建設工程經濟(一級建造師)精講班第10講講義
1Z101050 掌握建設項目周期
1Z101050 基本建設前期工作內容
基本建設的每個建設項目都是從醞釀、構想開始 , 通過可行性研究決策之后 , 進入項目設計和施工階段 , 直至竣工驗收 , 交付使用或生產運營。
lZlOl051 掌握建設項目周期
建設項目周期是指建設項目從投資意向開始到投資終結的全過程 。
一、建設項目周期的階段劃分及其工作內容
( 一 ) 建設項目決策階段 ( 通常也稱為項目建設前期工作階段 )
1. 投資意向
2. 市場研究與投資機會分析
市場研究與投資機會分析著重點是投資環(huán)境分析，目的和作用是鑒別投資方向，選擇建設項目。
3. 項目建議書
4. 初步可行性研究
初步可行性研究并不是必不可少的，與可行性研究的主要差別是在它們所獲得的資料的詳盡程度不同。就內容來說 , 初步可行性研究與可行性研究基本是一致的 , 只不過前者較為粗略 , 后者較為詳 盡。初步可行性研究的著重點是項目建設的必要性和項目建設的可能性。
5. 可行性研究 ( 又稱詳細可行性研究 )
6. 建設項目決策
上述 6 項工作是一種分析論證性質的工作 , 主要解決的是項目選擇問題。
( 二 ) 建設項目設計階段
1. 初步設計
2. 投資準備
3. 技術設計
4. 施工圖設計
上述 4 項工作主要是確定擬定項目具體方案，是選擇和設計實現(xiàn)項目投資構想的優(yōu)化實施方案的過程。
我國對于一般項目進行兩階段設計 , 即工程的初步設計和施工圖設計
對重大項目和技術上比較復雜而又缺乏設計經驗的項目 , 在初步設計后還增加了技術設計。
( 三 ) 建設項目施工階段
1. 施工組織設計
2. 施工準備
3. 組織施工
4. 生產準備
一般包括 :組織準備、技術準備、物資準備
5. 竣工驗收
上述 5 項工作是一種具體的資源組合性質工作 , 其主要任務是在確定性約束條件下優(yōu)化實施過程。
( 四 ) 投資項目總結評價階段
1. 投產運營和投資回收
2. 投資項目后評價
上述兩項工作是一種總結評價性質工作 , 甚至可以說是依托于生產經營過程的一種分 析研究工作。
二、建設項目周期各階段對投資的影響
( 一 ) 建設項目決策階段對投資的影響
項目決策階段的基本特征是智力化或稱知識密集性。在項目決策結果沒有得出之前 , 一般不會進行土地、材料、設備等要素投入 , 這表明在項目 決策階段 , 工作成本對投資影響極小 , 對要素成本不構成影響。
項目決策階段的產出是決策結果 ,對項目投資和使用功能具有決定性影響。
( 二 ) 建設項目設計階段對投資的影響
項目設計階段的基本特征是智力和技術的雙重性。項目規(guī)劃設計階段 , 工作成本對投資影響較小 , 要成本是一個重要控制因素。
項目設計階段的產出是用圖紙表示的具體設計方案。對項目技資和使用功能具有重要影響。
( 三 ) 建設項目施工階段對投資的影響
項目施工階段的基本特征是資金和勞動的雙重性。成本已經成為項目投資的重要影響因素。
項目施工階段的產出就是投資活動的最終成果投資產品。由于投資的主要因素在此之前已基本確定下來 , 所以這個階段對產出的影響較小。
從以上分析不難看到，隨著項目周期的階段性變化，影響項目投資的前三種因素有一定的變化規(guī)律 :
工作費用是從小到大的變化趨勢 , 變化程度很大
項目要素費用也是從小 到大的變化趨勢 , 變化程度居中
產出對總投資和項目使用功能的影響是從大到小的變化趨勢 , 變化程度很大。
lZlOl052 掌握項目建議書的內容
一、項目建議書的基本內容
項目建議書是鑒別項目投資方向，對擬建項目的一個總體輪廓設想，著重從宏觀上對項目建設的必要性做出分析衡量，并初步分析項目建設的可能性，向決策者提出建議，推薦項目。
項目建議書的內容一般應包括如下幾個方面 :
( 一 ) 建設項目提出的依據(jù)和必要性
( 二 ) 產品方案、市場前景、擬建規(guī)模和建設地點的初步設想
( 三 ) 資源狀況、建設條件、協(xié)作關系及引進國別和廠商的初步分析
( 四 ) 投資估算和資金籌措的設想
