第五章 操作風(fēng)險管理
本章預(yù)測試題
一、單項選擇題
1． 巴塞爾委員會將操作風(fēng)險定義為( )。
A．操作過程中產(chǎn)生的突發(fā)事件，并且人們不能精確預(yù)測這種突發(fā)事件發(fā)生的幾率
B．商業(yè)銀行從業(yè)人員在交易時，面對的不確定情況
C．由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險
D．由于利率、匯率等原因，銀行業(yè)務(wù)量變動所帶來的風(fēng)險
2． 錯誤監(jiān)控／報告是指商業(yè)銀行監(jiān)控／報告流程不明確、混亂，負責(zé)監(jiān)控／報告的部門的職責(zé)不清晰，有關(guān)數(shù)據(jù)不全面、不及時、不準(zhǔn)確，造成未履行必要的( )或者對外部匯報不準(zhǔn)確。
A．法律規(guī)定
B．監(jiān)管職責(zé)
C．匯報義務(wù)
D．風(fēng)險計量義務(wù)
3． 巴塞爾委員會認(rèn)為，操作風(fēng)險是銀行面臨的一項重要風(fēng)險，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風(fēng)險造成的損失安排( )。
A．經(jīng)濟資本
B．資本充足率
C．貼現(xiàn)率
D．存款準(zhǔn)備金
4． 高級計量法是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，商業(yè)銀行監(jiān)管資本要求可以通過( )計算監(jiān)管資本要求。
A．外部操作風(fēng)險計量系統(tǒng)
B．外部操作風(fēng)險識別系統(tǒng)
C．內(nèi)部操作風(fēng)險計量系統(tǒng)
D．內(nèi)部操作風(fēng)險識別系統(tǒng)
5． ( )是現(xiàn)代商業(yè)銀行穩(wěn)健運營／發(fā)展的核心。
A．內(nèi)部控制
B．公司治理
C．風(fēng)險評估
D．監(jiān)管部門
6． 下列不屬于商業(yè)銀行的風(fēng)險評估與控制環(huán)境的是( )。
A．公司治理
B．合規(guī)管理文化
C．信息系統(tǒng)
D．外部控制
7．( )是目前操作風(fēng)險識別與評估的主要方法中運用最廣泛、最成熟的。
A．自我評估法
B．流程圖
C．損失事件數(shù)據(jù)方法
D．專家判斷法
8． 評估殘余操作風(fēng)險的重要程度屬于自我評估流程中的( )階段。
A．全員風(fēng)險識別與報告
B．控制措施評估
C．作業(yè)流程分析、風(fēng)險識別與評估
D．制定與實施控制優(yōu)化方案
9． 相比較而言，下列哪項業(yè)務(wù)最容易引發(fā)操作風(fēng)險的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)?( )
A．法人信貸業(yè)務(wù)
B．柜臺業(yè)務(wù)
C．代理業(yè)務(wù)
D．資金交易業(yè)務(wù)
10.采用標(biāo)準(zhǔn)法計量操作風(fēng)險監(jiān)管資本時，公司金融這類業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險資本要求系數(shù)β為( )。
A．18％
B．12％
C．15％
D．10％
11．關(guān)于商業(yè)銀行的操作風(fēng)險的說法錯誤的是( )。
A．商業(yè)銀行可以通過業(yè)務(wù)外包來轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險，但商業(yè)銀行仍是外包業(yè)務(wù)的最終責(zé)任人
B．根據(jù)商業(yè)銀行管理和控制操作風(fēng)險的能力，可以把操作風(fēng)險分為可規(guī)避的操作風(fēng)險、可降低的操作風(fēng)險、可緩釋的操作風(fēng)險、應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險
C．操作風(fēng)險的形成，往往是內(nèi)外部因素同時作用的結(jié)果
D．只要商業(yè)銀行采取好的措施，購買好的保險，就不會有操作風(fēng)險的發(fā)生
12．使用高級計量法計算風(fēng)險資本配置時，監(jiān)管*要求商業(yè)銀行通過加總( )來得出監(jiān)管資本要求。
A．預(yù)期收益，預(yù)期風(fēng)險
B．預(yù)期損失，非預(yù)期損失
C．預(yù)期收益，非預(yù)期風(fēng)險
D．預(yù)期資產(chǎn)，非預(yù)期資產(chǎn)
13．個人信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行國內(nèi)個人業(yè)務(wù)的主要組成部分。其操作風(fēng)險控制點之一是優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、改進操作流程，重點發(fā)展以( )和( )為擔(dān)保方式的個人貸款。
A．質(zhì)押，保證
B．抵押，留置
C．個人信用貸款，法人信用貸款
D．質(zhì)押，抵押
14．抵押權(quán)證和房產(chǎn)證丟失屬于操作風(fēng)險內(nèi)部流程中的( )。
A．文件合同缺陷
B．財務(wù)／會計錯誤
C．結(jié)算支付錯誤
D．產(chǎn)品設(shè)計缺陷
15．在操作風(fēng)險的三種計量方法中，風(fēng)險敏感性的是( )。
A．標(biāo)準(zhǔn)法
B．高級計量法
C．基本指標(biāo)法
D．專家判斷法
16．商業(yè)銀行在開發(fā)內(nèi)部計量系統(tǒng)過程中，必須有哪兩類嚴(yán)格的程序?( )
A．市場風(fēng)險模型和模型獨立控制
B．信用風(fēng)險模型和模型獨立預(yù)測
C．系統(tǒng)風(fēng)險模型和模型獨立操作
D．操作風(fēng)險模型和模型獨立驗證
17．采用基本指標(biāo)法的商業(yè)銀行所持有的操作風(fēng)險資本應(yīng)等于( )。
A．前兩年中各年正的總收入乘以一個固定比例加總后的平均值
B．前兩年中各年凈收入乘以一個固定比例加總后的平均值
C．前三年中各年正的總收人乘以一個固定比例加總后的平均值
D．前三年中各年凈收入乘以一個固定比例加總后的平均值
18．使用高級計量法的過程中，除了使用實際損失數(shù)據(jù)或情景分析損失數(shù)據(jù)外，商業(yè)銀行在全行層面使用的風(fēng)險評估方法還必須考慮關(guān)鍵的( )。
A．宏觀環(huán)境和外部控制
B．業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制
C．監(jiān)管環(huán)境和市場競爭
D．國家環(huán)境和政策風(fēng)險
19．內(nèi)部審計部門監(jiān)督操作風(fēng)險管理措施的貫徹落實情況，并確保業(yè)務(wù)管理者將操作風(fēng)險保持在可容忍的水平下以及風(fēng)險控制措施的( )和( )。
A．有效性，及時性
B．有效性，敏感性
C．有效性，完整性
D．有效性，準(zhǔn)確性
20．下列關(guān)于操作風(fēng)險評估說法錯誤的是( )。
A．商業(yè)銀行～般采用定性法和定量法相結(jié)合的方法評估操作風(fēng)險
B．定量分析主要基于對內(nèi)部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)的分析進行
C．定性分析則需要依靠風(fēng)險管理部門對操作風(fēng)險的發(fā)生頻率和影響程度作出評估
D．操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)的收集要遵循客觀性、全面性、動態(tài)性、標(biāo)準(zhǔn)化的原則
21．銀行因員工知識／技能匱乏所造成的損失，屬于操作風(fēng)險類型中的( )。
A．可規(guī)避的操作風(fēng)險
B．可降低的操作風(fēng)險
C．可緩釋的操作風(fēng)險
D．應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險
22．個人信貸業(yè)務(wù)是國內(nèi)個人業(yè)務(wù)的主要組成部分。為核實第一還款來源或在第一還款來源不充足的情況下，向客戶發(fā)放個人住房貸款屬于( )主要操作風(fēng)險點。
A．個人耐用消費品貸款
B．個人生產(chǎn)經(jīng)營貸款
C．個人住房按揭貸款
D．個人質(zhì)押貸款
23．代理合同文件存在瑕疵、錯誤和誤導(dǎo)銷售，屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中哪一類操作風(fēng)險點?( )
A．外部事件
B．人員因素
C．系統(tǒng)缺陷
D．內(nèi)部流程
24．下列各項中，不屬于內(nèi)部欺詐事件的是( )。
A．多戶頭支票欺詐
B．內(nèi)幕交易
C．交易品種未經(jīng)授權(quán)(存在資金損失)
D．銀行內(nèi)部發(fā)生的環(huán)境安全性事件
25．下列各項中,不屬于失職違規(guī)情形的是( )。
A．對客戶進行誤導(dǎo)
B．從事超越授權(quán)交易
C．惡意毀損
D．支配超出權(quán)限資金額度
26．銀行的員工在工作中，自己意識不到缺乏必要的知識，按照自己認(rèn)為正確而實際是錯誤的方式工作屬于( )造成的損失。
A．知識／技能匱乏
B．失職違約
C．核心雇員流失
D．違反用工法
27．管理流程不清晰屬于內(nèi)部流程因素中的哪一類內(nèi)容?( )
A．結(jié)算／支付錯誤
B．財務(wù)／會計錯誤
C．文件／合同缺陷
D．交易／定價錯誤
28．下列各項不是產(chǎn)品設(shè)計缺陷表現(xiàn)的是( )。
A．提供的產(chǎn)品在業(yè)務(wù)管理框架方面不完善
B．提供的產(chǎn)品在權(quán)利義務(wù)結(jié)構(gòu)方面不健全
C．提供的產(chǎn)品在風(fēng)險管理要求方面不完善
D．提供的產(chǎn)品在售后服務(wù)方面考慮不周到
29．現(xiàn)金未及時送達營業(yè)網(wǎng)點屬于內(nèi)部流程風(fēng)險中的( )。
A．錯誤監(jiān)控／報告
B．結(jié)算／支付錯誤
C．產(chǎn)品設(shè)計缺陷
D．財務(wù)／會計錯誤
30．金額輸入錯誤屬于系統(tǒng)缺陷中的( )風(fēng)險。
A．?dāng)?shù)據(jù)／信息質(zhì)量錯誤
B．違反系統(tǒng)安全規(guī)定
C．系統(tǒng)設(shè)計／開發(fā)的戰(zhàn)略風(fēng)險
D．系統(tǒng)的穩(wěn)定性風(fēng)險
31．商業(yè)銀行不能正常為客戶提供服務(wù)屬于( )風(fēng)險。
A．不完善內(nèi)部程序
B．系統(tǒng)缺陷
C．人員因素
D．外部事件
32．系統(tǒng)無法完成任務(wù)屬于系統(tǒng)缺陷中的( )風(fēng)險。
A．?dāng)?shù)據(jù)／信息錯誤
B．違反系統(tǒng)安全規(guī)定
C．系統(tǒng)的穩(wěn)定性、兼容性、適宜性
D．系統(tǒng)的穩(wěn)定性風(fēng)險
33．核心雇員流失引發(fā)的風(fēng)險屬于人員因素引起的操作風(fēng)險，它體現(xiàn)為對關(guān)鍵人員依賴的風(fēng)險，下列( )不是這種風(fēng)險的表現(xiàn)。
A．缺乏足夠的后援／替代人員
B．相關(guān)信息缺乏共享和文檔記錄
C．雇員成本增加
D．缺乏崗位輪換機制
34．失職違規(guī)引發(fā)的操作風(fēng)險是指商業(yè)銀行內(nèi)部員工因過失沒有按照雇傭合同、內(nèi)部員工守則、相關(guān)業(yè)務(wù)及管理規(guī)定操作或者辦理業(yè)務(wù)造成的風(fēng)險。下列( )活動屬于這一因素。
A．短貸長用，借新還舊，追求片面的信貸業(yè)務(wù)余額增長
B．交易不公開
C．意識到本身缺乏必要的知識，但在工作中利用這種缺陷
D．有組織的勞工活動
35．內(nèi)部流程引起的操作風(fēng)險包括財務(wù)／會計錯誤、文件／合同缺陷、產(chǎn)品設(shè)計缺陷、錯誤監(jiān)控／報告、結(jié)算／支付錯誤、交易／定價錯誤六個方面。協(xié)議中出現(xiàn)錯誤或缺乏協(xié)議的操作風(fēng)險屬于( )。
A．財務(wù)／會計錯誤
B．文件／合同缺陷
C．錯誤監(jiān)控／報告
D．結(jié)算／支付錯誤
36．交易差錯、記賬差錯等操作風(fēng)險屬于操作風(fēng)險類型中的( )。
A．可規(guī)避的操作風(fēng)險
B．可降低的操作風(fēng)險
C．可緩釋的操作風(fēng)險
D．應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險
37．在影響操作風(fēng)險的因素中，交易／定價錯誤屬于內(nèi)部流程類的因素。它是指( )。
A．銀行結(jié)算支付系統(tǒng)失靈
B．未遵循操作規(guī)定，使交易和定價產(chǎn)生了錯誤
C．銀行員工專業(yè)知識相對缺乏，無法為產(chǎn)品定價
D．與市場上同類金融產(chǎn)品不相匹配
