起人丙的出資中非專(zhuān)利技術(shù)出資額占公司注冊(cè)資本的比例為24％（36/150），超過(guò)了法定限額。
（2） 甲觀點(diǎn)不正確。因?yàn)椤豆痉ā窙](méi)有要求有限責(zé)任公司成立后應(yīng)當(dāng)公告。
（3） 光華公司成立的日期應(yīng)當(dāng)是公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期（或：1994年10月10日為光華公司的成立日期）
（4） 光華公司董事會(huì)決定將公司資金以個(gè)人名義開(kāi)立賬戶(hù)存儲(chǔ)的行為違法。按照《公司
法》的規(guī)定，將公司資金以任何個(gè)人名義開(kāi)立賬戶(hù)存儲(chǔ)的，沒(méi)收違法所得，并處以違法所得1倍以上5倍以下罰款，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
（5） 光華公司董事會(huì)決定公司解散的做法不合法。按照規(guī)定，解散公司的決議必須由股
東會(huì)作出。