3.買方愿意接受不符點(diǎn),但是要求扣款。于是,買賣雙方另行協(xié)商。為了避免退貨返運(yùn)的損失,賣方常常會(huì)息事寧人,同意扣款。于是,銀行根據(jù)雙方協(xié)商結(jié)果支付余款給賣方。
當(dāng)然,不符點(diǎn)不一定會(huì)構(gòu)成拒付。理論上,輕微的不符點(diǎn),比如不影響單證效力和性質(zhì)的錯(cuò)別字等,不但不應(yīng)構(gòu)成拒付,甚至也不必征求買方意見。多數(shù)情況下弦夂獻(xiàn)韉墓拭騁咨潭寄芙郵芐〉牟環(huán)悖舴降乃鶚Ы魷抻諞械牟環(huán)惴?睢5牽謔導(dǎo)什僮髦幸膊環(huán)Τ沒舸痰南窒?。永@涫槍適諧⌒星楸潿氖焙潁壞┏魷植環(huán)?,买窛茶机拒付或要抢涆款,变相綄?dǎo)鄣那樾溫偶幌省?nbsp;
更有甚者,一些國(guó)際買家會(huì)利用信用證單證至上的特性,故意設(shè)置一些新手或外行不易察覺的“陷阱條款”,極易造成不符點(diǎn),或使其成為變相的“可撤銷信用證”,隨時(shí)變卦。對(duì)于這一點(diǎn)的識(shí)別防范,我們?cè)诤竺娴恼鹿?jié)中還要專門討論。
所以,信用證用得好,咱們貨款就有保證;處理不當(dāng),反而深受其誤,不可不謹(jǐn)慎對(duì)待。謹(jǐn)慎對(duì)待的意思有兩層,一是在信用證開出之前仔細(xì)審核,確保各項(xiàng)單證要求合理可行;二是在根據(jù)信用證備貨交貨繕制單證的時(shí)候,樹立信用證至上、單證第一的觀念,嚴(yán)格照辦。此外,學(xué)習(xí)一些萬一出現(xiàn)產(chǎn)生不符點(diǎn)的可能情況時(shí)的變通和補(bǔ)救技巧。
下一節(jié),我們將根據(jù)實(shí)例說明信用證操作中的審核、制單、技巧與風(fēng)險(xiǎn)防范。
第八節(jié) 信用證(中) 回目錄
上一節(jié)我們了解了信用證的基本原理、信用證對(duì)出口商安全收款的保障以及信用證“不符點(diǎn)”導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)等。不少初涉外貿(mào)的江浙閩粵工廠對(duì)信用證操作多有誤解。要么過于迷信,覺得只要外商開立了信用證就萬事大吉,對(duì)“不符點(diǎn)”沒有足夠的警惕,遭到拒付才慌了神;要么反過來完全不相信信用證———特別是吃過幾次不符點(diǎn)拒付的虧以后,死守“款到發(fā)貨”的規(guī)程,結(jié)果失去了很多交易機(jī)會(huì)。這兩種極端觀念都是由于不了解信用證運(yùn)作特點(diǎn)而導(dǎo)致的。通過前一節(jié)的學(xué)習(xí),我們可以得知,一份“可靠”的信用證,只要不出現(xiàn)不符點(diǎn),基本上與真金白銀無異。而“可靠”與否,最基本的衡量標(biāo)準(zhǔn)有三個(gè):知名大銀行開立、單證要求合理可行、無“軟條款”。
知名大銀行開立
