第十五講工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理
一、內(nèi)容提要
這節(jié)課主要介紹第四章第四節(jié)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理。
二、重點(diǎn)、難點(diǎn)
工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的基本內(nèi)容。
三、內(nèi)容講解
大綱要求
了解工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的基本內(nèi)容。
第四節(jié)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理
一、工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)及其管理程序
風(fēng)險(xiǎn)是一種客觀存在的、損失的發(fā)生具有不確定性的狀態(tài)。它具有客觀性、損失性和不確定性的特征，是不以人的意志為轉(zhuǎn)移的。
（一）工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分類
工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)因素有很多，可以從不同的角度進(jìn)行分類。
1、按照風(fēng)險(xiǎn)來源進(jìn)行劃分
風(fēng)險(xiǎn)因素包括自然風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)和政治風(fēng)險(xiǎn)。
（1）自然風(fēng)險(xiǎn)。如地震，風(fēng)暴，異常惡劣的雨、雪、冰凍天氣等；未能預(yù)測到的特殊地質(zhì)條件，如泥石流、河塘、流砂、泉眼等；惡劣的施工現(xiàn)場條件等。
（2）社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。包括宗教信仰的影響和沖擊、社會(huì)治安的穩(wěn)定性、社會(huì)的禁忌、勞動(dòng)者的文化素質(zhì)、社會(huì)風(fēng)氣等。
（3）經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。包括國家經(jīng)濟(jì)政策的變化，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，銀根緊縮；項(xiàng)目的產(chǎn)品市場變化；工程承包市場、材料供應(yīng)市場、勞動(dòng)力市場的變動(dòng)；工資的提高、物價(jià)上漲、通貨膨脹速度的加快；金融風(fēng)險(xiǎn)、外匯匯率的變化等。
（4）法律風(fēng)險(xiǎn)。如法律不健全，有法不依、執(zhí)法不嚴(yán)，相關(guān)法律內(nèi)容發(fā)生變化；可能對(duì)相關(guān)法律未能全面、正確地理解；環(huán)境保護(hù)法規(guī)的限制等。
（5）政治風(fēng)險(xiǎn)。通常表現(xiàn)為政局的不穩(wěn)定性，戰(zhàn)爭、*、政變的可能性，國家的對(duì)外關(guān)系，政府信用和政府廉潔程度，政策及政策的穩(wěn)定性，經(jīng)濟(jì)的開放程度，國有化的可能性、國內(nèi)的民族矛盾、保護(hù)主義傾向等。
2、按照風(fēng)險(xiǎn)涉及的當(dāng)事人劃分包括業(yè)主的風(fēng)險(xiǎn)、承包商的風(fēng)險(xiǎn)和咨詢監(jiān)理單位的風(fēng)險(xiǎn)。
（1）業(yè)主的風(fēng)險(xiǎn)。業(yè)主遇到的風(fēng)險(xiǎn)通?？梢詺w納為三類，即人為風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)和自然風(fēng)險(xiǎn)。
（2）承包商的風(fēng)險(xiǎn)。承包商遇到的風(fēng)險(xiǎn)也可以歸納為三類，即決策錯(cuò)誤風(fēng)險(xiǎn)、締約和履約風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。
1）決策錯(cuò)誤風(fēng)險(xiǎn)。主要包括信息取舍失誤或信息失真風(fēng)險(xiǎn)、中介與代理風(fēng)險(xiǎn)、保標(biāo)與買標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)、報(bào)價(jià)失誤風(fēng)險(xiǎn)等。
2）締約和履約風(fēng)險(xiǎn)。在締約時(shí)，合同條款中存在不平等條款，合同中的定義不準(zhǔn)確，合同條款有遺漏；在合同履行過程中，協(xié)調(diào)工作不力，管理手段落后，既缺乏索賠技巧，又不善于運(yùn)用價(jià)格調(diào)值辦法。
3）責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。主要包括職業(yè)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)、法律責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)、替代責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)和人事責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。
（3）咨詢監(jiān)理單位的風(fēng)險(xiǎn)。咨詢監(jiān)理單位的風(fēng)險(xiǎn)主要來源于業(yè)主、承包商和職業(yè)責(zé)任三個(gè)方面。
例：下列風(fēng)險(xiǎn)中，屬于承包商責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)的是( )。
A．中介與代理責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)
B．報(bào)價(jià)失誤責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)
C．替代責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)
