第一節(jié) 工程風(fēng)險處理概述
工程項目風(fēng)險分析的主要環(huán)節(jié)包括風(fēng)險辨識、風(fēng)險估計與評價，而風(fēng)險分析的目的在于根據(jù)風(fēng)險分析的結(jié)果提出恰當(dāng)?shù)娘L(fēng)險處理方案。通過工程風(fēng)險的處理安排，盡可能地降低工程風(fēng)險，實現(xiàn)工程的預(yù)期目標(biāo)，這是工程風(fēng)險管理的初衷。
工程風(fēng)險與一般風(fēng)險不同，具有系統(tǒng)性；關(guān)聯(lián)性、多樣性等特點，這些特點綜合表現(xiàn)為工程風(fēng)險的復(fù)雜性，因而工程風(fēng)險處理與一般風(fēng)險處理也不同。在處理工程風(fēng)險時，應(yīng)遵循以下原則：應(yīng)綜合分析某類風(fēng)險在總體風(fēng)險系統(tǒng)以及風(fēng)險載體中的重要程度及關(guān)聯(lián)性，對于比較重要的和關(guān)聯(lián)性大的風(fēng)險，應(yīng)采取有效的風(fēng)險處理措施來分散風(fēng)險；由于工程風(fēng)險的多樣性（尤其是大型項目的工程風(fēng)險），如果所有風(fēng)險不分輕重地采用相同的處理方案，則將降低風(fēng)險管理的效率，增加風(fēng)險管理的成本，因而風(fēng)險處理方案的選擇安排應(yīng)有所側(cè)重，根據(jù)風(fēng)險分析的結(jié)論，安排和處置哪些具有重要影響的風(fēng)險。
工程風(fēng)險處理的步驟因處置方法的不同而有所區(qū)別，一般來說，大致要經(jīng)歷四個步驟：首先，總體分析和評價風(fēng)險辨識和風(fēng)險估計的結(jié)論。工程風(fēng)險的處置方法有很多種，需要根據(jù)風(fēng)險狀態(tài)選擇適合的風(fēng)險分散方法，并進(jìn)行具體的風(fēng)險安排：其次，進(jìn)行風(fēng)險處理方案的比選。工程風(fēng)險的處置方法和安排有很多方案，應(yīng)根據(jù)風(fēng)險狀態(tài)和處理成本進(jìn)行方案比選；第三，安排具體的風(fēng)險處理方案，針對關(guān)鍵的風(fēng)險處理環(huán)節(jié)提出處理措施；第四，組織和實施風(fēng)險處理方案。方案制定出來后，要組織有關(guān)人員落實方案。
第二 節(jié)工程風(fēng)險處理方法
在工程項目風(fēng)險管理中，具體的工程風(fēng)險處置方法很多。按照各種方法處置工程風(fēng)險的方式不同，一般將其分為兩大類：一類是非財務(wù)策略的工程風(fēng)險安排措施；另一類是財務(wù)策略的工程風(fēng)險安排措施。非財務(wù)策略的工程風(fēng)險安排措施可以進(jìn)一步分為工程風(fēng)險回避、工程風(fēng)險自留、損失管理和工程風(fēng)險轉(zhuǎn)移。財務(wù)策略的工程風(fēng)險安排措施包括工程風(fēng)險的財務(wù)轉(zhuǎn)移和建立風(fēng)險準(zhǔn)備金。
1. 風(fēng)險的財務(wù)轉(zhuǎn)移
風(fēng)險的財務(wù)轉(zhuǎn)移是指轉(zhuǎn)移人尋求用外來資金補償確實會發(fā)生或業(yè)已發(fā)生的風(fēng)險。風(fēng)險的財務(wù)轉(zhuǎn)移包括保險的風(fēng)險財務(wù)轉(zhuǎn)移（即通過保險進(jìn)行轉(zhuǎn)移）和非保險的風(fēng)險財務(wù)轉(zhuǎn)移（即通過合同條款達(dá)到轉(zhuǎn)移目的）。