38．商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對信息系統(tǒng)項目的立項、開發(fā)、驗收、運行和維護實施有效管理，對于商業(yè)銀行系統(tǒng)設(shè)計／開發(fā)應(yīng)持有的態(tài)度是( )。
A．追求快速見效，只需考慮短期效果
B．系統(tǒng)要大而全，使用國內(nèi)的信息設(shè)備
C．從戰(zhàn)略高度評價經(jīng)營管理的需求，慎重對待系統(tǒng)設(shè)計、開發(fā)全過程
D．系統(tǒng)越大越好，可以超越本行業(yè)的業(yè)務(wù)
39．在影響銀行操作風(fēng)險的外部事件中，政治風(fēng)險是重要因素之一。它是指由于戰(zhàn)爭、征用、罷工以及政府行為等引起的風(fēng)險。以下不屬于銀行面臨的政治風(fēng)險的是( )。
A．政府財政政策的改變
B．公共利益集團持續(xù)的壓力／運動
C．極端組織的行動或政變
D．政權(quán)發(fā)生更替
40．電腦“千年蟲”的風(fēng)險，使世界各地的商業(yè)銀行為此支付了巨額費用。這一風(fēng)險屬于( )引發(fā)的風(fēng)險。
A．外部事件
B．人員因素
C．系統(tǒng)缺陷
D．內(nèi)部流程
二、多項選擇題
1． 下列哪些屬于操作風(fēng)險的人員因素?( )
A．知識／技能匱乏
B．內(nèi)部欺詐
C．核心員工流失
D．違反用工法
E．外部人員盜竊
2． 操作風(fēng)險的內(nèi)部流程是指由于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程缺失、設(shè)計不完善，或者沒有被嚴(yán)格執(zhí)行而造成的損失，主要包括( )。
A．文件／合同缺陷
B．財務(wù)／會計缺陷
C．產(chǎn)品／設(shè)計缺陷
D．結(jié)算／支付錯誤
E．交易／定價錯誤
3． 在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，商業(yè)銀行可供選擇的經(jīng)濟資本計算方法有( )。
A．情景分析法
B．基本指標(biāo)法
C．風(fēng)險控制法
D．標(biāo)準(zhǔn)法
E．高級計量法
4． 公司治理是現(xiàn)代商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營的核心，完善的公司治理結(jié)構(gòu)是商業(yè)銀行有效防范和控制操作風(fēng)險的前提。良好的公司治理目標(biāo)是( )。
A．明確董事會和董事、監(jiān)事會和監(jiān)事、高級管理層及其人員在組織管理中的責(zé)任
B．完善議事和決策機構(gòu)，建立議事規(guī)則和決策程序
C．建立外部監(jiān)事制度
D．建立獨立董事制度
E．發(fā)揮公眾參與的積極作用
5． 商業(yè)銀行通常使用標(biāo)準(zhǔn)化的損失數(shù)據(jù)收集模板來收集數(shù)據(jù)，并遵循統(tǒng)一的損失數(shù)據(jù)收集流程與規(guī)范。損失數(shù)據(jù)收集的內(nèi)容包括( )。
A．明確損失所有者
B．總損失數(shù)額信息
C．損失事件發(fā)生的時間、發(fā)生的單位信息
D．總損失中收回部分信息
E．損失事件發(fā)生的主要原因的描述信息
6． 下列屬于風(fēng)險緩釋措施的有( )。
A．制定應(yīng)急和連續(xù)營業(yè)方案
B．建立完善的風(fēng)險監(jiān)管體系
C．購買保險
D．業(yè)務(wù)外包
E．計提預(yù)期損失
7． 操作風(fēng)險涉及的領(lǐng)域廣泛，形成原因復(fù)雜，其誘因主要可以從內(nèi)部因素和外部因素兩個方面來進行識別。從內(nèi)部因素來看，包括( )引起的操作風(fēng)險。
A．人員
B．流程
C．經(jīng)營環(huán)境
D．組織結(jié)構(gòu)
E．經(jīng)營場所安全性
8． 在銀行公司治理架構(gòu)中，風(fēng)險管理部門的職責(zé)包括( )。
A．批準(zhǔn)風(fēng)險管理的政策及相關(guān)文件
B．具體執(zhí)行操作風(fēng)險管理系統(tǒng)。并制定相應(yīng)的政策、程序和步驟
C．確定商業(yè)銀行的薪酬政策
D．指導(dǎo)并定期檢查、評估業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險管理活動和狀況
E．為操作風(fēng)險管理開發(fā)相應(yīng)的技術(shù)和方法
9． 下列關(guān)于操作風(fēng)險計量方法的說法正確的是( )。
A．基本指標(biāo)法和標(biāo)準(zhǔn)法是針對操作風(fēng)險較低的商業(yè)銀行
B．高級計量法的風(fēng)險敏感度更高
c．對于初次使用高級計量法的商業(yè)銀行，允許使用2年的歷史數(shù)據(jù)
D．商業(yè)銀行的操作風(fēng)險計量系統(tǒng)必須利用相關(guān)的外部數(shù)據(jù)
E．《巴塞爾新資本協(xié)議》中對基本指標(biāo)法提出了具體標(biāo)準(zhǔn)
10．商業(yè)銀行的經(jīng)營是在一定的社會環(huán)境下進行的，經(jīng)營環(huán)境的變化，外部突發(fā)事件等都會影響商業(yè)銀行的正常經(jīng)營活動，甚至發(fā)生損失，下列屬于引發(fā)操作風(fēng)險的外部事件的是( )。
A．外部欺詐
B．錯誤監(jiān)控
C．監(jiān)管規(guī)定
D．供應(yīng)商破產(chǎn)
E．政治風(fēng)險
11．健全有效的內(nèi)部控制應(yīng)該是不同要素、不同環(huán)節(jié)組成的有機體。從環(huán)節(jié)方面看，商業(yè)銀行的內(nèi)部控制必須包括下列哪些要素?( )
A．決策
B．建設(shè)與管理
C．執(zhí)行與操作
D．監(jiān)督與評價
E．改進
12．個人信貸業(yè)務(wù)是國內(nèi)個人業(yè)務(wù)的主要組成部分，也是商業(yè)銀行競相發(fā)展的零售銀行業(yè)務(wù)。該項業(yè)務(wù)中，產(chǎn)生操作風(fēng)險的原因包括( )。
A．客戶監(jiān)管難度大
B．缺乏風(fēng)險意識或風(fēng)險防范經(jīng)驗不足
C．內(nèi)控制度不完善、業(yè)務(wù)流程有漏洞
D．業(yè)務(wù)管理分散，缺乏統(tǒng)籌管理
E．個人信用體系不健全
13．在商業(yè)銀行對操作風(fēng)險的監(jiān)測中，關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)是指用來考查商業(yè)銀行風(fēng)險狀況的統(tǒng)計數(shù)據(jù)或指標(biāo)。商業(yè)銀行可選擇一些指標(biāo)并通過對其監(jiān)測從而為操作風(fēng)險管理提供早期預(yù)警。確定關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)的三個步驟是( )。
A．了解業(yè)務(wù)和流程
B．確定并理解主要風(fēng)險領(lǐng)域
C．定義操作風(fēng)險
D．定義風(fēng)險指標(biāo)并按重要程度對定義的風(fēng)險指標(biāo)進行排序，確定主要的風(fēng)險指標(biāo)
E．對操作風(fēng)險進行分類
14．某商業(yè)銀行與某數(shù)據(jù)信息中心達成協(xié)議，由該數(shù)據(jù)信息中心負責(zé)該事業(yè)單位的計算機中心的安全運營。關(guān)于該協(xié)議，下列說法正確的是( )。
A．簽訂協(xié)議的行為是業(yè)務(wù)外包
B．該事業(yè)單位簽約的目的是轉(zhuǎn)移本單位的操作風(fēng)險
C．該外包業(yè)務(wù)的最終責(zé)任人是該數(shù)據(jù)信息中心
D．該行為是可降低的風(fēng)險
E．本單位的賬務(wù)系統(tǒng)業(yè)務(wù)也可以同數(shù)據(jù)信息中心一樣外包出去
15．在操作風(fēng)險監(jiān)測過程中建立的因果分析模型能夠?qū)Σ僮黠L(fēng)險的( )三個方面進行歷史統(tǒng)計，并形成相互關(guān)聯(lián)的多元分布。
A．風(fēng)險指標(biāo)
B．風(fēng)險成因
C．風(fēng)險成本
D．風(fēng)險損失
E．風(fēng)險發(fā)生頻率
16．在操作風(fēng)險的自我評估的過程中，依據(jù)評審對象的不同，可采用的方法有( )。
A．流程分析法
B．情景模擬法
C．風(fēng)險地圖法
D．調(diào)查問卷法
E．損失分布法
17．下列屬于可緩釋的操作風(fēng)險的是( )。
A．火災(zāi)
B．搶劫
C．高管欺詐
D．改變市場定位
E．交易差錯
18．下列有關(guān)替代標(biāo)準(zhǔn)法的說法，正確的是( )。
A．替代標(biāo)準(zhǔn)法是介于標(biāo)準(zhǔn)法和高級計量法之間的過渡方法
B．商業(yè)銀行使用替代標(biāo)準(zhǔn)法能夠降低操作風(fēng)險重復(fù)計量的程度
C．使用替代標(biāo)準(zhǔn)法計量操作風(fēng)險資本時，商業(yè)銀行應(yīng)系統(tǒng)性地收集、整理、跟蹤和分析操作風(fēng)險相關(guān)數(shù)據(jù)
D．采用替代標(biāo)準(zhǔn)法計量操作風(fēng)險經(jīng)濟資本時，驗證操作風(fēng)險計量系統(tǒng)，驗證的標(biāo)準(zhǔn)和程序應(yīng)當(dāng)符合監(jiān)管機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定
E．采用替代標(biāo)準(zhǔn)法計量操作風(fēng)險經(jīng)濟資本時，在全行范圍內(nèi)對主要業(yè)務(wù)條線分配操作風(fēng)險資本
19．監(jiān)管機構(gòu)對實施高級計量法提出的具體標(biāo)準(zhǔn)主要包括( )。
A．資格要求
B．定性標(biāo)準(zhǔn)
C．定量標(biāo)準(zhǔn)
D．情景分析
E．內(nèi)部控制
20．商業(yè)銀行操作風(fēng)險報告的目的在于向高級管理層揭示以下信息：商業(yè)銀行的主要風(fēng)險源、整體風(fēng)險狀況、風(fēng)險的發(fā)展趨勢、將來值得關(guān)注的地方，其報告內(nèi)容大致包括( )。
A．風(fēng)險狀況
B．損失事件
C．誘因及對策
D．關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)
E．資本金水平
三、判斷題
1． 操作風(fēng)險既包括法律風(fēng)險，又包括聲譽風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險。 ( )
2． 在計算操作風(fēng)險經(jīng)濟資本配置的標(biāo)準(zhǔn)法中，巴塞爾委員會將銀行產(chǎn)品線分為金融、交易和銷售，零售銀行業(yè)務(wù)等7類。 ( )
3． 內(nèi)部數(shù)據(jù)無論用于損失還是用于驗證，商業(yè)銀行必須具備至少3年的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。 ( )
4． 風(fēng)險管理部門作為風(fēng)險管理的第一道防線，對操作風(fēng)險的管理情況負直接責(zé)任。 ( )
5． 業(yè)務(wù)外包的最終責(zé)任人是商業(yè)銀行。 ( )
6． 風(fēng)險監(jiān)測中的因果分析模型就是對風(fēng)險誘因、風(fēng)險程度和損失金額進行歷史統(tǒng)計。 ( )
7． 完善的內(nèi)部控制體系是商業(yè)銀行有效防范和控制操作風(fēng)險的前提。 ( )
8． 關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)應(yīng)遵循的原則是相關(guān)性、可測量性、風(fēng)險敏感性、有效性。 ( )
9． 在風(fēng)險表中，顏色越深表明風(fēng)險越嚴(yán)重，o表示風(fēng)險惡化，1表示風(fēng)險好轉(zhuǎn)。 ( )
10．自我評估運用的方法有流程分析法、情景模擬法、引導(dǎo)會議法、壓力測試法和調(diào)查問卷法。 ( )
11．操作風(fēng)險的三種計量方法在復(fù)雜性和風(fēng)險敏感性上是逐漸減弱的。 ( )
12．商業(yè)銀行不用表明采用的操作風(fēng)險計量方法考慮到了潛在較嚴(yán)重的概率分布“尾部”損失事件。( )
13．未及時收回賬務(wù)對賬單屬于柜臺業(yè)務(wù)中賬戶開立、使用、變更與撤銷的主要操作風(fēng)險點。 ( )
14．提交給高級管理層的風(fēng)險報告中首先要列明經(jīng)評估后商業(yè)銀行的風(fēng)險狀況，風(fēng)險評估結(jié)果通常以風(fēng)險圖、風(fēng)險表的形式來展示，顏色越深表明風(fēng)險越輕。 ( )
15．操作風(fēng)險是銀行自身導(dǎo)致的，它可以通過加強銀行內(nèi)部管理和制度建設(shè)來有效降低。 ( )
16．實證研究表明，系統(tǒng)缺陷是操作風(fēng)險的最主要因素。 ( )