知名大銀行開立,這一點(diǎn)比較好理解:既然信用證的原理就是“銀行做中間擔(dān)保人”,那么首先這個(gè)擔(dān)保人就要可靠。與國(guó)內(nèi)銀行不同,國(guó)外的銀行很多都是私營(yíng)的,規(guī)模有大有小,其信用度自然良莠不齊。且不說有一夜間倒閉關(guān)門的,厚顏無恥與客戶(信用證申請(qǐng)人)勾結(jié)、設(shè)圈套坑害出口商的也不乏其例。而知名的大銀行因?yàn)闅v史悠久、講究信譽(yù),在信用證操作上基本能做到公平合理,對(duì)買賣雙方的服務(wù)也比較周到。一般說來,歐美等發(fā)達(dá)國(guó)家的銀行信譽(yù)較好,因?yàn)闅W美國(guó)家市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制健全,金融監(jiān)管也相對(duì)較為完善。在網(wǎng)上不難查找到世界排名前100位的銀行名稱,可以直接以銀行名稱為關(guān)鍵字在Google中進(jìn)行搜索,看看客戶的開證行是否在名單之列。另外查證銀行信譽(yù)還有一個(gè)小技巧,比如根據(jù)開證行所在國(guó)家地區(qū)去查閱中國(guó)駐該國(guó)的大使館官方網(wǎng)站。網(wǎng)站上偶爾會(huì)介紹該國(guó)主要銀行(多半在經(jīng)濟(jì)商務(wù)參贊處網(wǎng)頁(yè)或當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)概況欄目)。如果有此一家,那么多少可以放心一點(diǎn)點(diǎn)。
信用證開證行如此重要,因此,外貿(mào)中當(dāng)與客戶協(xié)商采用信用證結(jié)算時(shí),通常都會(huì)預(yù)先聲明“信用證應(yīng)經(jīng)由知名銀行開立”。不過東南亞、非洲、南美洲等地區(qū)的客商,有時(shí)確實(shí)無法經(jīng)由知名銀行開立信用證的,為促進(jìn)交易,實(shí)在不行的時(shí)候咱們也能接受雜牌小銀行的信用證,條件是“經(jīng)保兌(confirmed)”。保兌的意思:是無名小銀行開立信用證以后,由另一家可靠些的銀行再做擔(dān)保。這個(gè)“再擔(dān)保”的銀行就叫做保兌行(ConfirmingBank)。假如小銀行賴賬不履行其應(yīng)盡責(zé)任,則保兌行須替它背黑鍋。保兌行通常由第三方知名銀行或者通知行(也就是咱們這邊的銀行)來?yè)?dān)當(dāng)———實(shí)際操作中多半是通知行做保兌行。當(dāng)然,銀行做保兌是要收費(fèi)的(各銀行視情形不同保兌費(fèi)數(shù)額不等,以總金額0.2%為常見,具體數(shù)額可事先征詢?cè)蹅兊你y行),通常由出口商承擔(dān)。這增加了交易成本,但至少解決了出口商不信任進(jìn)口商開證行的矛盾。要求保兌的,事先跟客戶聲明“信用證須加具保兌”即可,無其它特別操作。加具了保兌的信用證,會(huì)有相應(yīng)的“confirmed”條款。不過要注意,“保兌”指的是在單據(jù)無瑕疵而開證行不履行責(zé)任的情形下由保兌銀行承擔(dān)付款,而并不是說有了保兌就“天下無賊”———不符點(diǎn)導(dǎo)致的拒付,保兌行可不會(huì)理睬哦。
是否做保兌完全依據(jù)自己的權(quán)衡判斷,畢竟這是一個(gè)求穩(wěn)妥的法子,而并非絕對(duì)必要。
單證要求合理可行
