工程保證擔(dān)保市場是一個風(fēng)險性很大的市場，在擔(dān)保公司的運行比較成熟的國家，如美國，無論擔(dān)保行業(yè)景氣如何，擔(dān)保公司的進入和退出都頻繁的發(fā)生，擔(dān)保公司的退出在一定程度上反映出這些公司的擔(dān)保業(yè)務(wù)經(jīng)營的失敗，而新的擔(dān)保公司的進入則意味著市場競爭的加劇。在我國，工程擔(dān)保業(yè)務(wù)還于處于起步階段，這里，我們探討擔(dān)保市場存在哪些風(fēng)險、如何防范這些風(fēng)險，對我國擔(dān)保行業(yè)和建筑行業(yè)的良性發(fā)展都具有重大的意義。
一、工程擔(dān)保的風(fēng)險組成
從整個市場來看，風(fēng)險的形成是由于承保主體無力承擔(dān)其賠付責(zé)任而造成工程保證擔(dān)保市場整體信用的崩潰，我們稱之為行業(yè)風(fēng)險。如：
1、由于缺乏市場進入管理的有效機制，業(yè)內(nèi)企業(yè)和從業(yè)人員素質(zhì)參差不齊，造成不具備風(fēng)險管理能力和償付能力的企業(yè)從事工程保證擔(dān)保業(yè)務(wù)，難以避免地給該行業(yè)的整體信用帶來嚴(yán)重的不良影響；
2、缺乏公正、透明、完整的信息披露機制，使得社會監(jiān)督無從談起，造成投保人無從查詢擔(dān)保公司的經(jīng)營狀況和信用記錄，增加投保人選擇合適的保證人的難度，市場交易成本增加；l、擔(dān)保公司之間無序的惡性競爭，迫使擔(dān)保公司以不合理的低價競爭或放松承保的評判標(biāo)準(zhǔn)，導(dǎo)致?lián)９举r付率上升，利潤下降甚至虧損，終不得不退出市場；
3、缺乏市場退出機制和對退出機制的監(jiān)督，當(dāng)擔(dān)保公司經(jīng)營狀況不佳，已經(jīng)不能為其承保的的項目提供足夠的償付能力的保障，卻繼續(xù)向投保人開出保函。
4、缺乏對擔(dān)保公司的再保證措施和組織，擔(dān)保公司破產(chǎn)沒有能力履行擔(dān)保責(zé)任時，導(dǎo)致?lián)Ｊ芤嫒嗣墒軗p失。
如果任憑一些資質(zhì)不良的擔(dān)保機構(gòu)從事工程擔(dān)保，可能會產(chǎn)生毫不顧及聲譽、不顧及風(fēng)險的短期行為。一些擔(dān)保機構(gòu)沒有健全的組織機構(gòu)和專業(yè)人員，不審核投保人的資信情況，不采取任何風(fēng)險防范措施，只考慮眼前的保費收益。甚至以給回扣、壓低費率、不設(shè)反擔(dān)保等方式吸引客戶，搞壞了工程擔(dān)保市場的秩序和風(fēng)氣，形成擔(dān)保機構(gòu)之間的惡性競爭，一旦出現(xiàn)索賠，這些機構(gòu)在沒有承擔(dān)保證責(zé)任能力情況下，只能一走了之。這些都將使少數(shù)企業(yè)的經(jīng)營失敗危及整個市場的健康。
對于上述行業(yè)風(fēng)險的防范一方面要依靠政府強有力的監(jiān)管，另一方面也要依靠擔(dān)保企業(yè)的行業(yè)自律。
站在單個擔(dān)保公司的角度，風(fēng)險來自于企業(yè)自身的經(jīng)營管理水平的不足而造成企業(yè)經(jīng)營不善，這些風(fēng)險是可以通過提高自身的經(jīng)營水平進行化解的。作為擔(dān)保公司，要注意防范以下風(fēng)險點：
1、客戶選擇的風(fēng)險：指由于前期調(diào)查的不深入、不完整而使擔(dān)保公司為不符合評判標(biāo)準(zhǔn)的客戶提供擔(dān)保，導(dǎo)致?lián)９举r付率上升。
2、產(chǎn)品定價的風(fēng)險：由于前期調(diào)查的失誤，造成產(chǎn)品定價過低，不能提取合理有效的風(fēng)險準(zhǔn)備，形成收益和風(fēng)險不成正比，使擔(dān)保公司的收入減少、風(fēng)險增加。
3、過程控制風(fēng)險：在施工過程中疏于調(diào)查和缺少與施工監(jiān)理機構(gòu)的信息交流，使得保證人不能及時發(fā)現(xiàn)問題，造成本來有可能及時解決或制止的違約現(xiàn)象變?yōu)榇鷥數(shù)默F(xiàn)實。
4、代償風(fēng)險：當(dāng)承包商發(fā)生不可避免的違約時，由于反擔(dān)保措施的設(shè)置不當(dāng)、處置不力，使擔(dān)保公司本來能夠轉(zhuǎn)移的損失變?yōu)橛勺约撼袚?dān)。
5、經(jīng)濟環(huán)境風(fēng)險：指由于擔(dān)保公司對宏微觀經(jīng)濟環(huán)境、政策法律、相關(guān)行業(yè)的變化沒有及時的了解和把握，當(dāng)這些變化釀成市場環(huán)境突變而沒有防備，而造成的承保風(fēng)險。
6、人力資源的風(fēng)險：一方面由于專業(yè)人才的缺乏或是培訓(xùn)和學(xué)習(xí)的不足，使本來可以順利完成的項目無法完成；另一方面是從業(yè)人員缺乏職業(yè)道德，給擔(dān)保公司帶來的管理風(fēng)險。
二、防范風(fēng)險的措施
1．行業(yè)風(fēng)險的防范
目的：維持市場整體的信用體系
措施：
（1）、市場準(zhǔn)入制度的建立
a)、由國家監(jiān)管部門或行業(yè)協(xié)會對擔(dān)保公司償付能力進行要求，設(shè)置市場準(zhǔn)入門檻。如要求注冊資本和實收資本達到一定金額，方能從事工程擔(dān)保業(yè)務(wù)。