D．信息取舍失誤責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)
答案：C
3、按照工程項(xiàng)目的進(jìn)展階段劃分
包括項(xiàng)目建設(shè)階段的風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目試生產(chǎn)階段的風(fēng)險(xiǎn)和項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營階段的風(fēng)險(xiǎn)。
（1）項(xiàng)目建設(shè)階段的風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目建設(shè)階段的風(fēng)險(xiǎn)是從項(xiàng)目正式動(dòng)工建設(shè)開始計(jì)算的。
利用不同形式的建設(shè)工程合同，可以影響項(xiàng)目建設(shè)期風(fēng)險(xiǎn)的變化，有可能將項(xiàng)目建設(shè)期的部分風(fēng)險(xiǎn)由業(yè)主轉(zhuǎn)移給工程承包公司。建設(shè)工程合同的一個(gè)極端是固定價(jià)格、固定工期的“交鑰匙”合同，另一個(gè)極端是“實(shí)報(bào)實(shí)銷”合同，在兩者之間又有多種中間類型的合同形式。在“交鑰匙”合同中，項(xiàng)目建設(shè)的控制權(quán)和建設(shè)期風(fēng)險(xiǎn)全部由工程承包公司承擔(dān)；而在“實(shí)報(bào)實(shí)銷”合同中，項(xiàng)目建設(shè)期風(fēng)險(xiǎn)及項(xiàng)目控制權(quán)全部落在項(xiàng)目的投資者身上。
（2）項(xiàng)目試生產(chǎn)階段的風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目試生產(chǎn)階段的風(fēng)險(xiǎn)仍然是很高的，即使這時(shí)項(xiàng)目建成投產(chǎn)，但如果項(xiàng)目不能按照原定的成本計(jì)劃生產(chǎn)出符合質(zhì)量的產(chǎn)品，也就意味著項(xiàng)目現(xiàn)金流量的分析和預(yù)測是不正確的，項(xiàng)目有可能產(chǎn)生不出足夠的現(xiàn)金流量支付生產(chǎn)費(fèi)用和償還債務(wù)。
（3）項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營階段的風(fēng)險(xiǎn)。這一階段的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在生產(chǎn)、市場、金融以及其他一些不可預(yù)見因素方面。
4、按項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的可控制性劃分
包括項(xiàng)目的核心風(fēng)險(xiǎn)和項(xiàng)目的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。
（1）項(xiàng)目的核心風(fēng)險(xiǎn)。是指與項(xiàng)目建設(shè)和生產(chǎn)經(jīng)營管理直接有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，項(xiàng)目的核心風(fēng)險(xiǎn)亦稱為可控制風(fēng)險(xiǎn)。
（2）項(xiàng)目的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。是指項(xiàng)目的生產(chǎn)經(jīng)營由于受到超出企業(yè)控制范圍的經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化的影響而遭受到損失的風(fēng)險(xiǎn)。這類風(fēng)險(xiǎn)也被稱為項(xiàng)目的不可控制風(fēng)險(xiǎn)。
（二）工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理程序
（l）目標(biāo)的建立。（2）風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別。
（3）風(fēng)險(xiǎn)分析和評(píng)價(jià)。
（4）規(guī)劃并決策。
（5）計(jì)劃實(shí)施。
（6）檢查和總結(jié)。
二、工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)價(jià)
1、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別
所謂風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，就是對(duì)所有可能的風(fēng)險(xiǎn)事件來源和結(jié)果進(jìn)行實(shí)事求是地調(diào)查分析。
常見的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別技術(shù)和工具有以下幾種：
（1）核對(duì)表。
（2）項(xiàng)目工作分解結(jié)構(gòu)（WBS）。
（3）常識(shí)、經(jīng)驗(yàn)和判斷。
（4）實(shí)驗(yàn)或試驗(yàn)結(jié)果。
（5）敏感性分析。
風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是一項(xiàng)復(fù)雜的工作。在實(shí)踐中，可采用調(diào)查詢問、現(xiàn)場考察、財(cái)務(wù)報(bào)表分析、流程圖繪制、統(tǒng)計(jì)分析、外部咨詢等方法來發(fā)現(xiàn)并具體描述各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)。
例：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是一項(xiàng)復(fù)雜的工作，常見的可用于風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的技術(shù)和工具包括( )。
A．層次分析法