1 7．作為關(guān)鍵流程的有效控制與否的證據(jù)，文件／合同歷來是各商業(yè)銀行加強檔案管理的重點。 ( )
18．替代標(biāo)準(zhǔn)法的業(yè)務(wù)條線歸類原則、對應(yīng)系數(shù)和監(jiān)管資本計算方法與標(biāo)準(zhǔn)法完全相同。 ( )
19．在替代標(biāo)準(zhǔn)法中，商業(yè)銀行對除零售銀行和商業(yè)銀行以外的業(yè)務(wù)條線的監(jiān)管資本，可以按照標(biāo)準(zhǔn)法計算，也可以用其他業(yè)務(wù)條線的總收入之和與18％的乘積代替。 ( )
20．商業(yè)銀行必須定期向業(yè)務(wù)管理層、高級管理層和董事會匯報操作風(fēng)險暴露和損失情況是操作風(fēng)險高級計量法的定量標(biāo)準(zhǔn)的要求。 ( )
參考答案及解析
一、單項選擇題
1． C[解析]巴塞爾委員會將操作風(fēng)險定義為由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。
2． C[解析]錯誤監(jiān)控/報告是指商業(yè)銀行監(jiān)控/報告流程不明確、混亂，負責(zé)監(jiān)控/報告的部門的職責(zé)不清晰，有關(guān)數(shù)據(jù)不全面、不及時、不準(zhǔn)確，造成未履行必要的匯報義務(wù)或者對外部匯報不準(zhǔn)確。
3． A[解析]巴塞爾委員會認(rèn)為，操作風(fēng)險是銀行面臨的一項重要風(fēng)險，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風(fēng)險造成的損失安排經(jīng)濟資本。
4． A[解析]高級計量法是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，商業(yè)銀行監(jiān)管資本要求可以通過外部操作風(fēng)險計量系統(tǒng)計算監(jiān)管資本要求。
5． B[解析]公司治理是現(xiàn)代商業(yè)銀行穩(wěn)健運營/發(fā)展的核心。
6．D[解析]商業(yè)銀行的風(fēng)險評估與控制環(huán)境包括公司治理、內(nèi)部控制、合規(guī)管理文化、信息系統(tǒng)。
7． A[解析]自我評估法是目前操作風(fēng)險識別與評估的主要方法中運用最廣泛、最成熟的。
8． B[解析]略
9． B[解析]柜臺業(yè)務(wù)是最容易引發(fā)操作風(fēng)險的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。
10．A[解析]略
11．D[解析]根據(jù)商業(yè)銀行管理和控制操作風(fēng)險的能力，可以把操作風(fēng)險分為可規(guī)避的操作風(fēng)險、可降低的操作風(fēng)險、可緩釋的操作風(fēng)險、應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險。商業(yè)銀行可以通過業(yè)務(wù)外包來轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險，但商業(yè)銀行仍是外包業(yè)務(wù)的最終責(zé)任人。操作風(fēng)險的形成，往往是內(nèi)外部因素同時作用的結(jié)果。所以ABC項正確。商業(yè)銀行不管盡多大的努力，采取好的措施，購買好的保險，總會有操作風(fēng)險的發(fā)生，所以D項不正確。
12．B[解析]使用高級計量法計算風(fēng)險資本配置時，監(jiān)管*要求商業(yè)銀行通過加總預(yù)期損失、非預(yù)期損失來得出監(jiān)管資本要求。
13．D[鷦析]優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、改進操作流程，重點發(fā)展以質(zhì)押和抵押為擔(dān)保方式的個人貸款。
14．A[解析]抵押權(quán)證和房產(chǎn)證丟失屬于操作風(fēng)險內(nèi)部流程中的文件合同缺陷。
15．B[解析]《巴塞爾新資本協(xié)議》為商業(yè)銀行提供了三種可供選擇的操作風(fēng)險經(jīng)濟資本計量方法，包括基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法、高級計量法，在復(fù)雜性和風(fēng)險敏感上三者是逐漸增強的。
16．D[解析]商業(yè)銀行在開發(fā)內(nèi)部計量系統(tǒng)過程中，必須有操作風(fēng)險模型開發(fā)和模型獨立驗證的嚴(yán)格程序。
17．C[解析]采用基本指標(biāo)法的商業(yè)銀行所持有的操作風(fēng)險資本應(yīng)等于前三年中各年正的總收入乘以一個固定比例加總后的平均值。
18．B[解析]使用高級計量法的過程中，除了使用實際損失數(shù)據(jù)或情景分析損失數(shù)據(jù)外，商業(yè)銀行在全行層面使用的風(fēng)險評估方法還必須考慮關(guān)鍵的業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制。
19．C[解析]內(nèi)部審計部門監(jiān)督操作風(fēng)險管理措施的貫徹落實情況，并確保業(yè)務(wù)管理者將操作風(fēng)險保持在可容忍的水平下以及風(fēng)險控制措施的有效性和完整性。
20．C[解析]商業(yè)銀行一般采用定性法和定量法相結(jié)合的方法評估操作風(fēng)險，定量分析主要基于對內(nèi)部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)的分析進行，定性分析主要依靠專家對操作風(fēng)險的發(fā)生頻率和影響程度作出評估，所以AB項正確，C項錯誤；操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)的收集要遵循客觀性、全面性、動態(tài)性、標(biāo)準(zhǔn)化的原則，所以D項正確。
21．D[解析]略
22．C[解析]個人信貸業(yè)務(wù)是國內(nèi)個人業(yè)務(wù)的主要組成部分。為核實第一還款來源或在第一還款來源不充足的情況下，向客戶發(fā)放個人住房貸款屬于個人住房按揭貸款主要操作風(fēng)險點。
23．D[解析]代理業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的一類，指商業(yè)銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經(jīng)濟事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費用的業(yè)務(wù)。其主要操作風(fēng)險點包括人員因素、外部事件、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷。代理合同文件存在瑕疵、錯誤和誤導(dǎo)銷售，屬于內(nèi)部流程操作風(fēng)險點。
24．D[解析]內(nèi)部欺詐是指故意騙取、盜用財產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失，此類事件至少涉及內(nèi)部一方。ABC選項均屬于內(nèi)部欺詐事件，D選項屬于違反用工法事件。
25．C[解析]失職違規(guī)，是指商業(yè)銀行內(nèi)部員工因過失沒有按照雇傭合同、內(nèi)部員工守則、相關(guān)業(yè)務(wù)及管理規(guī)定操作或者辦理業(yè)務(wù)造成的風(fēng)險，主要包括過失、未經(jīng)授權(quán)的業(yè)務(wù)以及超越授權(quán)的活動。員工越權(quán)行為包括濫用職權(quán)、時客戶進行誤導(dǎo)、支配超出其權(quán)限的資金額度，致使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風(fēng)險。ABD選項均屬于失職違規(guī)事件，C選項屬于內(nèi)部欺詐事件。
26．A[解析]商業(yè)銀行員工在作中，由于知識/技能匱乏所造成的操作風(fēng)險主要有；(1)自己意識不到缺乏必要的知識/技能，按照自己認(rèn)為正確而實際錯誤的方式工作；(2)意識到自己缺乏必要的知識/技能，但由于顏面或其他原因，未向管理層提出或聲明其無法勝任或不能正確處理面對的情況；(3)意識到自己缺乏必要的知識/技能，并進而利用這種缺陷危害商業(yè)銀行的利益。因此，A選項正確。
27．B[解析]財務(wù)/會計錯誤是指商業(yè)銀行內(nèi)部在財務(wù)管理和會計賬務(wù)處理方面存在流程錯誤，主要原因是財會制度不完善、管理流程不清晰、財會系統(tǒng)建設(shè)存在缺陷等。因此，B選項正確。
28．D[解析]產(chǎn)品設(shè)計缺陷是指商業(yè)銀行為公司、個人、金融機構(gòu)等客戶提供的產(chǎn)品在業(yè)務(wù)管理框架、權(quán)利義務(wù)結(jié)構(gòu)、風(fēng)險管理要求等方面存在不完善、不健全等問題。因此，ABC選項都屬于產(chǎn)品設(shè)計缺陷。本題正確答案為D。
29．B[解析]結(jié)算/支付錯誤是指商業(yè)銀行結(jié)算支付系統(tǒng)失靈或延遲(如現(xiàn)金未及時送達營業(yè)網(wǎng)點或交易對方等)。國內(nèi)外各商業(yè)銀行均在大力推進運營與后臺支持集中化，在流程方面既加強對前臺和中臺的控制，又重視對商業(yè)銀行總體的流程重整。
30．A[解析]商業(yè)銀行對數(shù)據(jù)/信息質(zhì)量管理主要是防止各類文件檔案的制定、管理不善，業(yè)務(wù)操作中的數(shù)據(jù)出現(xiàn)差錯(如金額、幣別等輸入錯誤)。商業(yè)銀行的核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)、管理信息系統(tǒng)、全面集成的報告體系，特別是全面風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，必須依賴高質(zhì)量的數(shù)據(jù)/信息。
31．B[解析]系統(tǒng)缺陷引發(fā)的操作風(fēng)險是指由于信息科技部門或服務(wù)供應(yīng)商提供的計算機系統(tǒng)或設(shè)備發(fā)生故障或其他原因，商業(yè)銀行不能正常提供部分、全部服務(wù)或業(yè)務(wù)中斷而造成的損失，所以B項正確。
32．B[解析]違反系統(tǒng)安全規(guī)定具體表現(xiàn)在：突破存儲限制、系統(tǒng)信息傳遞/系統(tǒng)修改信息傳遞失敗、第三方界面失敗、系統(tǒng)無法完成任務(wù)等，所以8項正確。
33．C[解析]核心雇員流失體現(xiàn)商業(yè)銀行為對關(guān)鍵人員過度依賴的風(fēng)險，包括缺乏足夠的后援/替代人員，相關(guān)信息缺乏共享和文檔記錄，缺乏崗位輪換機制等，所以ABD項正確，C項錯誤。
34．A[解析]在各商業(yè)銀行完成股改上市后，發(fā)展業(yè)務(wù)的沖動和對各分支機構(gòu)考核的沉重壓力，有可能造成基層分支機構(gòu)以越權(quán)放款或者化整為零、短貸長用、借新還舊等方式規(guī)避上級行的監(jiān)管，追求片面的信貸業(yè)務(wù)的余額增長，忽略長期風(fēng)險的控刺。所以A項正確。
35．B[解析]文件/合同缺陷也稱為文件/合同瑕疵，是指各類文件檔案的制定、管理不善，包括不合適的或者不健全的文檔結(jié)構(gòu)，以及協(xié)議中出現(xiàn)錯誤或者缺乏協(xié)議等，所以B項正確。
36．B[解析]交易差錯、記賬差錯等操作風(fēng)險可以通過采取更為有力的內(nèi)部控制措施來降低風(fēng)險發(fā)生率，屬于可降低的操作風(fēng)險。
37．B[解析]交易/定價錯誤是指在交易過程中，因未遵循操作規(guī)定，使交易和定價產(chǎn)生了錯誤，所以B項正確。
38．C[解析]商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對信息系統(tǒng)的項目立項、開發(fā)、驗收、運行和維護實施有效管理，不能片面追求快速見效或貪大求全，超越本行業(yè)務(wù)要求，僅為“上系統(tǒng)而上系統(tǒng)”，要在戰(zhàn)略的高度評價經(jīng)營管理的需求，要慎重對待系統(tǒng)設(shè)計、開發(fā)全過程，所以C項正確。
39．A[解析]政治風(fēng)險表現(xiàn)為：本國政府或者商業(yè)銀行海外機構(gòu)所在地政府新興的立法、公共利益集團的持續(xù)壓力/運動、政變、政權(quán)更替等。所以BCD項正確；A項錯誤。
40．C[解析]在系統(tǒng)方面，最典型的風(fēng)險是電腦“千年蟲”的風(fēng)險，使世界各地的商業(yè)銀行為此支付了巨額費用，所以C項正確。
二、多項選擇題
1． ABCD[解析]形成操作風(fēng)險的因素主要有四個：人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷、外部事件。人員因素是內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)以及員工的知識/技能匱乏、核心員工流失、商業(yè)銀行違反用工法等造成不良影響而引起的風(fēng)險。