b)、設(shè)置專業(yè)擔(dān)保公司擔(dān)?？傤~的上限，如不超過凈資產(chǎn)的10倍，單筆保函的擔(dān)保金額不超過該擔(dān)保公司凈資產(chǎn)的20%。并由專門的監(jiān)督機構(gòu)，如擔(dān)保聯(lián)盟（行業(yè)協(xié)會）來負(fù)責(zé)建立在保總額臺帳，實施動態(tài)監(jiān)管。
c)、逐步建立完善的擔(dān)保公司信用評級體系，減少市場交易成本。在當(dāng)前，這套體系尚未建立之前，可以借助其他行業(yè)的信用審核結(jié)論，如銀行成熟的信用審核機制，對擔(dān)保公司進行信用審核。
d)、建立從業(yè)人員的資格認(rèn)證制度，主管部門或行業(yè)聯(lián)盟組織和管理，對擔(dān)保行業(yè)的從業(yè)人員進行定期的培訓(xùn)和從業(yè)資格認(rèn)證，為從業(yè)人員的素質(zhì)要求制定相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)。
（2）不斷建立和完善市場信息披露制度
a)、多渠道向社會公布具備從事工程擔(dān)保資格的擔(dān)保公司名單、擔(dān)保限額、主要在保項目明細(xì)、以往從業(yè)主要經(jīng)歷明細(xì)等擔(dān)保公司的信用情況，供投保人----承包商和業(yè)務(wù)相關(guān)部門查詢。
b)、具備從業(yè)資格的擔(dān)保公司要定期向主管部門和專門的監(jiān)管機構(gòu)提交財務(wù)報表、企業(yè)重大事件和重大變更報告。
（3）對市場競爭和價格進行監(jiān)管。
良性的市場競爭要求擔(dān)保費率保持在一個合理的區(qū)間，為了防止擔(dān)保公司過低的費率影響風(fēng)險準(zhǔn)備的計提，導(dǎo)致償付能力降低或喪失，也避免過高的費率形成對公眾的剝削。擔(dān)保行業(yè)應(yīng)該有行業(yè)費率的參照區(qū)間，由擔(dān)保聯(lián)盟對會員的定價實行備案制的管理。
當(dāng)協(xié)會會員采取與市場平均水平偏離較大費率時，協(xié)會有權(quán)要求擔(dān)保公司針對它的費率制定做出合理的解釋。只要擔(dān)保公司用業(yè)績證明自己的賠付成本遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于行業(yè)平均水平，不是用低價惡意競爭就可以保留會員資格。
（4）對市場退出的管理。
管理的目的是控制市場的整體信用風(fēng)險，使保證擔(dān)保市場的進入和退出都有順暢和平穩(wěn)的通道。
a)、設(shè)立破產(chǎn)清算基金，由擔(dān)保公司進入市場時按其凈資產(chǎn)（或者在做業(yè)務(wù)時按每筆業(yè)務(wù)收入）提取一定比率的行業(yè)風(fēng)險準(zhǔn)備金，當(dāng)擔(dān)保公司破產(chǎn)時，對受益人賠付不足的金額，由此基金按一定比例來加以彌補，將擔(dān)保受益人的損失減至少。
b)、對擔(dān)保公司的準(zhǔn)入資格的認(rèn)證監(jiān)管必須是動態(tài)的，當(dāng)其凈資產(chǎn)下降至低于監(jiān)管部門對擔(dān)保公司凈資產(chǎn)的低限額要求，或者其他條件達不到建設(shè)部的市場誰入條件時，必須果斷地使其退出擔(dān)保市場，而不是坐等其資產(chǎn)狀況的進一步惡化和擔(dān)保的進一步擴大。如果能通過其他途徑使自己的凈資產(chǎn)重新增長，再次達到監(jiān)管部門對擔(dān)保公司的低凈資產(chǎn)的要求，依然可以重新進入擔(dān)保市場。
2．擔(dān)保公司經(jīng)營風(fēng)險的風(fēng)險防范
在這里，我以中科智擔(dān)保集團經(jīng)過多年實踐形成的風(fēng)險控制體系為例，按照擔(dān)保項目基本流程的順序加以說明。
（1）客戶篩選和前期調(diào)查
目的：盡可能減少由于客戶選擇和承保評判的失誤給公司造成的損失。
措施：對企業(yè)的盡職調(diào)查，具體工作如下：
1、擔(dān)保申請人法律主體資格的調(diào)查：包括營業(yè)執(zhí)照、法人代碼卡、稅務(wù)登記證、貸款卡、章程和資質(zhì)等級等。
2、企業(yè)特性及管理水平、經(jīng)營狀況的調(diào)查：包括過去的經(jīng)驗、榮譽、組織和管理信息、行業(yè)及競爭對手情況、經(jīng)濟實力、經(jīng)營業(yè)績等。
3、擔(dān)保申請人的財務(wù)狀況：通過現(xiàn)場勘察角、核對實物，人員走訪、了解以往的工程記錄、在建工程的履約記錄等方法審核企業(yè)的財務(wù)報表。
4、投保人的承建能力，即該企業(yè)為該項工程在人、財、物方面所做的準(zhǔn)備是否到位。
5、通過第三方的調(diào)查：通過對建設(shè)主管部門、銀行、工商、稅務(wù)和法院等單位的走訪，進一步全面了解企業(yè)真實的經(jīng)營狀況。擔(dān)保公司根據(jù)調(diào)查收集到的資料，對企業(yè)履約能力進行打分，確定企業(yè)履約能力的等級，確定是否承保。