B．項(xiàng)目工作分解結(jié)構(gòu)(WBS)
一、內(nèi)容提要
這節(jié)課主要介紹第四章第四節(jié)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理。
二、重點(diǎn)、難點(diǎn)
工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的基本內(nèi)容。
三、內(nèi)容講解
大綱要求
了解工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的基本內(nèi)容。
第四節(jié)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理
一、工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)及其管理程序
風(fēng)險(xiǎn)是一種客觀存在的、損失的發(fā)生具有不確定性的狀態(tài)。它具有客觀性、損失性和不確定性的特征，是不以人的意志為轉(zhuǎn)移的。
（一）工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分類
工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)因素有很多，可以從不同的角度進(jìn)行分類。
1、按照風(fēng)險(xiǎn)來源進(jìn)行劃分
風(fēng)險(xiǎn)因素包括自然風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)和政治風(fēng)險(xiǎn)。
（1）自然風(fēng)險(xiǎn)。如地震，風(fēng)暴，異常惡劣的雨、雪、冰凍天氣等；未能預(yù)測到的特殊地質(zhì)條件，如泥石流、河塘、流砂、泉眼等；惡劣的施工現(xiàn)場條件等。
（2）社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。包括宗教信仰的影響和沖擊、社會(huì)治安的穩(wěn)定性、社會(huì)的禁忌、勞動(dòng)者的文化素質(zhì)、社會(huì)風(fēng)氣等。
（3）經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。包括國家經(jīng)濟(jì)政策的變化，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，銀根緊縮；項(xiàng)目的產(chǎn)品市場變化；工程承包市場、材料供應(yīng)市場、勞動(dòng)力市場的變動(dòng)；工資的提高、物價(jià)上漲、通貨膨脹速度的加快；金融風(fēng)險(xiǎn)、外匯匯率的變化等。
（4）法律風(fēng)險(xiǎn)。如法律不健全，有法不依、執(zhí)法不嚴(yán)，相關(guān)法律內(nèi)容發(fā)生變化；可能對(duì)相關(guān)法律未能全面、正確地理解；環(huán)境保護(hù)法規(guī)的限制等。
（5）政治風(fēng)險(xiǎn)。通常表現(xiàn)為政局的不穩(wěn)定性，戰(zhàn)爭、*、政變的可能性，國家的對(duì)外關(guān)系，政府信用和政府廉潔程度，政策及政策的穩(wěn)定性，經(jīng)濟(jì)的開放程度，國有化的可能性、國內(nèi)的民族矛盾、保護(hù)主義傾向等。
2、按照風(fēng)險(xiǎn)涉及的當(dāng)事人劃分包括業(yè)主的風(fēng)險(xiǎn)、承包商的風(fēng)險(xiǎn)和咨詢監(jiān)理單位的風(fēng)險(xiǎn)。
（1）業(yè)主的風(fēng)險(xiǎn)。業(yè)主遇到的風(fēng)險(xiǎn)通?？梢詺w納為三類，即人為風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)和自然風(fēng)險(xiǎn)。
（2）承包商的風(fēng)險(xiǎn)。承包商遇到的風(fēng)險(xiǎn)也可以歸納為三類，即決策錯(cuò)誤風(fēng)險(xiǎn)、締約和履約風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。
1）決策錯(cuò)誤風(fēng)險(xiǎn)。主要包括信息取舍失誤或信息失真風(fēng)險(xiǎn)、中介與代理風(fēng)險(xiǎn)、保標(biāo)與買標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)、報(bào)價(jià)失誤風(fēng)險(xiǎn)等。
2）締約和履約風(fēng)險(xiǎn)。在締約時(shí)，合同條款中存在不平等條款，合同中的定義不準(zhǔn)確，合同條款有遺漏；在合同履行過程中，協(xié)調(diào)工作不力，管理手段落后，既缺乏索賠技巧，又不善于運(yùn)用價(jià)格調(diào)值辦法。
3）責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。主要包括職業(yè)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)、法律責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)、替代責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)和人事責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。
（3）咨詢監(jiān)理單位的風(fēng)險(xiǎn)。咨詢監(jiān)理單位的風(fēng)險(xiǎn)主要來源于業(yè)主、承包商和職業(yè)責(zé)任三個(gè)方面。
例：下列風(fēng)險(xiǎn)中，屬于承包商責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)的是( )。
A．中介與代理責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)
B．報(bào)價(jià)失誤責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)
C．替代責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)