所謂“單證要求合理可行”,指的是信用證中要求的單據(jù),特別是由第三方機(jī)構(gòu)如商檢局、貨代等出具的單據(jù),咱們是否都能按時(shí)、按量取得。曾見過一個(gè)案例,信用證要求出具“一正三副的普惠制證明”,業(yè)務(wù)員審核的時(shí)候不加思索地接受了,可實(shí)際上咱們的普惠制證明一般只能出具一正兩副。另一個(gè)案例教訓(xùn)是關(guān)于時(shí)間的:信用證要求船期后5日內(nèi)寄交副本提單,10日內(nèi)交單銀行,而客戶指定了香港的貨代,香港貨代則要求先港幣支付雜費(fèi),到賬后才肯出提單。實(shí)際操作時(shí)因?yàn)橥鈪R支付、提單寄交內(nèi)地城市等因素,根本無法在5天內(nèi)取得提單。因?yàn)槭孪葲]有與香港貨代溝通,業(yè)務(wù)員出貨制單時(shí)候手忙腳亂險(xiǎn)象環(huán)生。此外,信用證對(duì)單據(jù)的要求往往還細(xì)致到語句表述,碰到這類對(duì)詞句有特別具體要求的單據(jù),沒有十足把握的,事先向單據(jù)出具方咨詢,確認(rèn)是否能按要求繕制。如果這一點(diǎn)有疏漏,到時(shí)候不能完全依照信用證要求來出具單證,勢(shì)必產(chǎn)生不符點(diǎn),信用證的可靠性就大打折扣了。
識(shí)破“軟條款”
“軟條款”是外貿(mào)的一個(gè)行話,泛指咱們上一節(jié)提到的“陷阱條款”?!败洍l款”本身沒有很嚴(yán)密的定義,識(shí)別和界定“軟條款”需要積累經(jīng)驗(yàn)。我們知道,信用證一經(jīng)開出,就是賣方交貨、買方付款的依據(jù)和保障。信用證的種類雖多,但實(shí)際操作中最穩(wěn)妥可行的就是“不可撤銷即期信用證”。道理很簡(jiǎn)單,如果信用證可以隨便撤銷的話,賣方辛苦備妥貨物,買方一句“撤銷”咱就傻眼啦,這樣的信用證有什么意義?同理,信用證一經(jīng)確立,買方就不能任意干涉阻撓賣方履行信用證。而“軟條款”就是破壞這一基礎(chǔ)的條款,通過“軟條款”,買方可以耍手段使信用證在某種程度上失去“不可撤銷”的性質(zhì)或迫使賣方無法履行信用證。買方惡意設(shè)置“軟條款”的用意,多半是轉(zhuǎn)嫁市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。我們知道,外貿(mào)交易周期長(zhǎng),市場(chǎng)變動(dòng)也大,如果到時(shí)候行情不好,買方就利用軟條款破壞已經(jīng)開立的信用證,達(dá)到毀約或逼迫賣方降價(jià)的目的。
舉例:信用證中規(guī)定“貨物付運(yùn)前須經(jīng)買方檢驗(yàn)并出具檢驗(yàn)報(bào)告”。乍看沒什么,驗(yàn)貨合情合理??墒堑綍r(shí)候如果買方拖延時(shí)間遲遲不出具這個(gè)“檢驗(yàn)報(bào)告”,出口商就無法在規(guī)定的時(shí)限內(nèi)(通常信用證會(huì)規(guī)定在發(fā)貨后十幾天內(nèi))集齊全套單據(jù)交給銀行,自然就產(chǎn)生了重大不符點(diǎn),買方有權(quán)拒付。銀行并不會(huì)追究到底是哪一方導(dǎo)致單據(jù)遲誤,只依據(jù)單據(jù)作出處理,吃虧的是出口商。
又如:“船期航線由開證申請(qǐng)人(即買方)通知,隨附買方航線確認(rèn)”。同理,如果買方遲遲不做通知,信用證就無法順利履行,變相成為了一份可由買方隨意撤銷的信用證。
再如:“正本提單之一直接寄交申請(qǐng)人(即買方)”。這也不奇怪,對(duì)于日本、韓國(guó)及東南亞一些國(guó)家,貨物幾天可抵達(dá),而單證則往往需要十幾天才交到銀行,會(huì)耽誤客戶提貨的??蛇@樣一來,客戶正本提單在手,無需通過銀行付款就能徑行提走貨物。到時(shí)候再隨便挑刺,輕微不符點(diǎn)也嚷嚷著拒付,咱們就面臨錢貨兩空的危險(xiǎn)———特別是開證行與客戶勾結(jié)的情形下。
