在近期經(jīng)濟(jì)界關(guān)于證券市場的規(guī)范與發(fā)展的討論中,經(jīng)濟(jì)學(xué)家吳敬璉先生在痛陳證券市場存在的問題時指出,證券市場一些嚴(yán)重的內(nèi)幕交易、操縱市場、欺詐等行為不僅僅是違規(guī)行為,而且已違反了刑法,是犯罪行為。
證券業(yè)存在哪些具體的違法和犯罪行為呢?據(jù)專家介紹,考|試/大 我國規(guī)范證券市場的法律主要有《證券法》、《公司法》、《合同法》和《刑法》,其中具體詳細(xì)地對證券業(yè)違法和犯罪行為進(jìn)行界定的主要是《刑法》,大致可分為七種類型。
一、欺詐發(fā)行股票債券
欺詐發(fā)行罪股票、債券罪是指在招股說明書、認(rèn)股書、公司、企業(yè)債券募集辦法中隱瞞重要事實或者編造重大虛假內(nèi)容,發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券,數(shù)額巨大、后果嚴(yán)重或者有其他嚴(yán)重情節(jié)。個人犯該罪的,處五年以下有期徒刑或者拘役,考|試/大 并處或者單處非法募集資金額的百分之一以上百分之五以下罰金;單位犯該罪的,并對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員,處五年以下有期徒刑或者拘役。(《刑法》的一百六十一條)
二、提供虛假財務(wù)會計報告
提供虛假財務(wù)會計報告罪是指公司向股東和社會公眾提供虛假或者隱瞞重要事實的財務(wù)會計報告,嚴(yán)重?fù)p害股東或者其他人利益。對公司直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接負(fù)責(zé)人員,處三年以下有期徒刑或者拘役,并處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金。(《刑法)第一百六十一條)
三、擅自發(fā)行股票和公司、企業(yè)債券
它是指未經(jīng)國家有關(guān)主管部門批準(zhǔn),擅自發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券,數(shù)額巨大、后果嚴(yán)重或者有其他嚴(yán)重情節(jié)。個人犯該罪的,處五年以下有期徒刑或者拘役,并處或者單處非法募集資金額百分之一以上百分之五以下罰金;單位犯該罪的,對單位判處罰金,并對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員,處五年以下有期徒刑或者拘役。(《刑法)第一百七十九條)
四、內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)幕信息
它是指證券交易內(nèi)幕信息的知情人員或者非法獲取證券交易內(nèi)幕信息的人員,在涉及證券的發(fā)行、交易或者其他對證券的價格有重大影響的信息尚未公開前,買入或者賣出該證券,或者泄露該信息,情節(jié)嚴(yán)重。個人犯該罪的,處五年以下有期徒刑或者拘役,并處或者單處違法所得一倍以上五倍以下罰金;情節(jié)特別嚴(yán)重的,處五年以上十年以下有期徒刑,并處違法所得一倍以上五倍以下罰金。考|試/大 單位犯該罪的,對單位判處罰金,并對其主管人員和其他直接責(zé)任人員,處五年以下有期徒刑或者拘役。內(nèi)幕信息和知情人員的范圍依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定確定?!缎谭?第一百八十條)
五、編造并傳播影響證券交易虛假信息
它是指編造并傳播影響證券交易的虛假信息,擾亂證券交易市場,造成嚴(yán)重后果的行為。個人犯該罪的,處五年以下有期徒刑或者拘役,并處或者單處一萬元以上十萬而以下罰金。(《刑法》第一百八十一條第一款)
六、誘騙他人買賣證券
它是指證券交易所、證券公司的從業(yè)人員,證券業(yè)協(xié)會或者證券管理部門的工作人員,故意提供虛假信息或者偽造、變造、銷毀交易記錄,誘騙投資者買賣證券,造成嚴(yán)重后果。個人犯該罪的,處五年以下有期徒刑或者拘役,考|試/大 并處或者單處一萬元以上十萬元以下罰金;情節(jié)特別惡劣的,處五年以上十年以下有期徒刑,并處兩萬元以上二十萬元以下罰金。單位犯該罪的,對單位判處罰金,并對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員,處五年以下有期徒刑或者拘役。(《刑法》第一百八十一條第二款)
七、操縱證券市場
它是指操縱證券交易價格,獲取不正當(dāng)利益或者轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險,情節(jié)嚴(yán)重的行為。具體有四類情形:1、單獨或者合謀,集中資金優(yōu)勢、持股優(yōu)勢或者利用信息優(yōu)勢,聯(lián)合或者連續(xù)買賣,操縱證券交易價格;2、與他人串通,以事先約定的時間、價格和方式相互進(jìn)行證券交易或者相互買賣并不持有的證券,影響證券交易價格或者證券交易量的;3、以自己為交易對象,進(jìn)行不轉(zhuǎn)回證券所有權(quán)的自買自賣,影響證券交易價格或者證券交易量的;4、以其他方法操縱證券交易價格的。個人犯該罪的,處五年以下有期徒刑或者拘役,考|試/大 并處或者單處違法所得一倍以上五倍以下罰金;單位犯該罪的,對單位判處罰金,并對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員,處五年以下有規(guī)徒刑或者拘役。(《刑法》第一百八十條)