2． ABCDE[解析]操作風(fēng)險的內(nèi)部流程是指由于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程缺失、設(shè)計不完善，或者沒有被嚴(yán)格執(zhí)行而造成的損失，主要包括文件/合同缺陷、財務(wù)/會計缺陷、產(chǎn)品/設(shè)計缺陷、錯誤/監(jiān)控報告、結(jié)算/支付錯誤、交易/定價錯誤，所以ABCDE正確。
3． BDE[解析]巴塞爾委員會認(rèn)為，操作風(fēng)險是商業(yè)銀行面臨的一項重要風(fēng)險，商業(yè)銀行應(yīng)該為抵御操作風(fēng)險造成的損失安排經(jīng)濟資奪。在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，商業(yè)銀行可供選擇的經(jīng)濟資本計算方法有基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法、高級計量法，所以BDE正確。
4． ABCD[解析]公司治理是現(xiàn)代商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營的核心，完善的公司治理結(jié)構(gòu)是商業(yè)銀行有效防范和控制操作風(fēng)險的前提。良好的公司治理目標(biāo)是明確董事會和董事、監(jiān)事會和監(jiān)事、高級管理層及其人員在組織管理中的責(zé)任，完善議事和決策機構(gòu)、建立議事規(guī)則和決策程序，建立外部監(jiān)事制度，建立獨立董事制度。所以ABCD項正確，E項錯誤。
5． BCDE[解析]商業(yè)銀行損失數(shù)據(jù)收集的內(nèi)容包括總損失數(shù)額信息，損失事件發(fā)生的時間、發(fā)生的單位信息；總損失中收回部分信息；損失事件發(fā)生的主要原因的描述信息。
6． ACD[解析]風(fēng)險緩釋可以通過制定應(yīng)急和連續(xù)營業(yè)方案、購呆保險、業(yè)務(wù)外包等方式將風(fēng)險轉(zhuǎn)移或緩釋。
7． ABD[解析]操作風(fēng)險涉及的領(lǐng)域廣泛，形成原因復(fù)雜，其誘因主要可以從內(nèi)部因素和外部因素兩個方面來進行識別。從內(nèi)部因素來看，包括人員、流程、系統(tǒng)及組織結(jié)構(gòu)引起的操作風(fēng)險；從外部因素來看，包括經(jīng)營環(huán)境變化、外部欺詐、外部突發(fā)事件等，所以ABD屬于內(nèi)部因素。
8． BDE[解析]在銀行公司治理架構(gòu)中，風(fēng)險管理部門的職責(zé)包括具體執(zhí)行操作風(fēng)險管理系統(tǒng)，并制定相應(yīng)的政策、程序和步驟，指導(dǎo)并定期檢查、評估業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險管理活動和狀況，為操作風(fēng)險管理開發(fā)相應(yīng)的技術(shù)和方法，所以BDE項正確。A項屬于董事會的職責(zé)，C項屬于高管層的職責(zé)。
9． ABD[解析]基本指標(biāo)法和標(biāo)準(zhǔn)法是針對操作風(fēng)險較低的商業(yè)銀行，高級計量法的風(fēng)險敏感度更高，商業(yè)銀行的操作風(fēng)險計量系統(tǒng)必須利用相關(guān)的外部數(shù)據(jù)，所以ABD項正確；對于初次使用高級計量法的商業(yè)銀行，允許使用3年的歷史數(shù)據(jù)，所以C項錯誤；《巴塞爾新資本協(xié)議》中未對基本指標(biāo)法提出具體標(biāo)準(zhǔn)，所以E項錯誤。
10．ACDE[解析]商業(yè)銀行的經(jīng)營是在一定的社會環(huán)境下進行的，經(jīng)營環(huán)境的變化、外部突發(fā)事件等都會影響商業(yè)銀行的正常經(jīng)營活動，甚至發(fā)生損失。主要包括外部欺詐/盜竊、洗錢、政治風(fēng)險、監(jiān)管規(guī)定、業(yè)務(wù)外包、自然災(zāi)害、恐怖威脅，所以ACE正確，供應(yīng)商破產(chǎn)屬于業(yè)務(wù)外包，所在D項也正確。
11．ABCDE[解析]健全有效的內(nèi)部控制應(yīng)該是不同要素、不同環(huán)節(jié)組成的有機體。從環(huán)節(jié)方面看，商業(yè)銀行韻內(nèi)部控制必須包括決策、建設(shè)與管理、執(zhí)行與操作、監(jiān)督與評價、改進五個環(huán)節(jié)。
12．BCE[解析]個人信貸業(yè)務(wù)是國內(nèi)個人業(yè)務(wù)的主要組成部分，也是商業(yè)銀行競相發(fā)展的零售銀行業(yè)務(wù)。該項業(yè)務(wù)中，產(chǎn)生操作風(fēng)險的原因包括缺乏風(fēng)險意識或風(fēng)險防范經(jīng)驗不足，內(nèi)控制度不完善、業(yè)務(wù)流程有漏洞，管理模式不科學(xué)、經(jīng)營層次過低而缺乏約束，個人信用體系不健全，所以BCE正確?？蛻舯O(jiān)管難度大，屬于法人信貸業(yè)務(wù)的謗因；業(yè)務(wù)管理分散，缺乏統(tǒng)籌管理屬于代理業(yè)務(wù)的誘因，所以AD項錯誤。
13．ABD[解析]在商業(yè)銀行對操作風(fēng)險的監(jiān)測中，關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)是指用來考查商業(yè)銀行風(fēng)險狀況的統(tǒng)計數(shù)據(jù)或指標(biāo)。商業(yè)銀行可選擇一些指標(biāo)并通過對其監(jiān)測從而為操作風(fēng)險管理提供早期預(yù)警。確定關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)的三個步驟是了解業(yè)務(wù)和流程、確定并理解主要風(fēng)險領(lǐng)域、定義風(fēng)險指標(biāo)并按重要程度對定義的風(fēng)險指標(biāo)進行排序，確定主要的風(fēng)險指標(biāo)，所以ABD項正確。
14．AB[解析]商業(yè)銀行可以通過業(yè)務(wù)外包來轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險，本題中該銀行與數(shù)據(jù)信息中心的協(xié)議是業(yè)務(wù)外包，所以AB項正確；業(yè)務(wù)外包不能將其最終責(zé)任外包出去，所以C項錯誤；業(yè)務(wù)外包是可緩釋的風(fēng)險，所以D項錯誤；賬務(wù)系統(tǒng)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的關(guān)鍵業(yè)務(wù)，不應(yīng)外包出去，所以E項錯誤。
15．ABD[解析]在綜合自我評估結(jié)果和各類操作風(fēng)險報告的基礎(chǔ)上，利用因果分析模型能夠?qū)︼L(fēng)險成因、風(fēng)險指標(biāo)和風(fēng)險損失進行邏輯分析和數(shù)據(jù)統(tǒng)計，進而形成三者之間相互關(guān)聯(lián)的多元分布。
16．ABD[解析]在操作風(fēng)險自我評估的過程中，可依據(jù)評審對象的不同，采用流程分析法、情景模擬法、引導(dǎo)會議法、調(diào)查問卷法等方法，并借助操作風(fēng)險定義及損失事件分類、操作風(fēng)險損失事件歷史數(shù)據(jù)、各類業(yè)務(wù)檢查報告等相關(guān)資料進行操作風(fēng)險自我評估。故ABD選項正確。CE選項均為操作風(fēng)險的評估方法之一。
17．ABC[解析]根據(jù)商業(yè)銀行的資本金水平和操作風(fēng)險管理能力，可以將操作風(fēng)險劃分為可規(guī)避的操作風(fēng)險、可降低的操作風(fēng)險、可緩釋的操作風(fēng)險和應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險?；馂?zāi)、搶劫、高管欺詐等操作風(fēng)險商業(yè)銀行往往很難規(guī)避和降低，甚至有些無能為力，但可以通過制訂應(yīng)急和連續(xù)營業(yè)方案、購買保險、業(yè)務(wù)外包等方式將風(fēng)險轉(zhuǎn)移或緩釋。故ABC選項正確。D選項屬于可規(guī)避的操作風(fēng)險，E選項屬于可降低的操作風(fēng)險。
18．AB[解析]替代標(biāo)準(zhǔn)法是介于標(biāo)準(zhǔn)法和高級計量法之間的過渡方法。商業(yè)銀行使用替代標(biāo)準(zhǔn)法應(yīng)當(dāng)能夠證明使用該方法與使用標(biāo)準(zhǔn)法相比，能夠降低操作風(fēng)險重復(fù)計量的程度。故AB選項正確。C選項為標(biāo)準(zhǔn)法的要求，DE選項為高級計量法的要求。
19．ABCDE[解析]高級計量法是指商業(yè)銀行在滿足監(jiān)管機構(gòu)提出的資格要求，以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過內(nèi)部操作風(fēng)險計量系統(tǒng)計算監(jiān)管資本要求。其中關(guān)于定量標(biāo)準(zhǔn)，商業(yè)銀行操作風(fēng)險計量系統(tǒng)的建立應(yīng)基于本行內(nèi)部積累的損失數(shù)據(jù)、外部相關(guān)損失數(shù)據(jù)、情景分析、本行的業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制四個基本要素，并對其在操作風(fēng)險計量系統(tǒng)中的作用和權(quán)重作出書面合理界定。因此，題中選項都正確。
20．ABCDE[解析]略
三、判斷題
1． × [解析]操作風(fēng)險包括法律風(fēng)險，但不包括聲譽風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險。
2．× [解析]在計算操作風(fēng)險經(jīng)濟資本配置的標(biāo)準(zhǔn)法中，巴塞爾委員會將銀行產(chǎn)品線分為金融、交易和銷售，零售銀行業(yè)務(wù)等8類。
3． ×[解析]內(nèi)部數(shù)據(jù)無論用于損失還是用于驗證，商業(yè)銀行必須具備至少5年的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。
4． ×[解析]業(yè)務(wù)部門作為風(fēng)險管理的第一道防線，對操作風(fēng)險的管理情況負直接責(zé)任。
5． √ [解析業(yè)務(wù)外包的最終責(zé)任人是商業(yè)銀行。
6． ×[解析]風(fēng)險監(jiān)測中的因果分析模型就是對風(fēng)險誘因、風(fēng)險指標(biāo)和損失事件進行歷史統(tǒng)計。
7． × [解析完善的公司治理結(jié)構(gòu)是商業(yè)銀行有效防范和控制操作風(fēng)險的前提。
8． × [解析]關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)應(yīng)遵循的原則是相關(guān)性、可測量型、風(fēng)險敏感性、實用性。
9． × [解析]在風(fēng)險表中，顏色越深表明風(fēng)險越嚴(yán)重，1表示風(fēng)險惡化，0表示風(fēng)險好轉(zhuǎn)。
10．× [解析]自我評估運用的方法有流程分析法、情景模擬法、引導(dǎo)會議法和調(diào)查問卷法等。
11．× [解析]操作風(fēng)險的三種計量方法在復(fù)雜性和風(fēng)險敏感性上是逐漸增強的。
12．× [解析]商業(yè)銀行必須表明采用的操作風(fēng)險計量方法考慮到了潛在較嚴(yán)重的概率分布“尾部”損失事件。
13．× [解析]未及時收回賬務(wù)對賬單屬于柜臺業(yè)務(wù)中平賬和賬務(wù)核對的主要操作風(fēng)險點。
14．× [解析]提交給高級管理層的風(fēng)險報告中首先要列明經(jīng)評估后商業(yè)銀行的風(fēng)險狀況，風(fēng)險評估結(jié)果通常以風(fēng)險圖、風(fēng)險表的形式來展示，顏色越深表明風(fēng)險越重。
15．× [解析]操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。商業(yè)銀行的操作風(fēng)險可按人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別分類。因此，操作風(fēng)險并非全是由銀行自身導(dǎo)致的。
16．× [解析]我國商業(yè)銀行員工違規(guī)行為導(dǎo)致的操作風(fēng)險主要集中于內(nèi)部人作案和內(nèi)外勾結(jié)作案兩種，屬于最常見的操作風(fēng)險類型。因此，人員因素是操作風(fēng)險的最主要因素。
17．√ [解析]文件/合同缺陷也稱文件/合同瑕疵，是指各類文件檔案的制定、管理不善，包括不合適的或不健全的文檔結(jié)構(gòu)、協(xié)議中出現(xiàn)錯誤或缺乏協(xié)議等。文件/合同歷來是各商業(yè)銀行加強關(guān)鍵流程控制的重點。