所以,一個(gè)“軟條款”就足以毀掉一份信用證。有“軟條款”的信用證,銀行一般都不接受此信用證抵押貸款的,可見其危害。
當(dāng)然,不符點(diǎn)不一定會(huì)構(gòu)成拒付。理論上,輕微的不符點(diǎn),比如不影響單證效力和性質(zhì)的錯(cuò)別字等,不但不應(yīng)構(gòu)成拒付,甚至也不必征求買方意見。多數(shù)情況下弦夂獻(xiàn)韉墓拭騁咨潭寄芙郵芐〉牟環(huán)悖舴降乃鶚Ы魷抻諞械牟環(huán)惴?睢5牽謔導(dǎo)什僮髦幸膊環(huán)Τ沒舸痰南窒?。永@涫槍適諧⌒星楸潿氖焙潁壞┏魷植環(huán)?,买窛茶机拒付或要抢涆款,变相綄?dǎo)鄣那樾溫偶幌省?nbsp;
更有甚者,一些國(guó)際買家會(huì)利用信用證單證至上的特性,故意設(shè)置一些新手或外行不易察覺的“陷阱條款”,極易造成不符點(diǎn),或使其成為變相的“可撤銷信用證”,隨時(shí)變卦。對(duì)于這一點(diǎn)的識(shí)別防范,我們?cè)诤竺娴恼鹿?jié)中還要專門討論。
所以,信用證用得好,咱們貨款就有保證;處理不當(dāng),反而深受其誤,不可不謹(jǐn)慎對(duì)待。謹(jǐn)慎對(duì)待的意思有兩層,一是在信用證開出之前仔細(xì)審核,確保各項(xiàng)單證要求合理可行;二是在根據(jù)信用證備貨交貨繕制單證的時(shí)候,樹立信用證至上、單證第一的觀念,嚴(yán)格照辦。此外,學(xué)習(xí)一些萬一出現(xiàn)產(chǎn)生不符點(diǎn)的可能情況時(shí)的變通和補(bǔ)救技巧。
下一節(jié),我們將根據(jù)實(shí)例說明信用證操作中的審核、制單、技巧與風(fēng)險(xiǎn)防范。
第八節(jié) 信用證(中) 回目錄
上一節(jié)我們了解了信用證的基本原理、信用證對(duì)出口商安全收款的保障以及信用證“不符點(diǎn)”導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)等。不少初涉外貿(mào)的江浙閩粵工廠對(duì)信用證操作多有誤解。要么過于迷信,覺得只要外商開立了信用證就萬事大吉,對(duì)“不符點(diǎn)”沒有足夠的警惕,遭到拒付才慌了神;要么反過來完全不相信信用證———特別是吃過幾次不符點(diǎn)拒付的虧以后,死守“款到發(fā)貨”的規(guī)程,結(jié)果失去了很多交易機(jī)會(huì)。這兩種極端觀念都是由于不了解信用證運(yùn)作特點(diǎn)而導(dǎo)致的。通過前一節(jié)的學(xué)習(xí),我們可以得知,一份“可靠”的信用證,只要不出現(xiàn)不符點(diǎn),基本上與真金白銀無異。而“可靠”與否,最基本的衡量標(biāo)準(zhǔn)有三個(gè):知名大銀行開立、單證要求合理可行、無“軟條款”。
知名大銀行開立
知名大銀行開立,這一點(diǎn)比較好理解:既然信用證的原理就是“銀行做中間擔(dān)保人”,那么首先這個(gè)擔(dān)保人就要可靠。與國(guó)內(nèi)銀行不同,國(guó)外的銀行很多都是私營(yíng)的,規(guī)模有大有小,其信用度自然良莠不齊。且不說有一夜間倒閉關(guān)門的,厚顏無恥與客戶(信用證申請(qǐng)人)勾結(jié)、設(shè)圈套坑害出口商的也不乏其例。而知名的大銀行因?yàn)闅v史悠久、講究信譽(yù),在信用證操作上基本能做到公平合理,對(duì)買賣雙方的服務(wù)也比較周到。