保險的風(fēng)險財務(wù)轉(zhuǎn)移的實施手段是購買保險。通過保險，投保人將自己本應(yīng)承擔(dān)的歸咎責(zé)任（因他人過失而承擔(dān)的責(zé)任）和賠償責(zé)任（因本人過失或不可抗力所造成損失的風(fēng)險責(zé)任）轉(zhuǎn)嫁給保險公司，從而使自己免受風(fēng)險損失。
非保險的風(fēng)險財務(wù)轉(zhuǎn)移的實施手段則是除保險以外的其他經(jīng)濟手段，如根據(jù)承包合同，業(yè)主可將其對公眾在建筑物附近受到傷害的部分或全部責(zé)任轉(zhuǎn)移至承包商，這種轉(zhuǎn)移屬于非保險的財務(wù)風(fēng)險轉(zhuǎn)移，而承包商則通過投保第三者責(zé)任險，又將這一風(fēng)險轉(zhuǎn)移至保險公司。非保險的風(fēng)險財務(wù)轉(zhuǎn)移的另一種形式是通過擔(dān)保銀行或保險公司開具保證書或保函。
2.風(fēng)險準(zhǔn)備金
風(fēng)險準(zhǔn)備金是從財務(wù)的角度為風(fēng)險作準(zhǔn)備，在計劃（或合同價）中另外增加一筆費用。例如，在投標(biāo)報價中，承包商經(jīng)常根據(jù)工程技術(shù)、業(yè)主的資信、自然環(huán)境、合同等方面風(fēng)險的大小、發(fā)生的可能性，在報價中加上一筆不可預(yù)見風(fēng)險費。準(zhǔn)備金的多少是一項管理決策。從理論上說，準(zhǔn)備金的數(shù)量應(yīng)與風(fēng)險損失期望值相等，即為風(fēng)險發(fā)生所產(chǎn)生的損失與發(fā)生的可能性（概率）的乘積。即：
風(fēng)險準(zhǔn)備金=風(fēng)險損失X發(fā)生的概率
除了應(yīng)考慮到理論值的高低，還應(yīng)考慮到項目邊界條件的狀態(tài)。例如，對承包商來說，決定報價中的不可預(yù)見風(fēng)險費要考慮到競爭者的數(shù)量、中標(biāo)的可能性、項目對企業(yè)經(jīng)營的影響等因素。如果風(fēng)險準(zhǔn)備金高，報價競爭力降低，中標(biāo)的可能性很小，不中標(biāo)的風(fēng)險就大。
一、工程風(fēng)險回避
風(fēng)險回避是指中斷風(fēng)險源，遏制風(fēng)險事件發(fā)生。主要通過主動放棄和終止承擔(dān)某一任務(wù)，從而避免承擔(dān)風(fēng)險。在面臨災(zāi)難性風(fēng)險時，采用回避風(fēng)險的方式處置風(fēng)險是比較有效的。比如在一個人口密集和生態(tài)環(huán)境良好的地區(qū)，建設(shè)煉油廠可能出現(xiàn)空氣和水被污染，周圍居民強烈反對等風(fēng)險，這時放棄在該地區(qū)建廠，實施其它替代方案，如在其它地區(qū)建煉油廠或在原地建其它污染小的企業(yè)等。但是有時候放棄承擔(dān)風(fēng)險意味著可能放棄某些機會。比如一段穿越農(nóng)田的高速公路施工中，業(yè)主為了節(jié)省成本選擇直接在農(nóng)田上鋪路，而放棄在農(nóng)田上方空中架橋的施工方案。放棄空中架橋方案意味著可能放棄高速行駛、安全、路基沉降小、少占用農(nóng)田等機會。由此看來，某些情況下的風(fēng)險回避是一種消極的風(fēng)險處理方式。在工程項目中，風(fēng)險回避可以有效化解施工準(zhǔn)備階段的某些技術(shù)風(fēng)險、設(shè)計風(fēng)險、地質(zhì)風(fēng)險，也可以減少甚至化解因違規(guī)操作、工人疏忽等引發(fā)的施工風(fēng)險。
二、工程風(fēng)險自留
工程風(fēng)險自留是指工程風(fēng)險保留在風(fēng)險管理主體內(nèi)部，通過采取內(nèi)部控制措施等來化解風(fēng)險或者對這些保留下來的工程風(fēng)險不采取任何措施。風(fēng)險管理中應(yīng)用風(fēng)險自留方式處理風(fēng)險有三種情況：一是被動自留。當(dāng)風(fēng)險無法回避或轉(zhuǎn)移時，被動地將這些工程風(fēng)險留下來；二是主動自留。如果經(jīng)估算確認(rèn)風(fēng)險程度較小，對工程總體不會造成太大的影響，于是保留風(fēng)險。決定風(fēng)險自留須符合以下條件之一：