( 五 ) 項目建設進度的設想
( 六 ) 項目經濟效益和社會效益的初步測算
( 七 ) 結論與建議
二、項目建議書的編制和審批
( 一 ) 項目建議書的編制項目建議書的編制單位一般是投資人。
( 二 ) 項目建議書的審批
對于政府投資項目或使用政府性資金、國際金融組織和外國政府貸款投資建設的項目，繼續(xù)實行審批制
對于企業(yè)不使用政府性資金投資建設的項目，一律不再實行審批制 , 區(qū)別不同情況實行核準制和備案制。繼續(xù)審批項目建議書的建設項目包括以下幾類：
1. 采用政府直接投資和資本金注人方式的建設項目，由國家發(fā)展和改革委員會審批或由國家發(fā)展和改革委員會審核報國務院審批；地方政府投資項目由國家發(fā)展和改革委員會審批。
2. 使用中央預算內投資、中央專項建設基金、中央統(tǒng)還國外貸款 5 億元及以上的項目 , 由國家發(fā)展和改革委員會審核報國務院審批。
3. 使用中央預算內投資、中央專項建設基金、統(tǒng)借自還國外貸款的總投資 50 億元及以上項目 , 由國家發(fā)展和改革委員會審核報國務院審批。
4. 對于借用世界銀行、亞洲開發(fā)銀行、國際農業(yè)發(fā)展基金會等國際金融組織貸款和外國政府貸款及與貸款混合使用的贈款、聯(lián)合融資等國際金融組織和外國政府貸款投資項目:
(1) 由中央統(tǒng)借統(tǒng)還的項目 , 按照中央政府直接投資項目進行管理 , 其項目建議書由國家發(fā)展和改革委員會審批或審核后報國務院審批 ;
(2) 由省級政府負責償還或提供還款擔保的項目 , 按照省級政府直接投資項目進行管理 ,除應當報國務院及國家發(fā)展和改革委員會審批的項目外 , 其他項目的建議書均由省級發(fā)展和改革委員會審批 , 審批權限不得下放。
項目建議書獲得批準并不表明項目可以投資 , 項目建議書不是項目的最終決策 , 只是國家選擇建設項目和有根據(jù)地進行可行性研究的依據(jù)。
lZl01053 熟悉可行性研究的內容
一、建設項目可行性研究的概念
建設項目可行性研究是在投資決策前 , 對項目有關的社會、經濟和技術等各方面情況進行深入細致的調查研究 ; 對各種可能擬定的建設方案和技術方案進行認真的技術經濟分 析與比較論證 ; 對項目建成后的經濟效益進行科學的預測和評價 , 并在此基礎上 , 綜合研 究、論證建設項目的技術先進性、適用性、可靠性 , 經濟合理性和有利性 , 以及建設可能 性和可行性，為項目決策部門對項目投資的最終決策提供科學依據(jù)。
二、可行性研究的依據(jù)
可行性研究的依據(jù)包括以下內容 :
1. 國家有關法律、法規(guī)
2. 國家和地方經濟、社會發(fā)展的長遠規(guī)劃 , 經濟建設的方針和政策 , 行業(yè)發(fā)展規(guī)劃
3. 項目建議書及其批復文件
4. 委托單位的委托合同 , 委托單位的設想要求
5. 對于大中型骨干建設項目 , 必須具有國家批準的資源報告、國士開發(fā)整治規(guī)劃、區(qū)域規(guī)劃、江河流域規(guī)劃、工業(yè)基地規(guī)劃等有關文件 , 因工程不同各有側重
6. 可靠的自然、經濟、社會等基礎原始資料 , 這些都是為廠址選擇、工程設計、技術經濟分析所不可缺少的基本數(shù)據(jù)
7. 有關工程技術經濟方面的規(guī)范、標準、定額 , 以及國家正式頒發(fā)的技術法規(guī)和技術標準
8. 經國家統(tǒng)一頒發(fā)的有關項日評價的基本參數(shù)和指標 , 如基準收益率、社會折現(xiàn)率、 折舊率、調整外匯率、工資和價格等 , 它們可作為項目可行性研究中財務評價和國家經濟 評價的基準依據(jù)和判別標準
9. 合資、合作項目各方簽訂的協(xié)議書或意向書 ;
10. 有關的基礎數(shù)據(jù)。
三、建設項目可行性研究的基本內容
1. 項目興建的理由與目標
2. 市場分析與預測
3. 資源條件評價
4. 建設規(guī)模與產品方案
5. 場 ( 廠 ) 址選擇