這里要特別說明的是中科智擔(dān)保公司實行盡職調(diào)查雙人落實制度，即對每一個項目進行調(diào)查至少由項目經(jīng)理A角和產(chǎn)品經(jīng)理B角二人分別進行、同時完成，A角、B角從不同的角度獨立發(fā)表評價意見并對提交資料的真實性負(fù)責(zé)。A、B角獨立評審制度降低了由于項目經(jīng)理人為因素或道德缺失造成的調(diào)查失實的風(fēng)險。
完成盡職調(diào)查后，項目經(jīng)理會根據(jù)調(diào)查的結(jié)果出具報告書，并對客戶進行綜合評價，按照中科智集團的八級分類評判標(biāo)準(zhǔn)對客戶進行打分，明確提出是否同意提供擔(dān)保的意見，擔(dān)保費用的收取是根據(jù)客戶的得分對應(yīng)不同的收費區(qū)間，風(fēng)險度低的項目費用相對低，風(fēng)險度高的項目費用相對高。由此減少產(chǎn)品定價的風(fēng)險，并且在客觀上對信用等級不同的企業(yè)實行差別對待，降低信用記錄良好、項目經(jīng)營風(fēng)險較小的企業(yè)獲得保證擔(dān)保的成本，反之則提高成本，風(fēng)險高至一定程度則拒絕擔(dān)保。
（2）反擔(dān)保措施的設(shè)置
通過對保證金、財產(chǎn)抵押、股權(quán)質(zhì)押、無形資產(chǎn)質(zhì)押、個人無限責(zé)任反擔(dān)保、第三方保證等項目的組合，盡可能地提高擔(dān)保申請人的違約成本，避免主觀違約的風(fēng)險。
成功的反擔(dān)保措施的設(shè)置通過把握被擔(dān)保人的核心資產(chǎn)，避免被擔(dān)保人的道德風(fēng)險，而一旦違約情況發(fā)生，就可以通過對反擔(dān)保物的處置把擔(dān)保公司的賠付風(fēng)險降至低。
從設(shè)置反擔(dān)保措施的角度來看，擔(dān)保公司或銀行在進行工程保證擔(dān)?；顒又?，起到的作用是把承保的風(fēng)險轉(zhuǎn)移回可能制造風(fēng)險的源頭，通俗地講擔(dān)保公司這時就是一個經(jīng)營風(fēng)險的中介機構(gòu)，與同樣經(jīng)營風(fēng)險的保險公司不同的是，保險公司通過保險產(chǎn)品的銷售利用大數(shù)法則，把有限的風(fēng)險同時轉(zhuǎn)移給每一個保險產(chǎn)品的購買者，而擔(dān)保公司則通過細(xì)致的項目調(diào)查和跟蹤管理，利用產(chǎn)品價格和反擔(dān)保措施把風(fēng)險控制在它的源頭。
（3）對施工的過程控制----保后監(jiān)管
通過定期和不定期的走訪包括一線工人在內(nèi)的相關(guān)人員，對在保的企業(yè)整個施工情況進行實地了解，了解在保企業(yè)的經(jīng)營管理狀況、管理人員的變化、財務(wù)狀況、材料價格變動、工人工資支付情況、工人生活條件、工程完成進度、市場及行業(yè)大環(huán)境的變化給企業(yè)造成的影響、反擔(dān)保的情況等等。及時發(fā)現(xiàn)問題、解決問題，消除潛在的違約風(fēng)險。每次的保后監(jiān)管后都要對企業(yè)的風(fēng)險度重新評估，并提交評估報告供風(fēng)險控制部門決策。
（4）公司對項目人員的風(fēng)險監(jiān)控和稽核
公司還會派專人定期對公司擔(dān)保項目中的一部分進行獨立稽核，并且通過嚴(yán)格的業(yè)務(wù)檔案管理等制度進一步控制擔(dān)保公司內(nèi)部經(jīng)營風(fēng)險。
（5）加強同工程監(jiān)理單位的合作
施工監(jiān)理單位是工程施工中聯(lián)系業(yè)主與施工單位重要的橋梁，作為獨立、專業(yè)的第三方，直接對施工進度、施工質(zhì)量等重要履約因素出具權(quán)威性的意見，這些意見為擔(dān)保公司了解施工情況、過程風(fēng)險以及出現(xiàn)風(fēng)險后的取證、理賠損失的確認(rèn)等環(huán)節(jié)提供了重要的依據(jù)，在工程建設(shè)過程中監(jiān)理與擔(dān)保的有效組合，可以切實地為各參與主體構(gòu)成從過程到結(jié)果的完整的防火墻，因而，中科智集團在進入工程擔(dān)保領(lǐng)域的初期，就特別注重與監(jiān)理單位的配合，包括建立固定的聯(lián)系渠道、定期互通信息、參加重要的監(jiān)理會議等等，在實踐過程中我們深切感受到這個專業(yè)組合的有效和重要。
在此，我們特別向工程擔(dān)保聯(lián)盟倡議：深入研究工程履約擔(dān)保領(lǐng)域中擔(dān)保公司與監(jiān)理單位的配合問題。并向建設(shè)主管部門提出建議：從行政管理的角度為擔(dān)保----監(jiān)理的相互配合提供有效的制度保證，實現(xiàn)大程度的信息共享。
從上述“反擔(dān)保措施的設(shè)置”和“對施工的過程控制----保后監(jiān)管”中我們可以清楚看到，銀行和擔(dān)保公司在工程保證擔(dān)保領(lǐng)域風(fēng)險控制的不同：銀行實施“信用管理”，對失信者加以懲罰；擔(dān)保公司實施“風(fēng)險管理”，利用過程控制把風(fēng)險防范于未然。
三、中科智工程擔(dān)保業(yè)務(wù)的做法
作為一家民營商業(yè)擔(dān)保公司，五年來，在工程擔(dān)保、企業(yè)融資和個人融資業(yè)務(wù)等領(lǐng)域均有了較大的發(fā)展，也取得了一些經(jīng)驗，在這里和大家作個交流。
1、公司對內(nèi)
1）、按計劃、有步驟的擴大規(guī)模。