（1）自留費用低于保險公司所收取的費用；
（2）企業(yè)的期望損失低于保險人的估計；
（3）企業(yè)有較多的風(fēng)險單位；
（4）企業(yè)的潛在損失或期望損失較小；
（5）短期內(nèi)企業(yè)有承受潛在損失或期望損失的經(jīng)濟能力；
（6）風(fēng)險管理的目標(biāo)可以承受年度損失的重大差異；
（7）費用和損失支付分布于很長時間里，因而導(dǎo)致很大的機會成本；
（8）投資機會很好；
（9）內(nèi)部服務(wù)或非保險人服務(wù)優(yōu)良。
如實際情況與上述條件存在較大的偏差，無疑應(yīng)放棄主動自留風(fēng)險的決策；三是沒能準(zhǔn)確把握風(fēng)險，于是把風(fēng)險保留下來。這三種情況既有迫不得以地將風(fēng)險保留下來，也有主動地進(jìn)行風(fēng)險決策的結(jié)果。無論是哪種情況，風(fēng)險自留后都應(yīng)采取有效的措施控制風(fēng)險的聚集和擴散。風(fēng)險控制措施著重于改變風(fēng)險源和風(fēng)險因素在時間和空間上的分布，從而限制風(fēng)險擴散的速度。另外，風(fēng)險控制措施把風(fēng)險因素與可能遭受風(fēng)險損失的人、財、物隔離，減少風(fēng)險匯聚和擴散的載體。
三、損失管理
損失管理是指減少風(fēng)險發(fā)生的機會或降低風(fēng)險的嚴(yán)重性，設(shè)法使風(fēng)險最小化。通常有兩種途徑：
（1）風(fēng)險預(yù)防，指采用各種預(yù)防措施以杜絕風(fēng)險發(fā)生的可能。例如，供應(yīng)商通過擴大供應(yīng)渠道以避免貨物滯銷；承包商通過提高質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn)以防止因質(zhì)量不合格而返工或罰款；工程現(xiàn)場管理人員通過加強安全教育和強化安全措施，減少事故的發(fā)生等等。業(yè)主要求承包商出具各種保函就是為了防止承包商不履約或履約不力，而承包商要求在合同中賦予其索賠權(quán)利也是為了防止業(yè)主違約或發(fā)生種種不測事件。
（2）減少風(fēng)險，指在風(fēng)險損失已經(jīng)不可避免的情況下，通過種種措施遏制風(fēng)險勢頭繼續(xù)惡化或局限其擴展范圍使其不再蔓延。例如，承包商在業(yè)主付款誤期超過合同規(guī)定期限情況下采取停工或撤出施工隊伍并提出索賠要求，甚至提起訴訟：業(yè)主在確信承包商無力繼續(xù)實施其委托的工程時立即撤換承包商：施工事故發(fā)生后采取緊急救護(hù)等都是為了達(dá)到減少風(fēng)險的目的。
四、非保險工程風(fēng)險轉(zhuǎn)移
風(fēng)險轉(zhuǎn)移，是指風(fēng)險承擔(dān)者通過一定的途徑將風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁其他承擔(dān)者。轉(zhuǎn)移的途徑有設(shè)置保護(hù)性合同條款、工程擔(dān)保和工程保險。工程項目風(fēng)險管理廣泛使用的非保險風(fēng)險轉(zhuǎn)移方式有：一是在招投標(biāo)階段通過設(shè)定保護(hù)性合同條款將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給合同對方；二是業(yè)主和承包商投保與工程項目有關(guān)的險種，將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給保險公司：三是通過保證擔(dān)保，將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給擔(dān)保人。