D．信息取舍失誤責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)
答案：C
3、按照工程項(xiàng)目的進(jìn)展階段劃分
包括項(xiàng)目建設(shè)階段的風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目試生產(chǎn)階段的風(fēng)險(xiǎn)和項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營階段的風(fēng)險(xiǎn)。
（1）項(xiàng)目建設(shè)階段的風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目建設(shè)階段的風(fēng)險(xiǎn)是從項(xiàng)目正式動(dòng)工建設(shè)開始計(jì)算的。
利用不同形式的建設(shè)工程合同，可以影響項(xiàng)目建設(shè)期風(fēng)險(xiǎn)的變化，有可能將項(xiàng)目建設(shè)期的部分風(fēng)險(xiǎn)由業(yè)主轉(zhuǎn)移給工程承包公司。建設(shè)工程合同的一個(gè)極端是固定價(jià)格、固定工期的“交鑰匙”合同，另一個(gè)極端是“實(shí)報(bào)實(shí)銷”合同，在兩者之間又有多種中間類型的合同形式。在“交鑰匙”合同中，項(xiàng)目建設(shè)的控制權(quán)和建設(shè)期風(fēng)險(xiǎn)全部由工程承包公司承擔(dān)；而在“實(shí)報(bào)實(shí)銷”合同中，項(xiàng)目建設(shè)期風(fēng)險(xiǎn)及項(xiàng)目控制權(quán)全部落在項(xiàng)目的投資者身上。
（2）項(xiàng)目試生產(chǎn)階段的風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目試生產(chǎn)階段的風(fēng)險(xiǎn)仍然是很高的，即使這時(shí)項(xiàng)目建成投產(chǎn)，但如果項(xiàng)目不能按照原定的成本計(jì)劃生產(chǎn)出符合質(zhì)量的產(chǎn)品，也就意味著項(xiàng)目現(xiàn)金流量的分析和預(yù)測是不正確的，項(xiàng)目有可能產(chǎn)生不出足夠的現(xiàn)金流量支付生產(chǎn)費(fèi)用和償還債務(wù)。
（3）項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營階段的風(fēng)險(xiǎn)。這一階段的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在生產(chǎn)、市場、金融以及其他一些不可預(yù)見因素方面。
4、按項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的可控制性劃分
包括項(xiàng)目的核心風(fēng)險(xiǎn)和項(xiàng)目的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。
（1）項(xiàng)目的核心風(fēng)險(xiǎn)。是指與項(xiàng)目建設(shè)和生產(chǎn)經(jīng)營管理直接有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，項(xiàng)目的核心風(fēng)險(xiǎn)亦稱為可控制風(fēng)險(xiǎn)。
（2）項(xiàng)目的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。是指項(xiàng)目的生產(chǎn)經(jīng)營由于受到超出企業(yè)控制范圍的經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化的影響而遭受到損失的風(fēng)險(xiǎn)。這類風(fēng)險(xiǎn)也被稱為項(xiàng)目的不可控制風(fēng)險(xiǎn)。
（二）工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理程序
（l）目標(biāo)的建立。（2）風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別。
（3）風(fēng)險(xiǎn)分析和評(píng)價(jià)。
（4）規(guī)劃并決策。
（5）計(jì)劃實(shí)施。
（6）檢查和總結(jié)。
二、工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)價(jià)
1、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別
所謂風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，就是對(duì)所有可能的風(fēng)險(xiǎn)事件來源和結(jié)果進(jìn)行實(shí)事求是地調(diào)查分析。
常見的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別技術(shù)和工具有以下幾種：
（1）核對(duì)表。
（2）項(xiàng)目工作分解結(jié)構(gòu)（WBS）。
（3）常識(shí)、經(jīng)驗(yàn)和判斷。
（4）實(shí)驗(yàn)或試驗(yàn)結(jié)果。
（5）敏感性分析。
風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是一項(xiàng)復(fù)雜的工作。在實(shí)踐中，可采用調(diào)查詢問、現(xiàn)場考察、財(cái)務(wù)報(bào)表分析、流程圖繪制、統(tǒng)計(jì)分析、外部咨詢等方法來發(fā)現(xiàn)并具體描述各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)。
例：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是一項(xiàng)復(fù)雜的工作，常見的可用于風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的技術(shù)和工具包括( )。
A．層次分析法
B．項(xiàng)目工作分解結(jié)構(gòu)(WBS)