五年來，我們從深圳一家擔(dān)保公司，逐步在北京、上海、福建、長沙建立了六家分支機構(gòu)，成為中國第一家跨區(qū)域的全國性擔(dān)保公司。
2）、引進國外的戰(zhàn)略投資者，為公司帶來全球化的國際視野。
今年以來，在引進國外戰(zhàn)略投資者的工作上，中科智取得了很大的進展，已入資的有亞洲開發(fā)銀行的1000萬美元，已基本落實的還有花旗集團的4000萬美元。戰(zhàn)略投資者的引入不光是充實了中科智的資金實力，更為重要的是，對公司的經(jīng)營理念和管理水平提出了國際一流公司的更高要求，提供了重組業(yè)務(wù)流程的機會。
3）、加強市場開拓
公司的發(fā)展正處于快速擴張時期，對各分子公司來講，市場開拓都是非常重要的工作。公司采取集團作戰(zhàn)的方式，當(dāng)分子公司需要援助時，集團公司會集中公司資源對其進行支持。
4）、內(nèi)部規(guī)范
隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展，公司的業(yè)務(wù)流程也不斷作相應(yīng)的修改，以適應(yīng)業(yè)務(wù)工作的需要，并有相應(yīng)的措施落實公司的制度規(guī)范。
5）、加大培訓(xùn)力度
人才的儲備和培養(yǎng)是業(yè)務(wù)發(fā)展的基本保證，中科智在對公司外部人才敞開大門的同時，將對公司員工的培訓(xùn)作為人才培養(yǎng)的主要手段，將員工的職業(yè)規(guī)劃和企業(yè)發(fā)展結(jié)合在一起。
6）、建立完備的客戶檔案
客戶資源一方面是公司的財富，另一方面是業(yè)務(wù)發(fā)展和服務(wù)的保證，檔案資料的系統(tǒng)和完備是這一切的基礎(chǔ)?；谶@種認(rèn)識，中科智一直將標(biāo)準(zhǔn)化、系統(tǒng)化建立客戶檔案資料作為工作的一項基本原則。
2、公司對外
l）、加強同各地業(yè)務(wù)主管部門的溝通、交流
對于工程擔(dān)保業(yè)務(wù)，主管部門和擔(dān)保公司都在學(xué)習(xí)和探索，經(jīng)常的交流和溝通，有利于雙方的工作開展。擔(dān)保公司在抓業(yè)務(wù)開拓的同時，加強同當(dāng)?shù)刂鞴懿块T的相互了解，爭取地方主管部門對擔(dān)保公司的認(rèn)可是非常關(guān)鍵的。比如，我們的福建公司在廈門地區(qū)的工程擔(dān)保業(yè)務(wù)，從原來主管單位只認(rèn)可銀行開的履約保函，到現(xiàn)在中科智的投標(biāo)、履約、支付都得到認(rèn)可，這就是多次溝通，加強了解的結(jié)果。
2）、經(jīng)常性與同業(yè)進行交流
一直以來，中科智擔(dān)保公司非常注重和規(guī)范經(jīng)營的同行之間相互學(xué)習(xí)和互相交流。同行之間，既是競爭對手，又是并肩作戰(zhàn)的戰(zhàn)友，共同進步、共同發(fā)展，可以提高擔(dān)保公司的整體經(jīng)營水平，規(guī)范市場，把擔(dān)保行業(yè)的蛋糕做大。
四、今后的發(fā)展方向
3）、進一步和國際接軌.
中國2001年12月11日加入WTO對建筑業(yè)服務(wù)的是：僅允許設(shè)立外資擁有多數(shù)股權(quán)的合資企業(yè)，在加入世貿(mào)組織5年后，方才允許設(shè)立外商獨資企業(yè)。對建筑及相關(guān)工程服務(wù)，允許外國投資者設(shè)立擁有多數(shù)股權(quán)的合資企業(yè)，在加入世貿(mào)組織后3年后，允許設(shè)立外商獨資企業(yè)。
按照對外開放的時間表，再加上世界銀行、亞洲開發(fā)銀行等國際財團投資的項目，建筑行業(yè)將在越來越廣的范圍內(nèi)要求國際通行的做法。作為建筑相關(guān)工程服務(wù)業(yè)務(wù)的工程擔(dān)保業(yè)務(wù)，也要逐步融入世界范圍內(nèi)的競爭，以國際化的經(jīng)營思路和業(yè)務(wù)水平要求自己。
3、通過對承保人施工的全程監(jiān)管和介入擴大收入來源。
擔(dān)保公司的擔(dān)保和銀行保函的很大不同點在于，專業(yè)的擔(dān)保公司具有選擇替補承包商的能力，在原承包商無法完成履約的情況下，任命新的承包商完成工程建設(shè)；專業(yè)擔(dān)保公司還有資助承包商的意愿，如承包商在履約意愿強烈而資金出現(xiàn)短暫危機的時候，專業(yè)擔(dān)保公司可以資助承包商順利完成履約。這是銀行很難做到的。
而在現(xiàn)階段，擔(dān)保公司的保函基本上還是“見索即付”形式的保函，我們的發(fā)展方向要向“高保額有條件”的保函過渡，這樣首先是為承包商提供專業(yè)化的擔(dān)保服務(wù)，其次可以通過對承保人提供資金支持，甚而至于通過參股、收購建筑公司的方式滲透到建筑施工領(lǐng)域，擴大收入來源。
3、不間斷的業(yè)務(wù)創(chuàng)新。
工程擔(dān)保在中國起步較晚，上世紀(jì)90年代中后期才開始試行工程擔(dān)保。從另一個角度看，這也可以成為我們的后發(fā)優(yōu)勢，國外有很多的成熟經(jīng)驗可供我們參照。但我們既要學(xué)習(xí)先進經(jīng)驗，又不能照搬國外的做法，我們結(jié)合我們的具體情況，在實踐中不斷探索、創(chuàng)新，摸索出一套適合我國國情的工程擔(dān)保體系。