在三種轉(zhuǎn)移途徑中，利用合同的保護(hù)性條款來降低或規(guī)避某些風(fēng)險的轉(zhuǎn)移成本相對較低。工程擔(dān)保和保險需要向被轉(zhuǎn)移者支付一定的風(fēng)險保障費用，而設(shè)置保護(hù)性條款的轉(zhuǎn)移費用支出是隱性的，不必直接支付轉(zhuǎn)移費用。通過合理設(shè)置合同的保護(hù)性條款來轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險的成本包括損失發(fā)生后的處理成本和合同履行成本，這里的合同履行成本是由于合同設(shè)置了保護(hù)性條款，使得合同的履行變得復(fù)雜，由此而增加的成本。
工程擔(dān)保是將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給第三方的重要途徑。工程擔(dān)保分為信用擔(dān)保和財產(chǎn)擔(dān)保，信用擔(dān)保是以人擔(dān)保債權(quán)的實現(xiàn)，即保證擔(dān)保，按照擔(dān)保的用途不同主要分為投標(biāo)保證、履約保證和承包商要求業(yè)主提供的支付保證。財產(chǎn)擔(dān)保是以財產(chǎn)保證債權(quán)的實現(xiàn)，包括抵押擔(dān)保、質(zhì)押擔(dān)保和留置擔(dān)保?？紤]津濱快軌工程的實際風(fēng)險情況，以擔(dān)保分散風(fēng)險時，主要選擇保證擔(dān)保形式，要求投標(biāo)商為每份合同提供履約擔(dān)保。在津濱快軌工程所簽署的合同中，業(yè)主方要求投標(biāo)方提供其開戶銀行的履約保函。合同履約擔(dān)保主要擔(dān)保合同履約方的履約能力，避免因違約而使業(yè)主或承包商蒙受意外損失。合同履約擔(dān)保所化解的風(fēng)險范圍較狹窄，主要化解合同履行的風(fēng)險。
五、保險工程的風(fēng)險轉(zhuǎn)移
工程保險是借助第三方來轉(zhuǎn)移風(fēng)險的，同其他風(fēng)險方式相比，工程保險轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險的效率是比較高的。國外的工程項目投保工程保險非常普遍，但從國內(nèi)的實際工程投保情況看，投保比率并不高，原因是多方面的。隨著建筑市場和保險市場的進(jìn)一步發(fā)展，工程保險必將成為風(fēng)險轉(zhuǎn)移的主流方式。投保工程保險的項目出險后發(fā)生的合理的處理費用都計入應(yīng)賠款中，因而對于投保方而言，工程保險的風(fēng)險轉(zhuǎn)移成本主要是保險費，屬于顯性的費用支出。與其它工程風(fēng)險處理方式相比，工程保險的風(fēng)險轉(zhuǎn)移成本相對較高。綜合考慮津濱快軌工程的風(fēng)險源的復(fù)雜狀況，權(quán)衡保險費和未來可能承擔(dān)的風(fēng)險損失以及獲得的風(fēng)險保障，決定投保工程保險的保險項目、保險責(zé)任范圍、保險金額等合同要素。工程保險可以分散的風(fēng)險屬性表現(xiàn)為可轉(zhuǎn)移性和經(jīng)濟性，可轉(zhuǎn)移性即是風(fēng)險可以通過投保轉(zhuǎn)給保險公司，經(jīng)濟性是指選擇某些保險標(biāo)的保險責(zé)任范圍和保險金額等要素所提供的保障程度要與保費、免賠額和賠償限額等支出要素權(quán)衡，保險支出和保險利得相當(dāng)。工程保險可化解的風(fēng)險范圍很廣，一般是在遵循保險法規(guī)的前提下，由保險雙方商定，最終以雙方簽訂的保險合同所列保險項目和保險責(zé)任為準(zhǔn)。