6. 技術方案、設備方案和工程方案
7. 原材料和燃料供應
8. 總圖運輸與公用輔助工程
9. 環(huán)境影響評價
10. 勞動安全衛(wèi)生與消防
11. 組織機構與人力資源配置
12. 項目實施進度
13. 投資估算
14. 融資方案
15. 財務評價
16. 國民經濟評價
17. 社會評價
18. 風險分析
19. 研究結論與建議。
四、可行性研究報告的作用
1. 作為投資主體投資決策的依據(jù)
2. 作為向當?shù)卣虺鞘幸?guī)劃部門申請建設執(zhí)照的依據(jù)
3. 作為環(huán)保部門審查項目對環(huán)境影響的依據(jù)
4. 作為編制設計任務書的依據(jù)
5. 作為安排項目計劃和實施方案的依據(jù)
6. 作為籌集資金和向銀行申請貸款的依據(jù)
7. 是編制科研試驗計劃和新技術、新設備需用計劃以及大型專用設備生產預安排的依據(jù)
8. 作為從國外引進技術、設備以及與國外廠商談判簽約的依據(jù)
9. 與項目協(xié)作單位簽訂經濟合同的依據(jù)
10. 作為項目后評價的依據(jù)。
五、可行性研究的深度要求
1. 應能充分反映項目可行性研究工作的成果 , 內容要齊全 , 結論要明確 , 數(shù)據(jù)要準確 , 論據(jù)要充分 , 要滿足決策單位或投資人的要求
2. 選用主要的設備 , 參數(shù)應能滿足預訂貨的要求 , 引進技術設備的資料應滿足合同談判的要求
3. 重大技術經濟方案 , 應對兩個以上的方案進行比選
4. 確定的主要工程技術數(shù)據(jù) , 應滿足初步設計依據(jù)的要求
5. 投資估算深度應滿足投資控制準確度要求
6. 構造的融資方案應能滿足銀行等金融機構信貸決策的需要
7. 應反映在可行性研究中出現(xiàn)的某些方案的重大分歧及未被采納的理由 , 以供委托單位或投資人權衡利弊進行決策 ;
8. 應附有評估、決策審批所必需的合同、協(xié)議、意向書、政府批件等。
六、建設項目可行性研究報告的審批與項目建議書的審批相同
1Z101050 掌握建設項目周期
1Z101050 基本建設前期工作內容
基本建設的每個建設項目都是從醞釀、構想開始 , 通過可行性研究決策之后 , 進入項目設計和施工階段 , 直至竣工驗收 , 交付使用或生產運營。
lZlOl051 掌握建設項目周期
建設項目周期是指建設項目從投資意向開始到投資終結的全過程 。
一、建設項目周期的階段劃分及其工作內容
( 一 ) 建設項目決策階段 ( 通常也稱為項目建設前期工作階段 )
1. 投資意向
2. 市場研究與投資機會分析
市場研究與投資機會分析著重點是投資環(huán)境分析，目的和作用是鑒別投資方向，選擇建設項目。
3. 項目建議書
4. 初步可行性研究
初步可行性研究并不是必不可少的，與可行性研究的主要差別是在它們所獲得的資料的詳盡程度不同。就內容來說 , 初步可行性研究與可行性研究基本是一致的 , 只不過前者較為粗略 , 后者較為詳 盡。初步可行性研究的著重點是項目建設的必要性和項目建設的可能性。
5. 可行性研究 ( 又稱詳細可行性研究 )
6. 建設項目決策
上述 6 項工作是一種分析論證性質的工作 , 主要解決的是項目選擇問題。
( 二 ) 建設項目設計階段
1. 初步設計
2. 投資準備
3. 技術設計
4. 施工圖設計
上述 4 項工作主要是確定擬定項目具體方案，是選擇和設計實現(xiàn)項目投資構想的優(yōu)化實施方案的過程。
我國對于一般項目進行兩階段設計 , 即工程的初步設計和施工圖設計
對重大項目和技術上比較復雜而又缺乏設計經驗的項目 , 在初步設計后還增加了技術設計。
( 三 ) 建設項目施工階段
1. 施工組織設計
2. 施工準備
3. 組織施工
4. 生產準備
一般包括 :組織準備、技術準備、物資準備
5. 竣工驗收
上述 5 項工作是一種具體的資源組合性質工作 , 其主要任務是在確定性約束條件下優(yōu)化實施過程。
( 四 ) 投資項目總結評價階段
1. 投產運營和投資回收
2. 投資項目后評價