一般說來,歐美等發(fā)達(dá)國(guó)家的銀行信譽(yù)較好,因?yàn)闅W美國(guó)家市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制健全,金融監(jiān)管也相對(duì)較為完善。在網(wǎng)上不難查找到世界排名前100位的銀行名稱,可以直接以銀行名稱為關(guān)鍵字在Google中進(jìn)行搜索,看看客戶的開證行是否在名單之列。另外查證銀行信譽(yù)還有一個(gè)小技巧,比如根據(jù)開證行所在國(guó)家地區(qū)去查閱中國(guó)駐該國(guó)的大使館官方網(wǎng)站。網(wǎng)站上偶爾會(huì)介紹該國(guó)主要銀行(多半在經(jīng)濟(jì)商務(wù)參贊處網(wǎng)頁(yè)或當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)概況欄目)。如果有此一家,那么多少可以放心一點(diǎn)點(diǎn)。
信用證開證行如此重要,因此,外貿(mào)中當(dāng)與客戶協(xié)商采用信用證結(jié)算時(shí),通常都會(huì)預(yù)先聲明“信用證應(yīng)經(jīng)由知名銀行開立”。不過東南亞、非洲、南美洲等地區(qū)的客商,有時(shí)確實(shí)無法經(jīng)由知名銀行開立信用證的,為促進(jìn)交易,實(shí)在不行的時(shí)候咱們也能接受雜牌小銀行的信用證,條件是“經(jīng)保兌(confirmed)”。保兌的意思:是無名小銀行開立信用證以后,由另一家可靠些的銀行再做擔(dān)保。這個(gè)“再擔(dān)保”的銀行就叫做保兌行(ConfirmingBank)。假如小銀行賴賬不履行其應(yīng)盡責(zé)任,則保兌行須替它背黑鍋。保兌行通常由第三方知名銀行或者通知行(也就是咱們這邊的銀行)來?yè)?dān)當(dāng)———實(shí)際操作中多半是通知行做保兌行。當(dāng)然,銀行做保兌是要收費(fèi)的(各銀行視情形不同保兌費(fèi)數(shù)額不等,以總金額0.2%為常見,具體數(shù)額可事先征詢?cè)蹅兊你y行),通常由出口商承擔(dān)。這增加了交易成本,但至少解決了出口商不信任進(jìn)口商開證行的矛盾。要求保兌的,事先跟客戶聲明“信用證須加具保兌”即可,無其它特別操作。加具了保兌的信用證,會(huì)有相應(yīng)的“confirmed”條款。不過要注意,“保兌”指的是在單據(jù)無瑕疵而開證行不履行責(zé)任的情形下由保兌銀行承擔(dān)付款,而并不是說有了保兌就“天下無賊”———不符點(diǎn)導(dǎo)致的拒付,保兌行可不會(huì)理睬哦。
是否做保兌完全依據(jù)自己的權(quán)衡判斷,畢竟這是一個(gè)求穩(wěn)妥的法子,而并非絕對(duì)必要。
單證要求合理可行
所謂“單證要求合理可行”,指的是信用證中要求的單據(jù),特別是由第三方機(jī)構(gòu)如商檢局、貨代等出具的單據(jù),咱們是否都能按時(shí)、按量取得。曾見過一個(gè)案例,信用證要求出具“一正三副的普惠制證明”,業(yè)務(wù)員審核的時(shí)候不加思索地接受了,可實(shí)際上咱們的普惠制證明一般只能出具一正兩副。另一個(gè)案例教訓(xùn)是關(guān)于時(shí)間的:信用證要求船期后5日內(nèi)寄交副本提單,10日內(nèi)交單銀行,而客戶指定了香港的貨代,香港貨代則要求先港幣支付雜費(fèi),到賬后才肯出提單。