18．× [解析]替代標(biāo)準(zhǔn)法是介于標(biāo)準(zhǔn)法和高級計量法之間的過渡方法。在具體計量中，除零售銀行和商業(yè)銀行業(yè)務(wù)條線的總收入用前三年貸款余額的算術(shù)平均數(shù)與3.5％的乘積替代外，替代標(biāo)準(zhǔn)法的業(yè)務(wù)務(wù)線歸類原則、對應(yīng)系數(shù)和監(jiān)管資本計算方法與標(biāo)準(zhǔn)法完全相同。
19．√[解析]略
20．× [解析]題干所述為高級計量法定性標(biāo)準(zhǔn)的要求。
本章預(yù)測試題
一、單項選擇題
1． 巴塞爾委員會將操作風(fēng)險定義為( )。
A．操作過程中產(chǎn)生的突發(fā)事件，并且人們不能精確預(yù)測這種突發(fā)事件發(fā)生的幾率
B．商業(yè)銀行從業(yè)人員在交易時，面對的不確定情況
C．由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險
D．由于利率、匯率等原因，銀行業(yè)務(wù)量變動所帶來的風(fēng)險
2． 錯誤監(jiān)控／報告是指商業(yè)銀行監(jiān)控／報告流程不明確、混亂，負責(zé)監(jiān)控／報告的部門的職責(zé)不清晰，有關(guān)數(shù)據(jù)不全面、不及時、不準(zhǔn)確，造成未履行必要的( )或者對外部匯報不準(zhǔn)確。
A．法律規(guī)定
B．監(jiān)管職責(zé)
C．匯報義務(wù)
D．風(fēng)險計量義務(wù)
3． 巴塞爾委員會認(rèn)為，操作風(fēng)險是銀行面臨的一項重要風(fēng)險，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風(fēng)險造成的損失安排( )。
A．經(jīng)濟資本
B．資本充足率
C．貼現(xiàn)率
D．存款準(zhǔn)備金
4． 高級計量法是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，商業(yè)銀行監(jiān)管資本要求可以通過( )計算監(jiān)管資本要求。
A．外部操作風(fēng)險計量系統(tǒng)
B．外部操作風(fēng)險識別系統(tǒng)
C．內(nèi)部操作風(fēng)險計量系統(tǒng)
D．內(nèi)部操作風(fēng)險識別系統(tǒng)
5． ( )是現(xiàn)代商業(yè)銀行穩(wěn)健運營／發(fā)展的核心。
A．內(nèi)部控制
B．公司治理
C．風(fēng)險評估
D．監(jiān)管部門
6． 下列不屬于商業(yè)銀行的風(fēng)險評估與控制環(huán)境的是( )。
A．公司治理
B．合規(guī)管理文化
C．信息系統(tǒng)
D．外部控制
7．( )是目前操作風(fēng)險識別與評估的主要方法中運用最廣泛、最成熟的。
A．自我評估法
B．流程圖
C．損失事件數(shù)據(jù)方法
D．專家判斷法
8． 評估殘余操作風(fēng)險的重要程度屬于自我評估流程中的( )階段。
A．全員風(fēng)險識別與報告
B．控制措施評估
C．作業(yè)流程分析、風(fēng)險識別與評估
D．制定與實施控制優(yōu)化方案
9． 相比較而言，下列哪項業(yè)務(wù)最容易引發(fā)操作風(fēng)險的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)?( )
A．法人信貸業(yè)務(wù)
B．柜臺業(yè)務(wù)
C．代理業(yè)務(wù)
D．資金交易業(yè)務(wù)
10.采用標(biāo)準(zhǔn)法計量操作風(fēng)險監(jiān)管資本時，公司金融這類業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險資本要求系數(shù)β為( )。
A．18％
B．12％
C．15％
D．10％
11．關(guān)于商業(yè)銀行的操作風(fēng)險的說法錯誤的是( )。
A．商業(yè)銀行可以通過業(yè)務(wù)外包來轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險，但商業(yè)銀行仍是外包業(yè)務(wù)的最終責(zé)任人
B．根據(jù)商業(yè)銀行管理和控制操作風(fēng)險的能力，可以把操作風(fēng)險分為可規(guī)避的操作風(fēng)險、可降低的操作風(fēng)險、可緩釋的操作風(fēng)險、應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險
C．操作風(fēng)險的形成，往往是內(nèi)外部因素同時作用的結(jié)果
D．只要商業(yè)銀行采取好的措施，購買好的保險，就不會有操作風(fēng)險的發(fā)生
12．使用高級計量法計算風(fēng)險資本配置時，監(jiān)管*要求商業(yè)銀行通過加總( )來得出監(jiān)管資本要求。
A．預(yù)期收益，預(yù)期風(fēng)險
B．預(yù)期損失，非預(yù)期損失
C．預(yù)期收益，非預(yù)期風(fēng)險
D．預(yù)期資產(chǎn)，非預(yù)期資產(chǎn)
13．個人信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行國內(nèi)個人業(yè)務(wù)的主要組成部分。其操作風(fēng)險控制點之一是優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、改進操作流程，重點發(fā)展以( )和( )為擔(dān)保方式的個人貸款。
A．質(zhì)押，保證
B．抵押，留置
C．個人信用貸款，法人信用貸款
D．質(zhì)押，抵押
14．抵押權(quán)證和房產(chǎn)證丟失屬于操作風(fēng)險內(nèi)部流程中的( )。
A．文件合同缺陷
B．財務(wù)／會計錯誤
C．結(jié)算支付錯誤
D．產(chǎn)品設(shè)計缺陷
15．在操作風(fēng)險的三種計量方法中，風(fēng)險敏感性的是( )。
A．標(biāo)準(zhǔn)法
B．高級計量法
C．基本指標(biāo)法
D．專家判斷法
16．商業(yè)銀行在開發(fā)內(nèi)部計量系統(tǒng)過程中，必須有哪兩類嚴(yán)格的程序?( )
A．市場風(fēng)險模型和模型獨立控制
B．信用風(fēng)險模型和模型獨立預(yù)測
C．系統(tǒng)風(fēng)險模型和模型獨立操作
D．操作風(fēng)險模型和模型獨立驗證
17．采用基本指標(biāo)法的商業(yè)銀行所持有的操作風(fēng)險資本應(yīng)等于( )。
A．前兩年中各年正的總收入乘以一個固定比例加總后的平均值
B．前兩年中各年凈收入乘以一個固定比例加總后的平均值
C．前三年中各年正的總收人乘以一個固定比例加總后的平均值
D．前三年中各年凈收入乘以一個固定比例加總后的平均值
18．使用高級計量法的過程中，除了使用實際損失數(shù)據(jù)或情景分析損失數(shù)據(jù)外，商業(yè)銀行在全行層面使用的風(fēng)險評估方法還必須考慮關(guān)鍵的( )。
A．宏觀環(huán)境和外部控制
B．業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制
C．監(jiān)管環(huán)境和市場競爭
D．國家環(huán)境和政策風(fēng)險
19．內(nèi)部審計部門監(jiān)督操作風(fēng)險管理措施的貫徹落實情況，并確保業(yè)務(wù)管理者將操作風(fēng)險保持在可容忍的水平下以及風(fēng)險控制措施的( )和( )。
A．有效性，及時性
B．有效性，敏感性
C．有效性，完整性
D．有效性，準(zhǔn)確性
20．下列關(guān)于操作風(fēng)險評估說法錯誤的是( )。
A．商業(yè)銀行～般采用定性法和定量法相結(jié)合的方法評估操作風(fēng)險
B．定量分析主要基于對內(nèi)部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)的分析進行
C．定性分析則需要依靠風(fēng)險管理部門對操作風(fēng)險的發(fā)生頻率和影響程度作出評估
D．操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)的收集要遵循客觀性、全面性、動態(tài)性、標(biāo)準(zhǔn)化的原則
21．銀行因員工知識／技能匱乏所造成的損失，屬于操作風(fēng)險類型中的( )。
A．可規(guī)避的操作風(fēng)險
B．可降低的操作風(fēng)險
C．可緩釋的操作風(fēng)險
D．應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險
22．個人信貸業(yè)務(wù)是國內(nèi)個人業(yè)務(wù)的主要組成部分。為核實第一還款來源或在第一還款來源不充足的情況下，向客戶發(fā)放個人住房貸款屬于( )主要操作風(fēng)險點。
A．個人耐用消費品貸款
B．個人生產(chǎn)經(jīng)營貸款
C．個人住房按揭貸款
D．個人質(zhì)押貸款
23．代理合同文件存在瑕疵、錯誤和誤導(dǎo)銷售，屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中哪一類操作風(fēng)險點?( )
A．外部事件
B．人員因素
C．系統(tǒng)缺陷
D．內(nèi)部流程
24．下列各項中，不屬于內(nèi)部欺詐事件的是( )。
A．多戶頭支票欺詐
B．內(nèi)幕交易
C．交易品種未經(jīng)授權(quán)(存在資金損失)
D．銀行內(nèi)部發(fā)生的環(huán)境安全性事件
25．下列各項中,不屬于失職違規(guī)情形的是( )。
A．對客戶進行誤導(dǎo)
B．從事超越授權(quán)交易
C．惡意毀損
D．支配超出權(quán)限資金額度
26．銀行的員工在工作中，自己意識不到缺乏必要的知識，按照自己認(rèn)為正確而實際是錯誤的方式工作屬于( )造成的損失。
A．知識／技能匱乏
B．失職違約
C．核心雇員流失
D．違反用工法
27．管理流程不清晰屬于內(nèi)部流程因素中的哪一類內(nèi)容?( )
A．結(jié)算／支付錯誤
B．財務(wù)／會計錯誤
C．文件／合同缺陷
D．交易／定價錯誤
28．下列各項不是產(chǎn)品設(shè)計缺陷表現(xiàn)的是( )。
A．提供的產(chǎn)品在業(yè)務(wù)管理框架方面不完善
B．提供的產(chǎn)品在權(quán)利義務(wù)結(jié)構(gòu)方面不健全
C．提供的產(chǎn)品在風(fēng)險管理要求方面不完善
D．提供的產(chǎn)品在售后服務(wù)方面考慮不周到
29．現(xiàn)金未及時送達營業(yè)網(wǎng)點屬于內(nèi)部流程風(fēng)險中的( )。
A．錯誤監(jiān)控／報告
B．結(jié)算／支付錯誤
C．產(chǎn)品設(shè)計缺陷
D．財務(wù)／會計錯誤
30．金額輸入錯誤屬于系統(tǒng)缺陷中的( )風(fēng)險。
A．?dāng)?shù)據(jù)／信息質(zhì)量錯誤
B．違反系統(tǒng)安全規(guī)定
C．系統(tǒng)設(shè)計／開發(fā)的戰(zhàn)略風(fēng)險
D．系統(tǒng)的穩(wěn)定性風(fēng)險
31．商業(yè)銀行不能正常為客戶提供服務(wù)屬于( )風(fēng)險。
A．不完善內(nèi)部程序
B．系統(tǒng)缺陷
C．人員因素
D．外部事件
32．系統(tǒng)無法完成任務(wù)屬于系統(tǒng)缺陷中的( )風(fēng)險。
A．?dāng)?shù)據(jù)／信息錯誤
B．違反系統(tǒng)安全規(guī)定
C．系統(tǒng)的穩(wěn)定性、兼容性、適宜性
D．系統(tǒng)的穩(wěn)定性風(fēng)險
33．核心雇員流失引發(fā)的風(fēng)險屬于人員因素引起的操作風(fēng)險，它體現(xiàn)為對關(guān)鍵人員依賴的風(fēng)險，下列( )不是這種風(fēng)險的表現(xiàn)。
A．缺乏足夠的后援／替代人員
B．相關(guān)信息缺乏共享和文檔記錄
C．雇員成本增加
D．缺乏崗位輪換機制
34．失職違規(guī)引發(fā)的操作風(fēng)險是指商業(yè)銀行內(nèi)部員工因過失沒有按照雇傭合同、內(nèi)部員工守則、相關(guān)業(yè)務(wù)及管理規(guī)定操作或者辦理業(yè)務(wù)造成的風(fēng)險。下列( )活動屬于這一因素。
A．短貸長用，借新還舊，追求片面的信貸業(yè)務(wù)余額增長
B．交易不公開
C．意識到本身缺乏必要的知識，但在工作中利用這種缺陷
D．有組織的勞工活動
35．內(nèi)部流程引起的操作風(fēng)險包括財務(wù)／會計錯誤、文件／合同缺陷、產(chǎn)品設(shè)計缺陷、錯誤監(jiān)控／報告、結(jié)算／支付錯誤、交易／定價錯誤六個方面。協(xié)議中出現(xiàn)錯誤或缺乏協(xié)議的操作風(fēng)險屬于( )。
A．財務(wù)／會計錯誤
B．文件／合同缺陷
C．錯誤監(jiān)控／報告
D．結(jié)算／支付錯誤
36．交易差錯、記賬差錯等操作風(fēng)險屬于操作風(fēng)險類型中的( )。
A．可規(guī)避的操作風(fēng)險
B．可降低的操作風(fēng)險
C．可緩釋的操作風(fēng)險
D．應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險