4、擔(dān)保機構(gòu)合作將進一步加深。
隨著擔(dān)保公司在工程擔(dān)保中作用的提升，擔(dān)保公司會不斷承接大標(biāo)的的擔(dān)保項目，一家擔(dān)保公司針對單一的工程，從實力上不足以承保，擔(dān)保公司間必將會出現(xiàn)“共?！焙汀霸俦！钡穆?lián)合模式。
一、工程擔(dān)保的風(fēng)險組成
從整個市場來看，風(fēng)險的形成是由于承保主體無力承擔(dān)其賠付責(zé)任而造成工程保證擔(dān)保市場整體信用的崩潰，我們稱之為行業(yè)風(fēng)險。如：
1、由于缺乏市場進入管理的有效機制，業(yè)內(nèi)企業(yè)和從業(yè)人員素質(zhì)參差不齊，造成不具備風(fēng)險管理能力和償付能力的企業(yè)從事工程保證擔(dān)保業(yè)務(wù)，難以避免地給該行業(yè)的整體信用帶來嚴(yán)重的不良影響；
2、缺乏公正、透明、完整的信息披露機制，使得社會監(jiān)督無從談起，造成投保人無從查詢擔(dān)保公司的經(jīng)營狀況和信用記錄，增加投保人選擇合適的保證人的難度，市場交易成本增加；l、擔(dān)保公司之間無序的惡性競爭，迫使擔(dān)保公司以不合理的低價競爭或放松承保的評判標(biāo)準(zhǔn)，導(dǎo)致?lián)９举r付率上升，利潤下降甚至虧損，終不得不退出市場；
3、缺乏市場退出機制和對退出機制的監(jiān)督，當(dāng)擔(dān)保公司經(jīng)營狀況不佳，已經(jīng)不能為其承保的的項目提供足夠的償付能力的保障，卻繼續(xù)向投保人開出保函。
4、缺乏對擔(dān)保公司的再保證措施和組織，擔(dān)保公司破產(chǎn)沒有能力履行擔(dān)保責(zé)任時，導(dǎo)致?lián)Ｊ芤嫒嗣墒軗p失。
如果任憑一些資質(zhì)不良的擔(dān)保機構(gòu)從事工程擔(dān)保，可能會產(chǎn)生毫不顧及聲譽、不顧及風(fēng)險的短期行為。一些擔(dān)保機構(gòu)沒有健全的組織機構(gòu)和專業(yè)人員，不審核投保人的資信情況，不采取任何風(fēng)險防范措施，只考慮眼前的保費收益。甚至以給回扣、壓低費率、不設(shè)反擔(dān)保等方式吸引客戶，搞壞了工程擔(dān)保市場的秩序和風(fēng)氣，形成擔(dān)保機構(gòu)之間的惡性競爭，一旦出現(xiàn)索賠，這些機構(gòu)在沒有承擔(dān)保證責(zé)任能力情況下，只能一走了之。這些都將使少數(shù)企業(yè)的經(jīng)營失敗危及整個市場的健康。
對于上述行業(yè)風(fēng)險的防范一方面要依靠政府強有力的監(jiān)管，另一方面也要依靠擔(dān)保企業(yè)的行業(yè)自律。
站在單個擔(dān)保公司的角度，風(fēng)險來自于企業(yè)自身的經(jīng)營管理水平的不足而造成企業(yè)經(jīng)營不善，這些風(fēng)險是可以通過提高自身的經(jīng)營水平進行化解的。作為擔(dān)保公司，要注意防范以下風(fēng)險點：
1、客戶選擇的風(fēng)險：指由于前期調(diào)查的不深入、不完整而使擔(dān)保公司為不符合評判標(biāo)準(zhǔn)的客戶提供擔(dān)保，導(dǎo)致?lián)９举r付率上升。
2、產(chǎn)品定價的風(fēng)險：由于前期調(diào)查的失誤，造成產(chǎn)品定價過低，不能提取合理有效的風(fēng)險準(zhǔn)備，形成收益和風(fēng)險不成正比，使擔(dān)保公司的收入減少、風(fēng)險增加。
3、過程控制風(fēng)險：在施工過程中疏于調(diào)查和缺少與施工監(jiān)理機構(gòu)的信息交流，使得保證人不能及時發(fā)現(xiàn)問題，造成本來有可能及時解決或制止的違約現(xiàn)象變?yōu)榇鷥數(shù)默F(xiàn)實。
4、代償風(fēng)險：當(dāng)承包商發(fā)生不可避免的違約時，由于反擔(dān)保措施的設(shè)置不當(dāng)、處置不力，使擔(dān)保公司本來能夠轉(zhuǎn)移的損失變?yōu)橛勺约撼袚?dān)。
5、經(jīng)濟環(huán)境風(fēng)險：指由于擔(dān)保公司對宏微觀經(jīng)濟環(huán)境、政策法律、相關(guān)行業(yè)的變化沒有及時的了解和把握，當(dāng)這些變化釀成市場環(huán)境突變而沒有防備，而造成的承保風(fēng)險。
6、人力資源的風(fēng)險：一方面由于專業(yè)人才的缺乏或是培訓(xùn)和學(xué)習(xí)的不足，使本來可以順利完成的項目無法完成；另一方面是從業(yè)人員缺乏職業(yè)道德，給擔(dān)保公司帶來的管理風(fēng)險。
二、防范風(fēng)險的措施
1．行業(yè)風(fēng)險的防范
目的：維持市場整體的信用體系
措施：
（1）、市場準(zhǔn)入制度的建立
a)、由國家監(jiān)管部門或行業(yè)協(xié)會對擔(dān)保公司償付能力進行要求，設(shè)置市場準(zhǔn)入門檻。如要求注冊資本和實收資本達到一定金額，方能從事工程擔(dān)保業(yè)務(wù)。
b)、設(shè)置專業(yè)擔(dān)保公司擔(dān)?？傤~的上限，如不超過凈資產(chǎn)的10倍，單筆保函的擔(dān)保金額不超過該擔(dān)保公司凈資產(chǎn)的20%。并由專門的監(jiān)督機構(gòu)，如擔(dān)保聯(lián)盟（行業(yè)協(xié)會）來負(fù)責(zé)建立在保總額臺帳，實施動態(tài)監(jiān)管。