工程項目風(fēng)險分析的主要環(huán)節(jié)包括風(fēng)險辨識、風(fēng)險估計與評價，而風(fēng)險分析的目的在于根據(jù)風(fēng)險分析的結(jié)果提出恰當(dāng)?shù)娘L(fēng)險處理方案。通過工程風(fēng)險的處理安排，盡可能地降低工程風(fēng)險，實現(xiàn)工程的預(yù)期目標(biāo)，這是工程風(fēng)險管理的初衷。
工程風(fēng)險與一般風(fēng)險不同，具有系統(tǒng)性；關(guān)聯(lián)性、多樣性等特點，這些特點綜合表現(xiàn)為工程風(fēng)險的復(fù)雜性，因而工程風(fēng)險處理與一般風(fēng)險處理也不同。在處理工程風(fēng)險時，應(yīng)遵循以下原則：應(yīng)綜合分析某類風(fēng)險在總體風(fēng)險系統(tǒng)以及風(fēng)險載體中的重要程度及關(guān)聯(lián)性，對于比較重要的和關(guān)聯(lián)性大的風(fēng)險，應(yīng)采取有效的風(fēng)險處理措施來分散風(fēng)險；由于工程風(fēng)險的多樣性（尤其是大型項目的工程風(fēng)險），如果所有風(fēng)險不分輕重地采用相同的處理方案，則將降低風(fēng)險管理的效率，增加風(fēng)險管理的成本，因而風(fēng)險處理方案的選擇安排應(yīng)有所側(cè)重，根據(jù)風(fēng)險分析的結(jié)論，安排和處置哪些具有重要影響的風(fēng)險。
工程風(fēng)險處理的步驟因處置方法的不同而有所區(qū)別，一般來說，大致要經(jīng)歷四個步驟：首先，總體分析和評價風(fēng)險辨識和風(fēng)險估計的結(jié)論。工程風(fēng)險的處置方法有很多種，需要根據(jù)風(fēng)險狀態(tài)選擇適合的風(fēng)險分散方法，并進(jìn)行具體的風(fēng)險安排：其次，進(jìn)行風(fēng)險處理方案的比選。工程風(fēng)險的處置方法和安排有很多方案，應(yīng)根據(jù)風(fēng)險狀態(tài)和處理成本進(jìn)行方案比選；第三，安排具體的風(fēng)險處理方案，針對關(guān)鍵的風(fēng)險處理環(huán)節(jié)提出處理措施；第四，組織和實施風(fēng)險處理方案。方案制定出來后，要組織有關(guān)人員落實方案。
第二 節(jié)工程風(fēng)險處理方法
在工程項目風(fēng)險管理中，具體的工程風(fēng)險處置方法很多。按照各種方法處置工程風(fēng)險的方式不同，一般將其分為兩大類：一類是非財務(wù)策略的工程風(fēng)險安排措施；另一類是財務(wù)策略的工程風(fēng)險安排措施。非財務(wù)策略的工程風(fēng)險安排措施可以進(jìn)一步分為工程風(fēng)險回避、工程風(fēng)險自留、損失管理和工程風(fēng)險轉(zhuǎn)移。財務(wù)策略的工程風(fēng)險安排措施包括工程風(fēng)險的財務(wù)轉(zhuǎn)移和建立風(fēng)險準(zhǔn)備金。
1. 風(fēng)險的財務(wù)轉(zhuǎn)移
風(fēng)險的財務(wù)轉(zhuǎn)移是指轉(zhuǎn)移人尋求用外來資金補償確實會發(fā)生或業(yè)已發(fā)生的風(fēng)險。風(fēng)險的財務(wù)轉(zhuǎn)移包括保險的風(fēng)險財務(wù)轉(zhuǎn)移（即通過保險進(jìn)行轉(zhuǎn)移）和非保險的風(fēng)險財務(wù)轉(zhuǎn)移（即通過合同條款達(dá)到轉(zhuǎn)移目的）。
保險的風(fēng)險財務(wù)轉(zhuǎn)移的實施手段是購買保險。通過保險，投保人將自己本應(yīng)承擔(dān)的歸咎責(zé)任（因他人過失而承擔(dān)的責(zé)任）和賠償責(zé)任（因本人過失或不可抗力所造成損失的風(fēng)險責(zé)任）轉(zhuǎn)嫁給保險公司，從而使自己免受風(fēng)險損失。