37．在影響操作風(fēng)險的因素中，交易／定價錯誤屬于內(nèi)部流程類的因素。它是指( )。
A．銀行結(jié)算支付系統(tǒng)失靈
B．未遵循操作規(guī)定，使交易和定價產(chǎn)生了錯誤
C．銀行員工專業(yè)知識相對缺乏，無法為產(chǎn)品定價
D．與市場上同類金融產(chǎn)品不相匹配
38．商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對信息系統(tǒng)項目的立項、開發(fā)、驗收、運行和維護實施有效管理，對于商業(yè)銀行系統(tǒng)設(shè)計／開發(fā)應(yīng)持有的態(tài)度是( )。
A．追求快速見效，只需考慮短期效果
B．系統(tǒng)要大而全，使用國內(nèi)的信息設(shè)備
C．從戰(zhàn)略高度評價經(jīng)營管理的需求，慎重對待系統(tǒng)設(shè)計、開發(fā)全過程
D．系統(tǒng)越大越好，可以超越本行業(yè)的業(yè)務(wù)
39．在影響銀行操作風(fēng)險的外部事件中，政治風(fēng)險是重要因素之一。它是指由于戰(zhàn)爭、征用、罷工以及政府行為等引起的風(fēng)險。以下不屬于銀行面臨的政治風(fēng)險的是( )。
A．政府財政政策的改變
B．公共利益集團持續(xù)的壓力／運動
C．極端組織的行動或政變
D．政權(quán)發(fā)生更替
40．電腦“千年蟲”的風(fēng)險，使世界各地的商業(yè)銀行為此支付了巨額費用。這一風(fēng)險屬于( )引發(fā)的風(fēng)險。
A．外部事件
B．人員因素
C．系統(tǒng)缺陷
D．內(nèi)部流程
二、多項選擇題
1． 下列哪些屬于操作風(fēng)險的人員因素?( )
A．知識／技能匱乏
B．內(nèi)部欺詐
C．核心員工流失
D．違反用工法
E．外部人員盜竊
2． 操作風(fēng)險的內(nèi)部流程是指由于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程缺失、設(shè)計不完善，或者沒有被嚴(yán)格執(zhí)行而造成的損失，主要包括( )。
A．文件／合同缺陷
B．財務(wù)／會計缺陷
C．產(chǎn)品／設(shè)計缺陷
D．結(jié)算／支付錯誤
E．交易／定價錯誤
3． 在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，商業(yè)銀行可供選擇的經(jīng)濟資本計算方法有( )。
A．情景分析法
B．基本指標(biāo)法
C．風(fēng)險控制法
D．標(biāo)準(zhǔn)法
E．高級計量法
4． 公司治理是現(xiàn)代商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營的核心，完善的公司治理結(jié)構(gòu)是商業(yè)銀行有效防范和控制操作風(fēng)險的前提。良好的公司治理目標(biāo)是( )。
A．明確董事會和董事、監(jiān)事會和監(jiān)事、高級管理層及其人員在組織管理中的責(zé)任
B．完善議事和決策機構(gòu)，建立議事規(guī)則和決策程序
C．建立外部監(jiān)事制度
D．建立獨立董事制度
E．發(fā)揮公眾參與的積極作用
5． 商業(yè)銀行通常使用標(biāo)準(zhǔn)化的損失數(shù)據(jù)收集模板來收集數(shù)據(jù)，并遵循統(tǒng)一的損失數(shù)據(jù)收集流程與規(guī)范。損失數(shù)據(jù)收集的內(nèi)容包括( )。
A．明確損失所有者
B．總損失數(shù)額信息
C．損失事件發(fā)生的時間、發(fā)生的單位信息
D．總損失中收回部分信息
E．損失事件發(fā)生的主要原因的描述信息
6． 下列屬于風(fēng)險緩釋措施的有( )。
A．制定應(yīng)急和連續(xù)營業(yè)方案
B．建立完善的風(fēng)險監(jiān)管體系
C．購買保險
D．業(yè)務(wù)外包
E．計提預(yù)期損失
7． 操作風(fēng)險涉及的領(lǐng)域廣泛，形成原因復(fù)雜，其誘因主要可以從內(nèi)部因素和外部因素兩個方面來進行識別。從內(nèi)部因素來看，包括( )引起的操作風(fēng)險。
A．人員
B．流程
C．經(jīng)營環(huán)境
D．組織結(jié)構(gòu)
E．經(jīng)營場所安全性
8． 在銀行公司治理架構(gòu)中，風(fēng)險管理部門的職責(zé)包括( )。
A．批準(zhǔn)風(fēng)險管理的政策及相關(guān)文件
B．具體執(zhí)行操作風(fēng)險管理系統(tǒng)。并制定相應(yīng)的政策、程序和步驟
C．確定商業(yè)銀行的薪酬政策
D．指導(dǎo)并定期檢查、評估業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險管理活動和狀況
E．為操作風(fēng)險管理開發(fā)相應(yīng)的技術(shù)和方法
9． 下列關(guān)于操作風(fēng)險計量方法的說法正確的是( )。
A．基本指標(biāo)法和標(biāo)準(zhǔn)法是針對操作風(fēng)險較低的商業(yè)銀行
B．高級計量法的風(fēng)險敏感度更高
c．對于初次使用高級計量法的商業(yè)銀行，允許使用2年的歷史數(shù)據(jù)
D．商業(yè)銀行的操作風(fēng)險計量系統(tǒng)必須利用相關(guān)的外部數(shù)據(jù)
E．《巴塞爾新資本協(xié)議》中對基本指標(biāo)法提出了具體標(biāo)準(zhǔn)
10．商業(yè)銀行的經(jīng)營是在一定的社會環(huán)境下進行的，經(jīng)營環(huán)境的變化，外部突發(fā)事件等都會影響商業(yè)銀行的正常經(jīng)營活動，甚至發(fā)生損失，下列屬于引發(fā)操作風(fēng)險的外部事件的是( )。
A．外部欺詐
B．錯誤監(jiān)控
C．監(jiān)管規(guī)定
D．供應(yīng)商破產(chǎn)
E．政治風(fēng)險
11．健全有效的內(nèi)部控制應(yīng)該是不同要素、不同環(huán)節(jié)組成的有機體。從環(huán)節(jié)方面看，商業(yè)銀行的內(nèi)部控制必須包括下列哪些要素?( )
A．決策
B．建設(shè)與管理
C．執(zhí)行與操作
D．監(jiān)督與評價
E．改進
12．個人信貸業(yè)務(wù)是國內(nèi)個人業(yè)務(wù)的主要組成部分，也是商業(yè)銀行競相發(fā)展的零售銀行業(yè)務(wù)。該項業(yè)務(wù)中，產(chǎn)生操作風(fēng)險的原因包括( )。
A．客戶監(jiān)管難度大
B．缺乏風(fēng)險意識或風(fēng)險防范經(jīng)驗不足
C．內(nèi)控制度不完善、業(yè)務(wù)流程有漏洞
D．業(yè)務(wù)管理分散，缺乏統(tǒng)籌管理
E．個人信用體系不健全
13．在商業(yè)銀行對操作風(fēng)險的監(jiān)測中，關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)是指用來考查商業(yè)銀行風(fēng)險狀況的統(tǒng)計數(shù)據(jù)或指標(biāo)。商業(yè)銀行可選擇一些指標(biāo)并通過對其監(jiān)測從而為操作風(fēng)險管理提供早期預(yù)警。確定關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)的三個步驟是( )。
A．了解業(yè)務(wù)和流程
B．確定并理解主要風(fēng)險領(lǐng)域
C．定義操作風(fēng)險
D．定義風(fēng)險指標(biāo)并按重要程度對定義的風(fēng)險指標(biāo)進行排序，確定主要的風(fēng)險指標(biāo)
E．對操作風(fēng)險進行分類
14．某商業(yè)銀行與某數(shù)據(jù)信息中心達成協(xié)議，由該數(shù)據(jù)信息中心負責(zé)該事業(yè)單位的計算機中心的安全運營。關(guān)于該協(xié)議，下列說法正確的是( )。
A．簽訂協(xié)議的行為是業(yè)務(wù)外包
B．該事業(yè)單位簽約的目的是轉(zhuǎn)移本單位的操作風(fēng)險
C．該外包業(yè)務(wù)的最終責(zé)任人是該數(shù)據(jù)信息中心
D．該行為是可降低的風(fēng)險
E．本單位的賬務(wù)系統(tǒng)業(yè)務(wù)也可以同數(shù)據(jù)信息中心一樣外包出去
15．在操作風(fēng)險監(jiān)測過程中建立的因果分析模型能夠?qū)Σ僮黠L(fēng)險的( )三個方面進行歷史統(tǒng)計，并形成相互關(guān)聯(lián)的多元分布。
A．風(fēng)險指標(biāo)
B．風(fēng)險成因
C．風(fēng)險成本
D．風(fēng)險損失
E．風(fēng)險發(fā)生頻率
16．在操作風(fēng)險的自我評估的過程中，依據(jù)評審對象的不同，可采用的方法有( )。
A．流程分析法
B．情景模擬法
C．風(fēng)險地圖法
D．調(diào)查問卷法
E．損失分布法
17．下列屬于可緩釋的操作風(fēng)險的是( )。
A．火災(zāi)
B．搶劫
C．高管欺詐
D．改變市場定位
E．交易差錯
18．下列有關(guān)替代標(biāo)準(zhǔn)法的說法，正確的是( )。
A．替代標(biāo)準(zhǔn)法是介于標(biāo)準(zhǔn)法和高級計量法之間的過渡方法
B．商業(yè)銀行使用替代標(biāo)準(zhǔn)法能夠降低操作風(fēng)險重復(fù)計量的程度
C．使用替代標(biāo)準(zhǔn)法計量操作風(fēng)險資本時，商業(yè)銀行應(yīng)系統(tǒng)性地收集、整理、跟蹤和分析操作風(fēng)險相關(guān)數(shù)據(jù)
D．采用替代標(biāo)準(zhǔn)法計量操作風(fēng)險經(jīng)濟資本時，驗證操作風(fēng)險計量系統(tǒng)，驗證的標(biāo)準(zhǔn)和程序應(yīng)當(dāng)符合監(jiān)管機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定
E．采用替代標(biāo)準(zhǔn)法計量操作風(fēng)險經(jīng)濟資本時，在全行范圍內(nèi)對主要業(yè)務(wù)條線分配操作風(fēng)險資本
19．監(jiān)管機構(gòu)對實施高級計量法提出的具體標(biāo)準(zhǔn)主要包括( )。
A．資格要求
B．定性標(biāo)準(zhǔn)
C．定量標(biāo)準(zhǔn)
D．情景分析
E．內(nèi)部控制
20．商業(yè)銀行操作風(fēng)險報告的目的在于向高級管理層揭示以下信息：商業(yè)銀行的主要風(fēng)險源、整體風(fēng)險狀況、風(fēng)險的發(fā)展趨勢、將來值得關(guān)注的地方，其報告內(nèi)容大致包括( )。
A．風(fēng)險狀況
B．損失事件
C．誘因及對策
D．關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)
E．資本金水平
三、判斷題
1． 操作風(fēng)險既包括法律風(fēng)險，又包括聲譽風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險。 ( )
2． 在計算操作風(fēng)險經(jīng)濟資本配置的標(biāo)準(zhǔn)法中，巴塞爾委員會將銀行產(chǎn)品線分為金融、交易和銷售，零售銀行業(yè)務(wù)等7類。 ( )
3． 內(nèi)部數(shù)據(jù)無論用于損失還是用于驗證，商業(yè)銀行必須具備至少3年的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。 ( )
4． 風(fēng)險管理部門作為風(fēng)險管理的第一道防線，對操作風(fēng)險的管理情況負直接責(zé)任。 ( )
5． 業(yè)務(wù)外包的最終責(zé)任人是商業(yè)銀行。 ( )
6． 風(fēng)險監(jiān)測中的因果分析模型就是對風(fēng)險誘因、風(fēng)險程度和損失金額進行歷史統(tǒng)計。 ( )
7． 完善的內(nèi)部控制體系是商業(yè)銀行有效防范和控制操作風(fēng)險的前提。 ( )
8． 關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)應(yīng)遵循的原則是相關(guān)性、可測量性、風(fēng)險敏感性、有效性。 ( )
9． 在風(fēng)險表中，顏色越深表明風(fēng)險越嚴(yán)重，o表示風(fēng)險惡化，1表示風(fēng)險好轉(zhuǎn)。 ( )
10．自我評估運用的方法有流程分析法、情景模擬法、引導(dǎo)會議法、壓力測試法和調(diào)查問卷法。 ( )
11．操作風(fēng)險的三種計量方法在復(fù)雜性和風(fēng)險敏感性上是逐漸減弱的。 ( )
12．商業(yè)銀行不用表明采用的操作風(fēng)險計量方法考慮到了潛在較嚴(yán)重的概率分布“尾部”損失事件。( )
13．未及時收回賬務(wù)對賬單屬于柜臺業(yè)務(wù)中賬戶開立、使用、變更與撤銷的主要操作風(fēng)險點。 ( )
14．提交給高級管理層的風(fēng)險報告中首先要列明經(jīng)評估后商業(yè)銀行的風(fēng)險狀況，風(fēng)險評估結(jié)果通常以風(fēng)險圖、風(fēng)險表的形式來展示，顏色越深表明風(fēng)險越輕。 ( )