c)、逐步建立完善的擔(dān)保公司信用評級體系，減少市場交易成本。在當(dāng)前，這套體系尚未建立之前，可以借助其他行業(yè)的信用審核結(jié)論，如銀行成熟的信用審核機制，對擔(dān)保公司進行信用審核。
d)、建立從業(yè)人員的資格認(rèn)證制度，主管部門或行業(yè)聯(lián)盟組織和管理，對擔(dān)保行業(yè)的從業(yè)人員進行定期的培訓(xùn)和從業(yè)資格認(rèn)證，為從業(yè)人員的素質(zhì)要求制定相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)。
（2）不斷建立和完善市場信息披露制度
a)、多渠道向社會公布具備從事工程擔(dān)保資格的擔(dān)保公司名單、擔(dān)保限額、主要在保項目明細(xì)、以往從業(yè)主要經(jīng)歷明細(xì)等擔(dān)保公司的信用情況，供投保人----承包商和業(yè)務(wù)相關(guān)部門查詢。
b)、具備從業(yè)資格的擔(dān)保公司要定期向主管部門和專門的監(jiān)管機構(gòu)提交財務(wù)報表、企業(yè)重大事件和重大變更報告。
（3）對市場競爭和價格進行監(jiān)管。
良性的市場競爭要求擔(dān)保費率保持在一個合理的區(qū)間，為了防止擔(dān)保公司過低的費率影響風(fēng)險準(zhǔn)備的計提，導(dǎo)致償付能力降低或喪失，也避免過高的費率形成對公眾的剝削。擔(dān)保行業(yè)應(yīng)該有行業(yè)費率的參照區(qū)間，由擔(dān)保聯(lián)盟對會員的定價實行備案制的管理。
當(dāng)協(xié)會會員采取與市場平均水平偏離較大費率時，協(xié)會有權(quán)要求擔(dān)保公司針對它的費率制定做出合理的解釋。只要擔(dān)保公司用業(yè)績證明自己的賠付成本遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于行業(yè)平均水平，不是用低價惡意競爭就可以保留會員資格。
（4）對市場退出的管理。
管理的目的是控制市場的整體信用風(fēng)險，使保證擔(dān)保市場的進入和退出都有順暢和平穩(wěn)的通道。
a)、設(shè)立破產(chǎn)清算基金，由擔(dān)保公司進入市場時按其凈資產(chǎn)（或者在做業(yè)務(wù)時按每筆業(yè)務(wù)收入）提取一定比率的行業(yè)風(fēng)險準(zhǔn)備金，當(dāng)擔(dān)保公司破產(chǎn)時，對受益人賠付不足的金額，由此基金按一定比例來加以彌補，將擔(dān)保受益人的損失減至少。
b)、對擔(dān)保公司的準(zhǔn)入資格的認(rèn)證監(jiān)管必須是動態(tài)的，當(dāng)其凈資產(chǎn)下降至低于監(jiān)管部門對擔(dān)保公司凈資產(chǎn)的低限額要求，或者其他條件達不到建設(shè)部的市場誰入條件時，必須果斷地使其退出擔(dān)保市場，而不是坐等其資產(chǎn)狀況的進一步惡化和擔(dān)保的進一步擴大。如果能通過其他途徑使自己的凈資產(chǎn)重新增長，再次達到監(jiān)管部門對擔(dān)保公司的低凈資產(chǎn)的要求，依然可以重新進入擔(dān)保市場。
2．擔(dān)保公司經(jīng)營風(fēng)險的風(fēng)險防范
在這里，我以中科智擔(dān)保集團經(jīng)過多年實踐形成的風(fēng)險控制體系為例，按照擔(dān)保項目基本流程的順序加以說明。
（1）客戶篩選和前期調(diào)查
目的：盡可能減少由于客戶選擇和承保評判的失誤給公司造成的損失。
措施：對企業(yè)的盡職調(diào)查，具體工作如下：
1、擔(dān)保申請人法律主體資格的調(diào)查：包括營業(yè)執(zhí)照、法人代碼卡、稅務(wù)登記證、貸款卡、章程和資質(zhì)等級等。
2、企業(yè)特性及管理水平、經(jīng)營狀況的調(diào)查：包括過去的經(jīng)驗、榮譽、組織和管理信息、行業(yè)及競爭對手情況、經(jīng)濟實力、經(jīng)營業(yè)績等。
3、擔(dān)保申請人的財務(wù)狀況：通過現(xiàn)場勘察角、核對實物，人員走訪、了解以往的工程記錄、在建工程的履約記錄等方法審核企業(yè)的財務(wù)報表。
4、投保人的承建能力，即該企業(yè)為該項工程在人、財、物方面所做的準(zhǔn)備是否到位。
5、通過第三方的調(diào)查：通過對建設(shè)主管部門、銀行、工商、稅務(wù)和法院等單位的走訪，進一步全面了解企業(yè)真實的經(jīng)營狀況。擔(dān)保公司根據(jù)調(diào)查收集到的資料，對企業(yè)履約能力進行打分，確定企業(yè)履約能力的等級，確定是否承保。
這里要特別說明的是中科智擔(dān)保公司實行盡職調(diào)查雙人落實制度，即對每一個項目進行調(diào)查至少由項目經(jīng)理A角和產(chǎn)品經(jīng)理B角二人分別進行、同時完成，A角、B角從不同的角度獨立發(fā)表評價意見并對提交資料的真實性負(fù)責(zé)。A、B角獨立評審制度降低了由于項目經(jīng)理人為因素或道德缺失造成的調(diào)查失實的風(fēng)險。