非保險的風(fēng)險財務(wù)轉(zhuǎn)移的實施手段則是除保險以外的其他經(jīng)濟手段，如根據(jù)承包合同，業(yè)主可將其對公眾在建筑物附近受到傷害的部分或全部責(zé)任轉(zhuǎn)移至承包商，這種轉(zhuǎn)移屬于非保險的財務(wù)風(fēng)險轉(zhuǎn)移，而承包商則通過投保第三者責(zé)任險，又將這一風(fēng)險轉(zhuǎn)移至保險公司。非保險的風(fēng)險財務(wù)轉(zhuǎn)移的另一種形式是通過擔(dān)保銀行或保險公司開具保證書或保函。
2.風(fēng)險準(zhǔn)備金
風(fēng)險準(zhǔn)備金是從財務(wù)的角度為風(fēng)險作準(zhǔn)備，在計劃（或合同價）中另外增加一筆費用。例如，在投標(biāo)報價中，承包商經(jīng)常根據(jù)工程技術(shù)、業(yè)主的資信、自然環(huán)境、合同等方面風(fēng)險的大小、發(fā)生的可能性，在報價中加上一筆不可預(yù)見風(fēng)險費。準(zhǔn)備金的多少是一項管理決策。從理論上說，準(zhǔn)備金的數(shù)量應(yīng)與風(fēng)險損失期望值相等，即為風(fēng)險發(fā)生所產(chǎn)生的損失與發(fā)生的可能性（概率）的乘積。即：
風(fēng)險準(zhǔn)備金=風(fēng)險損失X發(fā)生的概率
除了應(yīng)考慮到理論值的高低，還應(yīng)考慮到項目邊界條件的狀態(tài)。例如，對承包商來說，決定報價中的不可預(yù)見風(fēng)險費要考慮到競爭者的數(shù)量、中標(biāo)的可能性、項目對企業(yè)經(jīng)營的影響等因素。如果風(fēng)險準(zhǔn)備金高，報價競爭力降低，中標(biāo)的可能性很小，不中標(biāo)的風(fēng)險就大。
一、工程風(fēng)險回避
風(fēng)險回避是指中斷風(fēng)險源，遏制風(fēng)險事件發(fā)生。主要通過主動放棄和終止承擔(dān)某一任務(wù)，從而避免承擔(dān)風(fēng)險。在面臨災(zāi)難性風(fēng)險時，采用回避風(fēng)險的方式處置風(fēng)險是比較有效的。比如在一個人口密集和生態(tài)環(huán)境良好的地區(qū)，建設(shè)煉油廠可能出現(xiàn)空氣和水被污染，周圍居民強烈反對等風(fēng)險，這時放棄在該地區(qū)建廠，實施其它替代方案，如在其它地區(qū)建煉油廠或在原地建其它污染小的企業(yè)等。但是有時候放棄承擔(dān)風(fēng)險意味著可能放棄某些機會。比如一段穿越農(nóng)田的高速公路施工中，業(yè)主為了節(jié)省成本選擇直接在農(nóng)田上鋪路，而放棄在農(nóng)田上方空中架橋的施工方案。放棄空中架橋方案意味著可能放棄高速行駛、安全、路基沉降小、少占用農(nóng)田等機會。由此看來，某些情況下的風(fēng)險回避是一種消極的風(fēng)險處理方式。在工程項目中，風(fēng)險回避可以有效化解施工準(zhǔn)備階段的某些技術(shù)風(fēng)險、設(shè)計風(fēng)險、地質(zhì)風(fēng)險，也可以減少甚至化解因違規(guī)操作、工人疏忽等引發(fā)的施工風(fēng)險。
二、工程風(fēng)險自留
工程風(fēng)險自留是指工程風(fēng)險保留在風(fēng)險管理主體內(nèi)部，通過采取內(nèi)部控制措施等來化解風(fēng)險或者對這些保留下來的工程風(fēng)險不采取任何措施。風(fēng)險管理中應(yīng)用風(fēng)險自留方式處理風(fēng)險有三種情況：一是被動自留。當(dāng)風(fēng)險無法回避或轉(zhuǎn)移時，被動地將這些工程風(fēng)險留下來；二是主動自留。如果經(jīng)估算確認(rèn)風(fēng)險程度較小，對工程總體不會造成太大的影響，于是保留風(fēng)險。決定風(fēng)險自留須符合以下條件之一：