上述兩項工作是一種總結評價性質工作 , 甚至可以說是依托于生產經營過程的一種分 析研究工作。
二、建設項目周期各階段對投資的影響
( 一 ) 建設項目決策階段對投資的影響
項目決策階段的基本特征是智力化或稱知識密集性。在項目決策結果沒有得出之前 , 一般不會進行土地、材料、設備等要素投入 , 這表明在項目 決策階段 , 工作成本對投資影響極小 , 對要素成本不構成影響。
項目決策階段的產出是決策結果 ,對項目投資和使用功能具有決定性影響。
( 二 ) 建設項目設計階段對投資的影響
項目設計階段的基本特征是智力和技術的雙重性。項目規(guī)劃設計階段 , 工作成本對投資影響較小 , 要成本是一個重要控制因素。
項目設計階段的產出是用圖紙表示的具體設計方案。對項目技資和使用功能具有重要影響。
( 三 ) 建設項目施工階段對投資的影響
項目施工階段的基本特征是資金和勞動的雙重性。成本已經成為項目投資的重要影響因素。
項目施工階段的產出就是投資活動的最終成果投資產品。由于投資的主要因素在此之前已基本確定下來 , 所以這個階段對產出的影響較小。
從以上分析不難看到，隨著項目周期的階段性變化，影響項目投資的前三種因素有一定的變化規(guī)律 :
工作費用是從小到大的變化趨勢 , 變化程度很大
項目要素費用也是從小 到大的變化趨勢 , 變化程度居中
產出對總投資和項目使用功能的影響是從大到小的變化趨勢 , 變化程度很大。
lZlOl052 掌握項目建議書的內容
一、項目建議書的基本內容
項目建議書是鑒別項目投資方向，對擬建項目的一個總體輪廓設想，著重從宏觀上對項目建設的必要性做出分析衡量，并初步分析項目建設的可能性，向決策者提出建議，推薦項目。
項目建議書的內容一般應包括如下幾個方面 :
( 一 ) 建設項目提出的依據(jù)和必要性
( 二 ) 產品方案、市場前景、擬建規(guī)模和建設地點的初步設想
( 三 ) 資源狀況、建設條件、協(xié)作關系及引進國別和廠商的初步分析
( 四 ) 投資估算和資金籌措的設想
( 五 ) 項目建設進度的設想
( 六 ) 項目經濟效益和社會效益的初步測算
( 七 ) 結論與建議
二、項目建議書的編制和審批
( 一 ) 項目建議書的編制項目建議書的編制單位一般是投資人。
( 二 ) 項目建議書的審批
對于政府投資項目或使用政府性資金、國際金融組織和外國政府貸款投資建設的項目，繼續(xù)實行審批制
對于企業(yè)不使用政府性資金投資建設的項目，一律不再實行審批制 , 區(qū)別不同情況實行核準制和備案制。繼續(xù)審批項目建議書的建設項目包括以下幾類：
1. 采用政府直接投資和資本金注人方式的建設項目，由國家發(fā)展和改革委員會審批或由國家發(fā)展和改革委員會審核報國務院審批；地方政府投資項目由國家發(fā)展和改革委員會審批。
2. 使用中央預算內投資、中央專項建設基金、中央統(tǒng)還國外貸款 5 億元及以上的項目 , 由國家發(fā)展和改革委員會審核報國務院審批。
3. 使用中央預算內投資、中央專項建設基金、統(tǒng)借自還國外貸款的總投資 50 億元及以上項目 , 由國家發(fā)展和改革委員會審核報國務院審批。
4. 對于借用世界銀行、亞洲開發(fā)銀行、國際農業(yè)發(fā)展基金會等國際金融組織貸款和外國政府貸款及與貸款混合使用的贈款、聯(lián)合融資等國際金融組織和外國政府貸款投資項目:
(1) 由中央統(tǒng)借統(tǒng)還的項目 , 按照中央政府直接投資項目進行管理 , 其項目建議書由國家發(fā)展和改革委員會審批或審核后報國務院審批 ;
(2) 由省級政府負責償還或提供還款擔保的項目 , 按照省級政府直接投資項目進行管理 ,除應當報國務院及國家發(fā)展和改革委員會審批的項目外 , 其他項目的建議書均由省級發(fā)展和改革委員會審批 , 審批權限不得下放。
項目建議書獲得批準并不表明項目可以投資 , 項目建議書不是項目的最終決策 , 只是國家選擇建設項目和有根據(jù)地進行可行性研究的依據(jù)。
lZl01053 熟悉可行性研究的內容