完成盡職調(diào)查后，項目經(jīng)理會根據(jù)調(diào)查的結(jié)果出具報告書，并對客戶進行綜合評價，按照中科智集團的八級分類評判標(biāo)準(zhǔn)對客戶進行打分，明確提出是否同意提供擔(dān)保的意見，擔(dān)保費用的收取是根據(jù)客戶的得分對應(yīng)不同的收費區(qū)間，風(fēng)險度低的項目費用相對低，風(fēng)險度高的項目費用相對高。由此減少產(chǎn)品定價的風(fēng)險，并且在客觀上對信用等級不同的企業(yè)實行差別對待，降低信用記錄良好、項目經(jīng)營風(fēng)險較小的企業(yè)獲得保證擔(dān)保的成本，反之則提高成本，風(fēng)險高至一定程度則拒絕擔(dān)保。
（2）反擔(dān)保措施的設(shè)置
通過對保證金、財產(chǎn)抵押、股權(quán)質(zhì)押、無形資產(chǎn)質(zhì)押、個人無限責(zé)任反擔(dān)保、第三方保證等項目的組合，盡可能地提高擔(dān)保申請人的違約成本，避免主觀違約的風(fēng)險。
成功的反擔(dān)保措施的設(shè)置通過把握被擔(dān)保人的核心資產(chǎn)，避免被擔(dān)保人的道德風(fēng)險，而一旦違約情況發(fā)生，就可以通過對反擔(dān)保物的處置把擔(dān)保公司的賠付風(fēng)險降至低。
從設(shè)置反擔(dān)保措施的角度來看，擔(dān)保公司或銀行在進行工程保證擔(dān)?；顒又?，起到的作用是把承保的風(fēng)險轉(zhuǎn)移回可能制造風(fēng)險的源頭，通俗地講擔(dān)保公司這時就是一個經(jīng)營風(fēng)險的中介機構(gòu)，與同樣經(jīng)營風(fēng)險的保險公司不同的是，保險公司通過保險產(chǎn)品的銷售利用大數(shù)法則，把有限的風(fēng)險同時轉(zhuǎn)移給每一個保險產(chǎn)品的購買者，而擔(dān)保公司則通過細(xì)致的項目調(diào)查和跟蹤管理，利用產(chǎn)品價格和反擔(dān)保措施把風(fēng)險控制在它的源頭。
（3）對施工的過程控制----保后監(jiān)管
通過定期和不定期的走訪包括一線工人在內(nèi)的相關(guān)人員，對在保的企業(yè)整個施工情況進行實地了解，了解在保企業(yè)的經(jīng)營管理狀況、管理人員的變化、財務(wù)狀況、材料價格變動、工人工資支付情況、工人生活條件、工程完成進度、市場及行業(yè)大環(huán)境的變化給企業(yè)造成的影響、反擔(dān)保的情況等等。及時發(fā)現(xiàn)問題、解決問題，消除潛在的違約風(fēng)險。每次的保后監(jiān)管后都要對企業(yè)的風(fēng)險度重新評估，并提交評估報告供風(fēng)險控制部門決策。
（4）公司對項目人員的風(fēng)險監(jiān)控和稽核
公司還會派專人定期對公司擔(dān)保項目中的一部分進行獨立稽核，并且通過嚴(yán)格的業(yè)務(wù)檔案管理等制度進一步控制擔(dān)保公司內(nèi)部經(jīng)營風(fēng)險。
（5）加強同工程監(jiān)理單位的合作
施工監(jiān)理單位是工程施工中聯(lián)系業(yè)主與施工單位重要的橋梁，作為獨立、專業(yè)的第三方，直接對施工進度、施工質(zhì)量等重要履約因素出具權(quán)威性的意見，這些意見為擔(dān)保公司了解施工情況、過程風(fēng)險以及出現(xiàn)風(fēng)險后的取證、理賠損失的確認(rèn)等環(huán)節(jié)提供了重要的依據(jù)，在工程建設(shè)過程中監(jiān)理與擔(dān)保的有效組合，可以切實地為各參與主體構(gòu)成從過程到結(jié)果的完整的防火墻，因而，中科智集團在進入工程擔(dān)保領(lǐng)域的初期，就特別注重與監(jiān)理單位的配合，包括建立固定的聯(lián)系渠道、定期互通信息、參加重要的監(jiān)理會議等等，在實踐過程中我們深切感受到這個專業(yè)組合的有效和重要。
在此，我們特別向工程擔(dān)保聯(lián)盟倡議：深入研究工程履約擔(dān)保領(lǐng)域中擔(dān)保公司與監(jiān)理單位的配合問題。并向建設(shè)主管部門提出建議：從行政管理的角度為擔(dān)保----監(jiān)理的相互配合提供有效的制度保證，實現(xiàn)大程度的信息共享。
從上述“反擔(dān)保措施的設(shè)置”和“對施工的過程控制----保后監(jiān)管”中我們可以清楚看到，銀行和擔(dān)保公司在工程保證擔(dān)保領(lǐng)域風(fēng)險控制的不同：銀行實施“信用管理”，對失信者加以懲罰；擔(dān)保公司實施“風(fēng)險管理”，利用過程控制把風(fēng)險防范于未然。
三、中科智工程擔(dān)保業(yè)務(wù)的做法
作為一家民營商業(yè)擔(dān)保公司，五年來，在工程擔(dān)保、企業(yè)融資和個人融資業(yè)務(wù)等領(lǐng)域均有了較大的發(fā)展，也取得了一些經(jīng)驗，在這里和大家作個交流。
1、公司對內(nèi)
1）、按計劃、有步驟的擴大規(guī)模。
五年來，我們從深圳一家擔(dān)保公司，逐步在北京、上海、福建、長沙建立了六家分支機構(gòu)，成為中國第一家跨區(qū)域的全國性擔(dān)保公司。
2）、引進國外的戰(zhàn)略投資者，為公司帶來全球化的國際視野。