（1）自留費用低于保險公司所收取的費用；
（2）企業(yè)的期望損失低于保險人的估計；
（3）企業(yè)有較多的風(fēng)險單位；
（4）企業(yè)的潛在損失或期望損失較小；
（5）短期內(nèi)企業(yè)有承受潛在損失或期望損失的經(jīng)濟能力；
（6）風(fēng)險管理的目標(biāo)可以承受年度損失的重大差異；
（7）費用和損失支付分布于很長時間里，因而導(dǎo)致很大的機會成本；
（8）投資機會很好；
（9）內(nèi)部服務(wù)或非保險人服務(wù)優(yōu)良。
如實際情況與上述條件存在較大的偏差，無疑應(yīng)放棄主動自留風(fēng)險的決策；三是沒能準(zhǔn)確把握風(fēng)險，于是把風(fēng)險保留下來。這三種情況既有迫不得以地將風(fēng)險保留下來，也有主動地進(jìn)行風(fēng)險決策的結(jié)果。無論是哪種情況，風(fēng)險自留后都應(yīng)采取有效的措施控制風(fēng)險的聚集和擴散。風(fēng)險控制措施著重于改變風(fēng)險源和風(fēng)險因素在時間和空間上的分布，從而限制風(fēng)險擴散的速度。另外，風(fēng)險控制措施把風(fēng)險因素與可能遭受風(fēng)險損失的人、財、物隔離，減少風(fēng)險匯聚和擴散的載體。
三、損失管理
損失管理是指減少風(fēng)險發(fā)生的機會或降低風(fēng)險的嚴(yán)重性，設(shè)法使風(fēng)險最小化。通常有兩種途徑：
（1）風(fēng)險預(yù)防，指采用各種預(yù)防措施以杜絕風(fēng)險發(fā)生的可能。例如，供應(yīng)商通過擴大供應(yīng)渠道以避免貨物滯銷；承包商通過提高質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn)以防止因質(zhì)量不合格而返工或罰款；工程現(xiàn)場管理人員通過加強安全教育和強化安全措施，減少事故的發(fā)生等等。業(yè)主要求承包商出具各種保函就是為了防止承包商不履約或履約不力，而承包商要求在合同中賦予其索賠權(quán)利也是為了防止業(yè)主違約或發(fā)生種種不測事件。
（2）減少風(fēng)險，指在風(fēng)險損失已經(jīng)不可避免的情況下，通過種種措施遏制風(fēng)險勢頭繼續(xù)惡化或局限其擴展范圍使其不再蔓延。例如，承包商在業(yè)主付款誤期超過合同規(guī)定期限情況下采取停工或撤出施工隊伍并提出索賠要求，甚至提起訴訟：業(yè)主在確信承包商無力繼續(xù)實施其委托的工程時立即撤換承包商：施工事故發(fā)生后采取緊急救護(hù)等都是為了達(dá)到減少風(fēng)險的目的。
四、非保險工程風(fēng)險轉(zhuǎn)移
風(fēng)險轉(zhuǎn)移，是指風(fēng)險承擔(dān)者通過一定的途徑將風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁其他承擔(dān)者。轉(zhuǎn)移的途徑有設(shè)置保護(hù)性合同條款、工程擔(dān)保和工程保險。工程項目風(fēng)險管理廣泛使用的非保險風(fēng)險轉(zhuǎn)移方式有：一是在招投標(biāo)階段通過設(shè)定保護(hù)性合同條款將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給合同對方；二是業(yè)主和承包商投保與工程項目有關(guān)的險種，將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給保險公司：三是通過保證擔(dān)保，將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給擔(dān)保人。