一、建設項目可行性研究的概念
建設項目可行性研究是在投資決策前 , 對項目有關的社會、經濟和技術等各方面情況進行深入細致的調查研究 ; 對各種可能擬定的建設方案和技術方案進行認真的技術經濟分 析與比較論證 ; 對項目建成后的經濟效益進行科學的預測和評價 , 并在此基礎上 , 綜合研 究、論證建設項目的技術先進性、適用性、可靠性 , 經濟合理性和有利性 , 以及建設可能 性和可行性，為項目決策部門對項目投資的最終決策提供科學依據(jù)。
二、可行性研究的依據(jù)
可行性研究的依據(jù)包括以下內容 :
1. 國家有關法律、法規(guī)
2. 國家和地方經濟、社會發(fā)展的長遠規(guī)劃 , 經濟建設的方針和政策 , 行業(yè)發(fā)展規(guī)劃
3. 項目建議書及其批復文件
4. 委托單位的委托合同 , 委托單位的設想要求
5. 對于大中型骨干建設項目 , 必須具有國家批準的資源報告、國士開發(fā)整治規(guī)劃、區(qū)域規(guī)劃、江河流域規(guī)劃、工業(yè)基地規(guī)劃等有關文件 , 因工程不同各有側重
6. 可靠的自然、經濟、社會等基礎原始資料 , 這些都是為廠址選擇、工程設計、技術經濟分析所不可缺少的基本數(shù)據(jù)
7. 有關工程技術經濟方面的規(guī)范、標準、定額 , 以及國家正式頒發(fā)的技術法規(guī)和技術標準
8. 經國家統(tǒng)一頒發(fā)的有關項日評價的基本參數(shù)和指標 , 如基準收益率、社會折現(xiàn)率、 折舊率、調整外匯率、工資和價格等 , 它們可作為項目可行性研究中財務評價和國家經濟 評價的基準依據(jù)和判別標準
9. 合資、合作項目各方簽訂的協(xié)議書或意向書 ;
10. 有關的基礎數(shù)據(jù)。
三、建設項目可行性研究的基本內容
1. 項目興建的理由與目標
2. 市場分析與預測
3. 資源條件評價
4. 建設規(guī)模與產品方案
5. 場 ( 廠 ) 址選擇
6. 技術方案、設備方案和工程方案
7. 原材料和燃料供應
8. 總圖運輸與公用輔助工程
9. 環(huán)境影響評價
10. 勞動安全衛(wèi)生與消防
11. 組織機構與人力資源配置
12. 項目實施進度
13. 投資估算
14. 融資方案
15. 財務評價
16. 國民經濟評價
17. 社會評價
18. 風險分析
19. 研究結論與建議。
四、可行性研究報告的作用
1. 作為投資主體投資決策的依據(jù)
2. 作為向當?shù)卣虺鞘幸?guī)劃部門申請建設執(zhí)照的依據(jù)
3. 作為環(huán)保部門審查項目對環(huán)境影響的依據(jù)
4. 作為編制設計任務書的依據(jù)
5. 作為安排項目計劃和實施方案的依據(jù)
6. 作為籌集資金和向銀行申請貸款的依據(jù)
7. 是編制科研試驗計劃和新技術、新設備需用計劃以及大型專用設備生產預安排的依據(jù)
8. 作為從國外引進技術、設備以及與國外廠商談判簽約的依據(jù)
9. 與項目協(xié)作單位簽訂經濟合同的依據(jù)
10. 作為項目后評價的依據(jù)。
五、可行性研究的深度要求
1. 應能充分反映項目可行性研究工作的成果 , 內容要齊全 , 結論要明確 , 數(shù)據(jù)要準確 , 論據(jù)要充分 , 要滿足決策單位或投資人的要求
2. 選用主要的設備 , 參數(shù)應能滿足預訂貨的要求 , 引進技術設備的資料應滿足合同談判的要求
3. 重大技術經濟方案 , 應對兩個以上的方案進行比選
4. 確定的主要工程技術數(shù)據(jù) , 應滿足初步設計依據(jù)的要求
5. 投資估算深度應滿足投資控制準確度要求
6. 構造的融資方案應能滿足銀行等金融機構信貸決策的需要
7. 應反映在可行性研究中出現(xiàn)的某些方案的重大分歧及未被采納的理由 , 以供委托單位或投資人權衡利弊進行決策 ;
8. 應附有評估、決策審批所必需的合同、協(xié)議、意向書、政府批件等。
六、建設項目可行性研究報告的審批與項目建議書的審批相同