今年以來，在引進國外戰(zhàn)略投資者的工作上，中科智取得了很大的進展，已入資的有亞洲開發(fā)銀行的1000萬美元，已基本落實的還有花旗集團的4000萬美元。戰(zhàn)略投資者的引入不光是充實了中科智的資金實力，更為重要的是，對公司的經(jīng)營理念和管理水平提出了國際一流公司的更高要求，提供了重組業(yè)務(wù)流程的機會。
3）、加強市場開拓
公司的發(fā)展正處于快速擴張時期，對各分子公司來講，市場開拓都是非常重要的工作。公司采取集團作戰(zhàn)的方式，當(dāng)分子公司需要援助時，集團公司會集中公司資源對其進行支持。
4）、內(nèi)部規(guī)范
隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展，公司的業(yè)務(wù)流程也不斷作相應(yīng)的修改，以適應(yīng)業(yè)務(wù)工作的需要，并有相應(yīng)的措施落實公司的制度規(guī)范。
5）、加大培訓(xùn)力度
人才的儲備和培養(yǎng)是業(yè)務(wù)發(fā)展的基本保證，中科智在對公司外部人才敞開大門的同時，將對公司員工的培訓(xùn)作為人才培養(yǎng)的主要手段，將員工的職業(yè)規(guī)劃和企業(yè)發(fā)展結(jié)合在一起。
6）、建立完備的客戶檔案
客戶資源一方面是公司的財富，另一方面是業(yè)務(wù)發(fā)展和服務(wù)的保證，檔案資料的系統(tǒng)和完備是這一切的基礎(chǔ)?；谶@種認(rèn)識，中科智一直將標(biāo)準(zhǔn)化、系統(tǒng)化建立客戶檔案資料作為工作的一項基本原則。
2、公司對外
l）、加強同各地業(yè)務(wù)主管部門的溝通、交流
對于工程擔(dān)保業(yè)務(wù)，主管部門和擔(dān)保公司都在學(xué)習(xí)和探索，經(jīng)常的交流和溝通，有利于雙方的工作開展。擔(dān)保公司在抓業(yè)務(wù)開拓的同時，加強同當(dāng)?shù)刂鞴懿块T的相互了解，爭取地方主管部門對擔(dān)保公司的認(rèn)可是非常關(guān)鍵的。比如，我們的福建公司在廈門地區(qū)的工程擔(dān)保業(yè)務(wù)，從原來主管單位只認(rèn)可銀行開的履約保函，到現(xiàn)在中科智的投標(biāo)、履約、支付都得到認(rèn)可，這就是多次溝通，加強了解的結(jié)果。
2）、經(jīng)常性與同業(yè)進行交流
一直以來，中科智擔(dān)保公司非常注重和規(guī)范經(jīng)營的同行之間相互學(xué)習(xí)和互相交流。同行之間，既是競爭對手，又是并肩作戰(zhàn)的戰(zhàn)友，共同進步、共同發(fā)展，可以提高擔(dān)保公司的整體經(jīng)營水平，規(guī)范市場，把擔(dān)保行業(yè)的蛋糕做大。
四、今后的發(fā)展方向
3）、進一步和國際接軌.
中國2001年12月11日加入WTO對建筑業(yè)服務(wù)的是：僅允許設(shè)立外資擁有多數(shù)股權(quán)的合資企業(yè)，在加入世貿(mào)組織5年后，方才允許設(shè)立外商獨資企業(yè)。對建筑及相關(guān)工程服務(wù)，允許外國投資者設(shè)立擁有多數(shù)股權(quán)的合資企業(yè)，在加入世貿(mào)組織后3年后，允許設(shè)立外商獨資企業(yè)。
按照對外開放的時間表，再加上世界銀行、亞洲開發(fā)銀行等國際財團投資的項目，建筑行業(yè)將在越來越廣的范圍內(nèi)要求國際通行的做法。作為建筑相關(guān)工程服務(wù)業(yè)務(wù)的工程擔(dān)保業(yè)務(wù)，也要逐步融入世界范圍內(nèi)的競爭，以國際化的經(jīng)營思路和業(yè)務(wù)水平要求自己。
3、通過對承保人施工的全程監(jiān)管和介入擴大收入來源。
擔(dān)保公司的擔(dān)保和銀行保函的很大不同點在于，專業(yè)的擔(dān)保公司具有選擇替補承包商的能力，在原承包商無法完成履約的情況下，任命新的承包商完成工程建設(shè)；專業(yè)擔(dān)保公司還有資助承包商的意愿，如承包商在履約意愿強烈而資金出現(xiàn)短暫危機的時候，專業(yè)擔(dān)保公司可以資助承包商順利完成履約。這是銀行很難做到的。
而在現(xiàn)階段，擔(dān)保公司的保函基本上還是“見索即付”形式的保函，我們的發(fā)展方向要向“高保額有條件”的保函過渡，這樣首先是為承包商提供專業(yè)化的擔(dān)保服務(wù)，其次可以通過對承保人提供資金支持，甚而至于通過參股、收購建筑公司的方式滲透到建筑施工領(lǐng)域，擴大收入來源。
3、不間斷的業(yè)務(wù)創(chuàng)新。
工程擔(dān)保在中國起步較晚，上世紀(jì)90年代中后期才開始試行工程擔(dān)保。從另一個角度看，這也可以成為我們的后發(fā)優(yōu)勢，國外有很多的成熟經(jīng)驗可供我們參照。但我們既要學(xué)習(xí)先進經(jīng)驗，又不能照搬國外的做法，我們結(jié)合我們的具體情況，在實踐中不斷探索、創(chuàng)新，摸索出一套適合我國國情的工程擔(dān)保體系。
4、擔(dān)保機構(gòu)合作將進一步加深。
隨著擔(dān)保公司在工程擔(dān)保中作用的提升，擔(dān)保公司會不斷承接大標(biāo)的的擔(dān)保項目，一家擔(dān)保公司針對單一的工程，從實力上不足以承保，擔(dān)保公司間必將會出現(xiàn)“共?！焙汀霸俦！钡穆?lián)合模式。