在三種轉(zhuǎn)移途徑中，利用合同的保護(hù)性條款來降低或規(guī)避某些風(fēng)險的轉(zhuǎn)移成本相對較低。工程擔(dān)保和保險需要向被轉(zhuǎn)移者支付一定的風(fēng)險保障費用，而設(shè)置保護(hù)性條款的轉(zhuǎn)移費用支出是隱性的，不必直接支付轉(zhuǎn)移費用。通過合理設(shè)置合同的保護(hù)性條款來轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險的成本包括損失發(fā)生后的處理成本和合同履行成本，這里的合同履行成本是由于合同設(shè)置了保護(hù)性條款，使得合同的履行變得復(fù)雜，由此而增加的成本。
工程擔(dān)保是將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給第三方的重要途徑。工程擔(dān)保分為信用擔(dān)保和財產(chǎn)擔(dān)保，信用擔(dān)保是以人擔(dān)保債權(quán)的實現(xiàn)，即保證擔(dān)保，按照擔(dān)保的用途不同主要分為投標(biāo)保證、履約保證和承包商要求業(yè)主提供的支付保證。財產(chǎn)擔(dān)保是以財產(chǎn)保證債權(quán)的實現(xiàn)，包括抵押擔(dān)保、質(zhì)押擔(dān)保和留置擔(dān)保?？紤]津濱快軌工程的實際風(fēng)險情況，以擔(dān)保分散風(fēng)險時，主要選擇保證擔(dān)保形式，要求投標(biāo)商為每份合同提供履約擔(dān)保。在津濱快軌工程所簽署的合同中，業(yè)主方要求投標(biāo)方提供其開戶銀行的履約保函。合同履約擔(dān)保主要擔(dān)保合同履約方的履約能力，避免因違約而使業(yè)主或承包商蒙受意外損失。合同履約擔(dān)保所化解的風(fēng)險范圍較狹窄，主要化解合同履行的風(fēng)險。
五、保險工程的風(fēng)險轉(zhuǎn)移
工程保險是借助第三方來轉(zhuǎn)移風(fēng)險的，同其他風(fēng)險方式相比，工程保險轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險的效率是比較高的。國外的工程項目投保工程保險非常普遍，但從國內(nèi)的實際工程投保情況看，投保比率并不高，原因是多方面的。隨著建筑市場和保險市場的進(jìn)一步發(fā)展，工程保險必將成為風(fēng)險轉(zhuǎn)移的主流方式。投保工程保險的項目出險后發(fā)生的合理的處理費用都計入應(yīng)賠款中，因而對于投保方而言，工程保險的風(fēng)險轉(zhuǎn)移成本主要是保險費，屬于顯性的費用支出。與其它工程風(fēng)險處理方式相比，工程保險的風(fēng)險轉(zhuǎn)移成本相對較高。綜合考慮津濱快軌工程的風(fēng)險源的復(fù)雜狀況，權(quán)衡保險費和未來可能承擔(dān)的風(fēng)險損失以及獲得的風(fēng)險保障，決定投保工程保險的保險項目、保險責(zé)任范圍、保險金額等合同要素。工程保險可以分散的風(fēng)險屬性表現(xiàn)為可轉(zhuǎn)移性和經(jīng)濟性，可轉(zhuǎn)移性即是風(fēng)險可以通過投保轉(zhuǎn)給保險公司，經(jīng)濟性是指選擇某些保險標(biāo)的保險責(zé)任范圍和保險金額等要素所提供的保障程度要與保費、免賠額和賠償限額等支出要素權(quán)衡，保險支出和保險利得相當(dāng)。工程保險可化解的風(fēng)險范圍很廣，一般是在遵循保險法規(guī)的前提下，由保險雙方商定，最終以雙方簽訂的保險合同所列保險項目和保險責(zé)任為準(zhǔn)。