實(shí)際操作時(shí)因?yàn)橥鈪R支付、提單寄交內(nèi)地城市等因素,根本無法在5天內(nèi)取得提單。因?yàn)槭孪葲]有與香港貨代溝通,業(yè)務(wù)員出貨制單時(shí)候手忙腳亂險(xiǎn)象環(huán)生。此外,信用證對(duì)單據(jù)的要求往往還細(xì)致到語句表述,碰到這類對(duì)詞句有特別具體要求的單據(jù),沒有十足把握的,事先向單據(jù)出具方咨詢,確認(rèn)是否能按要求繕制。如果這一點(diǎn)有疏漏,到時(shí)候不能完全依照信用證要求來出具單證,勢(shì)必產(chǎn)生不符點(diǎn),信用證的可靠性就大打折扣了。
識(shí)破“軟條款”
“軟條款”是外貿(mào)的一個(gè)行話,泛指咱們上一節(jié)提到的“陷阱條款”?!败洍l款”本身沒有很嚴(yán)密的定義,識(shí)別和界定“軟條款”需要積累經(jīng)驗(yàn)。我們知道,信用證一經(jīng)開出,就是賣方交貨、買方付款的依據(jù)和保障。信用證的種類雖多,但實(shí)際操作中最穩(wěn)妥可行的就是“不可撤銷即期信用證”。道理很簡(jiǎn)單,如果信用證可以隨便撤銷的話,賣方辛苦備妥貨物,買方一句“撤銷”咱就傻眼啦,這樣的信用證有什么意義?同理,信用證一經(jīng)確立,買方就不能任意干涉阻撓賣方履行信用證。而“軟條款”就是破壞這一基礎(chǔ)的條款,通過“軟條款”,買方可以耍手段使信用證在某種程度上失去“不可撤銷”的性質(zhì)或迫使賣方無法履行信用證。買方惡意設(shè)置“軟條款”的用意,多半是轉(zhuǎn)嫁市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。我們知道,外貿(mào)交易周期長(zhǎng),市場(chǎng)變動(dòng)也大,如果到時(shí)候行情不好,買方就利用軟條款破壞已經(jīng)開立的信用證,達(dá)到毀約或逼迫賣方降價(jià)的目的。
舉例:信用證中規(guī)定“貨物付運(yùn)前須經(jīng)買方檢驗(yàn)并出具檢驗(yàn)報(bào)告”。乍看沒什么,驗(yàn)貨合情合理??墒堑綍r(shí)候如果買方拖延時(shí)間遲遲不出具這個(gè)“檢驗(yàn)報(bào)告”,出口商就無法在規(guī)定的時(shí)限內(nèi)(通常信用證會(huì)規(guī)定在發(fā)貨后十幾天內(nèi))集齊全套單據(jù)交給銀行,自然就產(chǎn)生了重大不符點(diǎn),買方有權(quán)拒付。銀行并不會(huì)追究到底是哪一方導(dǎo)致單據(jù)遲誤,只依據(jù)單據(jù)作出處理,吃虧的是出口商。
又如:“船期航線由開證申請(qǐng)人(即買方)通知,隨附買方航線確認(rèn)”。同理,如果買方遲遲不做通知,信用證就無法順利履行,變相成為了一份可由買方隨意撤銷的信用證。
再如:“正本提單之一直接寄交申請(qǐng)人(即買方)”。這也不奇怪,對(duì)于日本、韓國(guó)及東南亞一些國(guó)家,貨物幾天可抵達(dá),而單證則往往需要十幾天才交到銀行,會(huì)耽誤客戶提貨的??蛇@樣一來,客戶正本提單在手,無需通過銀行付款就能徑行提走貨物。到時(shí)候再隨便挑刺,輕微不符點(diǎn)也嚷嚷著拒付,咱們就面臨錢貨兩空的危險(xiǎn)———特別是開證行與客戶勾結(jié)的情形下。
所以,一個(gè)“軟條款”就足以毀掉一份信用證。有“軟條款”的信用證,銀行一般都不接受此信用證抵押貸款的,可見其危害。