一、基金的收益
基金的收益包括基金投資所的紅利、股息、債券利息、買(mǎi)賣(mài)證券差價(jià)、銀行存款利息以及其它收入。因運(yùn)用基金資產(chǎn)帶來(lái)的成本或費(fèi)用的節(jié)約計(jì)入收益。
二、基金凈收益
基金凈收益為基金收益扣除按照有關(guān)規(guī)定可以在基金收益中扣除的費(fèi)用后的余額。
三、收益分配原則
1. 基金收益分配比例為基金凈收益的百分之多少，以招募說(shuō)明書(shū)為準(zhǔn)。
2. 基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資人可選擇現(xiàn)金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利按除息日的單位基金資產(chǎn)凈值自動(dòng)轉(zhuǎn)為基金單位進(jìn)行再投資。
3. 基金收益分配每年至少一次，在符合有關(guān)基金分紅的條件的前提下，基金可每季度進(jìn)行收益分配，成立不滿3個(gè)月，收益不分配，年度分配在基金會(huì)計(jì)年度結(jié)束后的4個(gè)月后完成。若投資者不選擇收益分配方式，基金的默認(rèn)分紅為“現(xiàn)金分紅”（原規(guī)定：如果投資者沒(méi)有明示選擇，本基金默認(rèn)的收益方式是紅利再投資），根據(jù)新《基金法》（2004年7月1日）的要求，基金的默認(rèn)分紅方式應(yīng)由原有的“自動(dòng)再投資”修改為“現(xiàn)金分紅”。
基金的收益包括基金投資所的紅利、股息、債券利息、買(mǎi)賣(mài)證券差價(jià)、銀行存款利息以及其它收入。因運(yùn)用基金資產(chǎn)帶來(lái)的成本或費(fèi)用的節(jié)約計(jì)入收益。
二、基金凈收益
基金凈收益為基金收益扣除按照有關(guān)規(guī)定可以在基金收益中扣除的費(fèi)用后的余額。
三、收益分配原則
1. 基金收益分配比例為基金凈收益的百分之多少，以招募說(shuō)明書(shū)為準(zhǔn)。
2. 基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資人可選擇現(xiàn)金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利按除息日的單位基金資產(chǎn)凈值自動(dòng)轉(zhuǎn)為基金單位進(jìn)行再投資。
3. 基金收益分配每年至少一次，在符合有關(guān)基金分紅的條件的前提下，基金可每季度進(jìn)行收益分配，成立不滿3個(gè)月，收益不分配，年度分配在基金會(huì)計(jì)年度結(jié)束后的4個(gè)月后完成。若投資者不選擇收益分配方式，基金的默認(rèn)分紅為“現(xiàn)金分紅”（原規(guī)定：如果投資者沒(méi)有明示選擇，本基金默認(rèn)的收益方式是紅利再投資），根據(jù)新《基金法》（2004年7月1日）的要求，基金的默認(rèn)分紅方式應(yīng)由原有的“自動(dòng)再投資”修改為“現(xiàn)金分紅”。