證券業(yè)存在哪些具體的違法和犯罪行為呢?據(jù)專家介紹,考|試/大 我國規(guī)范證券市場的法律主要有《證券法》、《公司法》、《合同法》和《刑法》,其中具體詳細(xì)地對證券業(yè)違法和犯罪行為進(jìn)行界定的主要是《刑法》,大致可分為七種類型。
一、欺詐發(fā)行股票債券
欺詐發(fā)行罪股票、債券罪是指在招股說明書、認(rèn)股書、公司、企業(yè)債券募集辦法中隱瞞重要事實或者編造重大虛假內(nèi)容,發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券,數(shù)額巨大、后果嚴(yán)重或者有其他嚴(yán)重情節(jié)。個人犯該罪的,處五年以下有期徒刑或者拘役,考|試/大 并處或者單處非法募集資金額的百分之一以上百分之五以下罰金;單位犯該罪的,并對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員,處五年以下有期徒刑或者拘役。(《刑法》的一百六十一條)
二、提供虛假財務(wù)會計報告
提供虛假財務(wù)會計報告罪是指公司向股東和社會公眾提供虛假或者隱瞞重要事實的財務(wù)會計報告,嚴(yán)重?fù)p害股東或者其他人利益。對公司直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接負(fù)責(zé)人員,處三年以下有期徒刑或者拘役,并處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金。(《刑法)第一百六十一條)
三、擅自發(fā)行股票和公司、企業(yè)債券
它是指未經(jīng)國家有關(guān)主管部門批準(zhǔn),擅自發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券,數(shù)額巨大、后果嚴(yán)重或者有其他嚴(yán)重情節(jié)。個人犯該罪的,處五年以下有期徒刑或者拘役,并處或者單處非法募集資金額百分之一以上百分之五以下罰金;單位犯該罪的,對單位判處罰金,并對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員,處五年以下有期徒刑或者拘役。(《刑法)第一百七十九條)
四、內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)幕信息
它是指證券交易內(nèi)幕信息的知情人員或者非法獲取證券交易內(nèi)幕信息的人員,在涉及證券的發(fā)行、交易或者其他對證券的價格有重大影響的信息尚未公開前,買入或者賣出該證券,或者泄露該信息,情節(jié)嚴(yán)重。個人犯該罪的,處五年以下有期徒刑或者拘役,并處或者單處違法所得一倍以上五倍以下罰金;情節(jié)特別嚴(yán)重的,處五年以上十年以下有期徒刑,并處違法所得一倍以上五倍以下罰金。考|試/大 單位犯該罪的,對單位判處罰金,并對其主管人員和其他直接責(zé)任人員,處五年以下有期徒刑或者拘役。內(nèi)幕信息和知情人員的范圍依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定確定?!缎谭?第一百八十條)
五、編造并傳播影響證券交易虛假信息
它是指編造并傳播影響證券交易的虛假信息,擾亂證券交易市場,造成嚴(yán)重后果的行為。個人犯該罪的,處五年以下有期徒刑或者拘役,并處或者單處一萬元以上十萬而以下罰金。(《刑法》第一百八十一條第一款)
六、誘騙他人買賣證券
它是指證券交易所、證券公司的從業(yè)人員,證券業(yè)協(xié)會或者證券管理部門的工作人員,故意提供虛假信息或者偽造、變造、銷毀交易記錄,誘騙投資者買賣證券,造成嚴(yán)重后果。個人犯該罪的,處五年以下有期徒刑或者拘役,考|試/大 并處或者單處一萬元以上十萬元以下罰金;情節(jié)特別惡劣的,處五年以上十年以下有期徒刑,并處兩萬元以上二十萬元以下罰金。單位犯該罪的,對單位判處罰金,并對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員,處五年以下有期徒刑或者拘役。(《刑法》第一百八十一條第二款)
七、操縱證券市場
它是指操縱證券交易價格,獲取不正當(dāng)利益或者轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險,情節(jié)嚴(yán)重的行為。具體有四類情形:1、單獨或者合謀,集中資金優(yōu)勢、持股優(yōu)勢或者利用信息優(yōu)勢,聯(lián)合或者連續(xù)買賣,操縱證券交易價格;2、與他人串通,以事先約定的時間、價格和方式相互進(jìn)行證券交易或者相互買賣并不持有的證券,影響證券交易價格或者證券交易量的;3、以自己為交易對象,進(jìn)行不轉(zhuǎn)回證券所有權(quán)的自買自賣,影響證券交易價格或者證券交易量的;4、以其他方法操縱證券交易價格的。個人犯該罪的,處五年以下有期徒刑或者拘役,考|試/大 并處或者單處違法所得一倍以上五倍以下罰金;單位犯該罪的,對單位判處罰金,并對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員,處五年以下有規(guī)徒刑或者拘役。(《刑法》第一百八十條)