15．操作風(fēng)險是銀行自身導(dǎo)致的，它可以通過加強銀行內(nèi)部管理和制度建設(shè)來有效降低。 ( )
16．實證研究表明，系統(tǒng)缺陷是操作風(fēng)險的最主要因素。 ( )
1 7．作為關(guān)鍵流程的有效控制與否的證據(jù)，文件／合同歷來是各商業(yè)銀行加強檔案管理的重點。 ( )
18．替代標(biāo)準(zhǔn)法的業(yè)務(wù)條線歸類原則、對應(yīng)系數(shù)和監(jiān)管資本計算方法與標(biāo)準(zhǔn)法完全相同。 ( )
19．在替代標(biāo)準(zhǔn)法中，商業(yè)銀行對除零售銀行和商業(yè)銀行以外的業(yè)務(wù)條線的監(jiān)管資本，可以按照標(biāo)準(zhǔn)法計算，也可以用其他業(yè)務(wù)條線的總收入之和與18％的乘積代替。 ( )
20．商業(yè)銀行必須定期向業(yè)務(wù)管理層、高級管理層和董事會匯報操作風(fēng)險暴露和損失情況是操作風(fēng)險高級計量法的定量標(biāo)準(zhǔn)的要求。 ( )
參考答案及解析
一、單項選擇題
1． C[解析]巴塞爾委員會將操作風(fēng)險定義為由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。
2． C[解析]錯誤監(jiān)控/報告是指商業(yè)銀行監(jiān)控/報告流程不明確、混亂，負責(zé)監(jiān)控/報告的部門的職責(zé)不清晰，有關(guān)數(shù)據(jù)不全面、不及時、不準(zhǔn)確，造成未履行必要的匯報義務(wù)或者對外部匯報不準(zhǔn)確。
3． A[解析]巴塞爾委員會認(rèn)為，操作風(fēng)險是銀行面臨的一項重要風(fēng)險，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風(fēng)險造成的損失安排經(jīng)濟資本。
4． A[解析]高級計量法是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，商業(yè)銀行監(jiān)管資本要求可以通過外部操作風(fēng)險計量系統(tǒng)計算監(jiān)管資本要求。
5． B[解析]公司治理是現(xiàn)代商業(yè)銀行穩(wěn)健運營/發(fā)展的核心。
6．D[解析]商業(yè)銀行的風(fēng)險評估與控制環(huán)境包括公司治理、內(nèi)部控制、合規(guī)管理文化、信息系統(tǒng)。
7． A[解析]自我評估法是目前操作風(fēng)險識別與評估的主要方法中運用最廣泛、最成熟的。
8． B[解析]略
9． B[解析]柜臺業(yè)務(wù)是最容易引發(fā)操作風(fēng)險的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。
10．A[解析]略
11．D[解析]根據(jù)商業(yè)銀行管理和控制操作風(fēng)險的能力，可以把操作風(fēng)險分為可規(guī)避的操作風(fēng)險、可降低的操作風(fēng)險、可緩釋的操作風(fēng)險、應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險。商業(yè)銀行可以通過業(yè)務(wù)外包來轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險，但商業(yè)銀行仍是外包業(yè)務(wù)的最終責(zé)任人。操作風(fēng)險的形成，往往是內(nèi)外部因素同時作用的結(jié)果。所以ABC項正確。商業(yè)銀行不管盡多大的努力，采取好的措施，購買好的保險，總會有操作風(fēng)險的發(fā)生，所以D項不正確。
12．B[解析]使用高級計量法計算風(fēng)險資本配置時，監(jiān)管*要求商業(yè)銀行通過加總預(yù)期損失、非預(yù)期損失來得出監(jiān)管資本要求。
13．D[鷦析]優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、改進操作流程，重點發(fā)展以質(zhì)押和抵押為擔(dān)保方式的個人貸款。
14．A[解析]抵押權(quán)證和房產(chǎn)證丟失屬于操作風(fēng)險內(nèi)部流程中的文件合同缺陷。
15．B[解析]《巴塞爾新資本協(xié)議》為商業(yè)銀行提供了三種可供選擇的操作風(fēng)險經(jīng)濟資本計量方法，包括基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法、高級計量法，在復(fù)雜性和風(fēng)險敏感上三者是逐漸增強的。
16．D[解析]商業(yè)銀行在開發(fā)內(nèi)部計量系統(tǒng)過程中，必須有操作風(fēng)險模型開發(fā)和模型獨立驗證的嚴(yán)格程序。
17．C[解析]采用基本指標(biāo)法的商業(yè)銀行所持有的操作風(fēng)險資本應(yīng)等于前三年中各年正的總收入乘以一個固定比例加總后的平均值。
18．B[解析]使用高級計量法的過程中，除了使用實際損失數(shù)據(jù)或情景分析損失數(shù)據(jù)外，商業(yè)銀行在全行層面使用的風(fēng)險評估方法還必須考慮關(guān)鍵的業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制。
19．C[解析]內(nèi)部審計部門監(jiān)督操作風(fēng)險管理措施的貫徹落實情況，并確保業(yè)務(wù)管理者將操作風(fēng)險保持在可容忍的水平下以及風(fēng)險控制措施的有效性和完整性。
20．C[解析]商業(yè)銀行一般采用定性法和定量法相結(jié)合的方法評估操作風(fēng)險，定量分析主要基于對內(nèi)部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)的分析進行，定性分析主要依靠專家對操作風(fēng)險的發(fā)生頻率和影響程度作出評估，所以AB項正確，C項錯誤；操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)的收集要遵循客觀性、全面性、動態(tài)性、標(biāo)準(zhǔn)化的原則，所以D項正確。
21．D[解析]略
22．C[解析]個人信貸業(yè)務(wù)是國內(nèi)個人業(yè)務(wù)的主要組成部分。為核實第一還款來源或在第一還款來源不充足的情況下，向客戶發(fā)放個人住房貸款屬于個人住房按揭貸款主要操作風(fēng)險點。
23．D[解析]代理業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的一類，指商業(yè)銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經(jīng)濟事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費用的業(yè)務(wù)。其主要操作風(fēng)險點包括人員因素、外部事件、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷。代理合同文件存在瑕疵、錯誤和誤導(dǎo)銷售，屬于內(nèi)部流程操作風(fēng)險點。
24．D[解析]內(nèi)部欺詐是指故意騙取、盜用財產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失，此類事件至少涉及內(nèi)部一方。ABC選項均屬于內(nèi)部欺詐事件，D選項屬于違反用工法事件。
25．C[解析]失職違規(guī)，是指商業(yè)銀行內(nèi)部員工因過失沒有按照雇傭合同、內(nèi)部員工守則、相關(guān)業(yè)務(wù)及管理規(guī)定操作或者辦理業(yè)務(wù)造成的風(fēng)險，主要包括過失、未經(jīng)授權(quán)的業(yè)務(wù)以及超越授權(quán)的活動。員工越權(quán)行為包括濫用職權(quán)、時客戶進行誤導(dǎo)、支配超出其權(quán)限的資金額度，致使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風(fēng)險。ABD選項均屬于失職違規(guī)事件，C選項屬于內(nèi)部欺詐事件。
26．A[解析]商業(yè)銀行員工在作中，由于知識/技能匱乏所造成的操作風(fēng)險主要有；(1)自己意識不到缺乏必要的知識/技能，按照自己認(rèn)為正確而實際錯誤的方式工作；(2)意識到自己缺乏必要的知識/技能，但由于顏面或其他原因，未向管理層提出或聲明其無法勝任或不能正確處理面對的情況；(3)意識到自己缺乏必要的知識/技能，并進而利用這種缺陷危害商業(yè)銀行的利益。因此，A選項正確。
27．B[解析]財務(wù)/會計錯誤是指商業(yè)銀行內(nèi)部在財務(wù)管理和會計賬務(wù)處理方面存在流程錯誤，主要原因是財會制度不完善、管理流程不清晰、財會系統(tǒng)建設(shè)存在缺陷等。因此，B選項正確。
28．D[解析]產(chǎn)品設(shè)計缺陷是指商業(yè)銀行為公司、個人、金融機構(gòu)等客戶提供的產(chǎn)品在業(yè)務(wù)管理框架、權(quán)利義務(wù)結(jié)構(gòu)、風(fēng)險管理要求等方面存在不完善、不健全等問題。因此，ABC選項都屬于產(chǎn)品設(shè)計缺陷。本題正確答案為D。
29．B[解析]結(jié)算/支付錯誤是指商業(yè)銀行結(jié)算支付系統(tǒng)失靈或延遲(如現(xiàn)金未及時送達營業(yè)網(wǎng)點或交易對方等)。國內(nèi)外各商業(yè)銀行均在大力推進運營與后臺支持集中化，在流程方面既加強對前臺和中臺的控制，又重視對商業(yè)銀行總體的流程重整。
30．A[解析]商業(yè)銀行對數(shù)據(jù)/信息質(zhì)量管理主要是防止各類文件檔案的制定、管理不善，業(yè)務(wù)操作中的數(shù)據(jù)出現(xiàn)差錯(如金額、幣別等輸入錯誤)。商業(yè)銀行的核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)、管理信息系統(tǒng)、全面集成的報告體系，特別是全面風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，必須依賴高質(zhì)量的數(shù)據(jù)/信息。
31．B[解析]系統(tǒng)缺陷引發(fā)的操作風(fēng)險是指由于信息科技部門或服務(wù)供應(yīng)商提供的計算機系統(tǒng)或設(shè)備發(fā)生故障或其他原因，商業(yè)銀行不能正常提供部分、全部服務(wù)或業(yè)務(wù)中斷而造成的損失，所以B項正確。
32．B[解析]違反系統(tǒng)安全規(guī)定具體表現(xiàn)在：突破存儲限制、系統(tǒng)信息傳遞/系統(tǒng)修改信息傳遞失敗、第三方界面失敗、系統(tǒng)無法完成任務(wù)等，所以8項正確。
33．C[解析]核心雇員流失體現(xiàn)商業(yè)銀行為對關(guān)鍵人員過度依賴的風(fēng)險，包括缺乏足夠的后援/替代人員，相關(guān)信息缺乏共享和文檔記錄，缺乏崗位輪換機制等，所以ABD項正確，C項錯誤。
34．A[解析]在各商業(yè)銀行完成股改上市后，發(fā)展業(yè)務(wù)的沖動和對各分支機構(gòu)考核的沉重壓力，有可能造成基層分支機構(gòu)以越權(quán)放款或者化整為零、短貸長用、借新還舊等方式規(guī)避上級行的監(jiān)管，追求片面的信貸業(yè)務(wù)的余額增長，忽略長期風(fēng)險的控刺。所以A項正確。
35．B[解析]文件/合同缺陷也稱為文件/合同瑕疵，是指各類文件檔案的制定、管理不善，包括不合適的或者不健全的文檔結(jié)構(gòu)，以及協(xié)議中出現(xiàn)錯誤或者缺乏協(xié)議等，所以B項正確。
36．B[解析]交易差錯、記賬差錯等操作風(fēng)險可以通過采取更為有力的內(nèi)部控制措施來降低風(fēng)險發(fā)生率，屬于可降低的操作風(fēng)險。
37．B[解析]交易/定價錯誤是指在交易過程中，因未遵循操作規(guī)定，使交易和定價產(chǎn)生了錯誤，所以B項正確。
38．C[解析]商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對信息系統(tǒng)的項目立項、開發(fā)、驗收、運行和維護實施有效管理，不能片面追求快速見效或貪大求全，超越本行業(yè)務(wù)要求，僅為“上系統(tǒng)而上系統(tǒng)”，要在戰(zhàn)略的高度評價經(jīng)營管理的需求，要慎重對待系統(tǒng)設(shè)計、開發(fā)全過程，所以C項正確。
39．A[解析]政治風(fēng)險表現(xiàn)為：本國政府或者商業(yè)銀行海外機構(gòu)所在地政府新興的立法、公共利益集團的持續(xù)壓力/運動、政變、政權(quán)更替等。所以BCD項正確；A項錯誤。
40．C[解析]在系統(tǒng)方面，最典型的風(fēng)險是電腦“千年蟲”的風(fēng)險，使世界各地的商業(yè)銀行為此支付了巨額費用，所以C項正確。
二、多項選擇題
1． ABCD[解析]形成操作風(fēng)險的因素主要有四個：人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷、外部事件。人員因素是內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)以及員工的知識/技能匱乏、核心員工流失、商業(yè)銀行違反用工法等造成不良影響而引起的風(fēng)險。
2． ABCDE[解析]操作風(fēng)險的內(nèi)部流程是指由于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程缺失、設(shè)計不完善，或者沒有被嚴(yán)格執(zhí)行而造成的損失，主要包括文件/合同缺陷、財務(wù)/會計缺陷、產(chǎn)品/設(shè)計缺陷、錯誤/監(jiān)控報告、結(jié)算/支付錯誤、交易/定價錯誤，所以ABCDE正確。
3． BDE[解析]巴塞爾委員會認(rèn)為，操作風(fēng)險是商業(yè)銀行面臨的一項重要風(fēng)險，商業(yè)銀行應(yīng)該為抵御操作風(fēng)險造成的損失安排經(jīng)濟資奪。在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，商業(yè)銀行可供選擇的經(jīng)濟資本計算方法有基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法、高級計量法，所以BDE正確。
4． ABCD[解析]公司治理是現(xiàn)代商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營的核心，完善的公司治理結(jié)構(gòu)是商業(yè)銀行有效防范和控制操作風(fēng)險的前提。良好的公司治理目標(biāo)是明確董事會和董事、監(jiān)事會和監(jiān)事、高級管理層及其人員在組織管理中的責(zé)任，完善議事和決策機構(gòu)、建立議事規(guī)則和決策程序，建立外部監(jiān)事制度，建立獨立董事制度。所以ABCD項正確，E項錯誤。
5． BCDE[解析]商業(yè)銀行損失數(shù)據(jù)收集的內(nèi)容包括總損失數(shù)額信息，損失事件發(fā)生的時間、發(fā)生的單位信息；總損失中收回部分信息；損失事件發(fā)生的主要原因的描述信息。
6． ACD[解析]風(fēng)險緩釋可以通過制定應(yīng)急和連續(xù)營業(yè)方案、購呆保險、業(yè)務(wù)外包等方式將風(fēng)險轉(zhuǎn)移或緩釋。
7． ABD[解析]操作風(fēng)險涉及的領(lǐng)域廣泛，形成原因復(fù)雜，其誘因主要可以從內(nèi)部因素和外部因素兩個方面來進行識別。從內(nèi)部因素來看，包括人員、流程、系統(tǒng)及組織結(jié)構(gòu)引起的操作風(fēng)險；從外部因素來看，包括經(jīng)營環(huán)境變化、外部欺詐、外部突發(fā)事件等，所以ABD屬于內(nèi)部因素。
8． BDE[解析]在銀行公司治理架構(gòu)中，風(fēng)險管理部門的職責(zé)包括具體執(zhí)行操作風(fēng)險管理系統(tǒng)，并制定相應(yīng)的政策、程序和步驟，指導(dǎo)并定期檢查、評估業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險管理活動和狀況，為操作風(fēng)險管理開發(fā)相應(yīng)的技術(shù)和方法，所以BDE項正確。A項屬于董事會的職責(zé)，C項屬于高管層的職責(zé)。
9． ABD[解析]基本指標(biāo)法和標(biāo)準(zhǔn)法是針對操作風(fēng)險較低的商業(yè)銀行，高級計量法的風(fēng)險敏感度更高，商業(yè)銀行的操作風(fēng)險計量系統(tǒng)必須利用相關(guān)的外部數(shù)據(jù)，所以ABD項正確；對于初次使用高級計量法的商業(yè)銀行，允許使用3年的歷史數(shù)據(jù)，所以C項錯誤；《巴塞爾新資本協(xié)議》中未對基本指標(biāo)法提出具體標(biāo)準(zhǔn)，所以E項錯誤。
10．ACDE[解析]商業(yè)銀行的經(jīng)營是在一定的社會環(huán)境下進行的，經(jīng)營環(huán)境的變化、外部突發(fā)事件等都會影響商業(yè)銀行的正常經(jīng)營活動，甚至發(fā)生損失。主要包括外部欺詐/盜竊、洗錢、政治風(fēng)險、監(jiān)管規(guī)定、業(yè)務(wù)外包、自然災(zāi)害、恐怖威脅，所以ACE正確，供應(yīng)商破產(chǎn)屬于業(yè)務(wù)外包，所在D項也正確。
11．ABCDE[解析]健全有效的內(nèi)部控制應(yīng)該是不同要素、不同環(huán)節(jié)組成的有機體。從環(huán)節(jié)方面看，商業(yè)銀行韻內(nèi)部控制必須包括決策、建設(shè)與管理、執(zhí)行與操作、監(jiān)督與評價、改進五個環(huán)節(jié)。
12．BCE[解析]個人信貸業(yè)務(wù)是國內(nèi)個人業(yè)務(wù)的主要組成部分，也是商業(yè)銀行競相發(fā)展的零售銀行業(yè)務(wù)。該項業(yè)務(wù)中，產(chǎn)生操作風(fēng)險的原因包括缺乏風(fēng)險意識或風(fēng)險防范經(jīng)驗不足，內(nèi)控制度不完善、業(yè)務(wù)流程有漏洞，管理模式不科學(xué)、經(jīng)營層次過低而缺乏約束，個人信用體系不健全，所以BCE正確?？蛻舯O(jiān)管難度大，屬于法人信貸業(yè)務(wù)的謗因；業(yè)務(wù)管理分散，缺乏統(tǒng)籌管理屬于代理業(yè)務(wù)的誘因，所以AD項錯誤。
13．ABD[解析]在商業(yè)銀行對操作風(fēng)險的監(jiān)測中，關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)是指用來考查商業(yè)銀行風(fēng)險狀況的統(tǒng)計數(shù)據(jù)或指標(biāo)。商業(yè)銀行可選擇一些指標(biāo)并通過對其監(jiān)測從而為操作風(fēng)險管理提供早期預(yù)警。確定關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)的三個步驟是了解業(yè)務(wù)和流程、確定并理解主要風(fēng)險領(lǐng)域、定義風(fēng)險指標(biāo)并按重要程度對定義的風(fēng)險指標(biāo)進行排序，確定主要的風(fēng)險指標(biāo)，所以ABD項正確。
14．AB[解析]商業(yè)銀行可以通過業(yè)務(wù)外包來轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險，本題中該銀行與數(shù)據(jù)信息中心的協(xié)議是業(yè)務(wù)外包，所以AB項正確；業(yè)務(wù)外包不能將其最終責(zé)任外包出去，所以C項錯誤；業(yè)務(wù)外包是可緩釋的風(fēng)險，所以D項錯誤；賬務(wù)系統(tǒng)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的關(guān)鍵業(yè)務(wù)，不應(yīng)外包出去，所以E項錯誤。
15．ABD[解析]在綜合自我評估結(jié)果和各類操作風(fēng)險報告的基礎(chǔ)上，利用因果分析模型能夠?qū)︼L(fēng)險成因、風(fēng)險指標(biāo)和風(fēng)險損失進行邏輯分析和數(shù)據(jù)統(tǒng)計，進而形成三者之間相互關(guān)聯(lián)的多元分布。
16．ABD[解析]在操作風(fēng)險自我評估的過程中，可依據(jù)評審對象的不同，采用流程分析法、情景模擬法、引導(dǎo)會議法、調(diào)查問卷法等方法，并借助操作風(fēng)險定義及損失事件分類、操作風(fēng)險損失事件歷史數(shù)據(jù)、各類業(yè)務(wù)檢查報告等相關(guān)資料進行操作風(fēng)險自我評估。故ABD選項正確。CE選項均為操作風(fēng)險的評估方法之一。
17．ABC[解析]根據(jù)商業(yè)銀行的資本金水平和操作風(fēng)險管理能力，可以將操作風(fēng)險劃分為可規(guī)避的操作風(fēng)險、可降低的操作風(fēng)險、可緩釋的操作風(fēng)險和應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險?；馂?zāi)、搶劫、高管欺詐等操作風(fēng)險商業(yè)銀行往往很難規(guī)避和降低，甚至有些無能為力，但可以通過制訂應(yīng)急和連續(xù)營業(yè)方案、購買保險、業(yè)務(wù)外包等方式將風(fēng)險轉(zhuǎn)移或緩釋。故ABC選項正確。D選項屬于可規(guī)避的操作風(fēng)險，E選項屬于可降低的操作風(fēng)險。
18．AB[解析]替代標(biāo)準(zhǔn)法是介于標(biāo)準(zhǔn)法和高級計量法之間的過渡方法。商業(yè)銀行使用替代標(biāo)準(zhǔn)法應(yīng)當(dāng)能夠證明使用該方法與使用標(biāo)準(zhǔn)法相比，能夠降低操作風(fēng)險重復(fù)計量的程度。故AB選項正確。C選項為標(biāo)準(zhǔn)法的要求，DE選項為高級計量法的要求。
19．ABCDE[解析]高級計量法是指商業(yè)銀行在滿足監(jiān)管機構(gòu)提出的資格要求，以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過內(nèi)部操作風(fēng)險計量系統(tǒng)計算監(jiān)管資本要求。其中關(guān)于定量標(biāo)準(zhǔn)，商業(yè)銀行操作風(fēng)險計量系統(tǒng)的建立應(yīng)基于本行內(nèi)部積累的損失數(shù)據(jù)、外部相關(guān)損失數(shù)據(jù)、情景分析、本行的業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制四個基本要素，并對其在操作風(fēng)險計量系統(tǒng)中的作用和權(quán)重作出書面合理界定。因此，題中選項都正確。
20．ABCDE[解析]略
三、判斷題
1． × [解析]操作風(fēng)險包括法律風(fēng)險，但不包括聲譽風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險。
2．× [解析]在計算操作風(fēng)險經(jīng)濟資本配置的標(biāo)準(zhǔn)法中，巴塞爾委員會將銀行產(chǎn)品線分為金融、交易和銷售，零售銀行業(yè)務(wù)等8類。
3． ×[解析]內(nèi)部數(shù)據(jù)無論用于損失還是用于驗證，商業(yè)銀行必須具備至少5年的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。
4． ×[解析]業(yè)務(wù)部門作為風(fēng)險管理的第一道防線，對操作風(fēng)險的管理情況負直接責(zé)任。
5． √ [解析業(yè)務(wù)外包的最終責(zé)任人是商業(yè)銀行。
6． ×[解析]風(fēng)險監(jiān)測中的因果分析模型就是對風(fēng)險誘因、風(fēng)險指標(biāo)和損失事件進行歷史統(tǒng)計。
7． × [解析完善的公司治理結(jié)構(gòu)是商業(yè)銀行有效防范和控制操作風(fēng)險的前提。
8． × [解析]關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)應(yīng)遵循的原則是相關(guān)性、可測量型、風(fēng)險敏感性、實用性。
9． × [解析]在風(fēng)險表中，顏色越深表明風(fēng)險越嚴(yán)重，1表示風(fēng)險惡化，0表示風(fēng)險好轉(zhuǎn)。
10．× [解析]自我評估運用的方法有流程分析法、情景模擬法、引導(dǎo)會議法和調(diào)查問卷法等。
11．× [解析]操作風(fēng)險的三種計量方法在復(fù)雜性和風(fēng)險敏感性上是逐漸增強的。
12．× [解析]商業(yè)銀行必須表明采用的操作風(fēng)險計量方法考慮到了潛在較嚴(yán)重的概率分布“尾部”損失事件。
13．× [解析]未及時收回賬務(wù)對賬單屬于柜臺業(yè)務(wù)中平賬和賬務(wù)核對的主要操作風(fēng)險點。
14．× [解析]提交給高級管理層的風(fēng)險報告中首先要列明經(jīng)評估后商業(yè)銀行的風(fēng)險狀況，風(fēng)險評估結(jié)果通常以風(fēng)險圖、風(fēng)險表的形式來展示，顏色越深表明風(fēng)險越重。
15．× [解析]操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。商業(yè)銀行的操作風(fēng)險可按人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別分類。因此，操作風(fēng)險并非全是由銀行自身導(dǎo)致的。
16．× [解析]我國商業(yè)銀行員工違規(guī)行為導(dǎo)致的操作風(fēng)險主要集中于內(nèi)部人作案和內(nèi)外勾結(jié)作案兩種，屬于最常見的操作風(fēng)險類型。因此，人員因素是操作風(fēng)險的最主要因素。
17．√ [解析]文件/合同缺陷也稱文件/合同瑕疵，是指各類文件檔案的制定、管理不善，包括不合適的或不健全的文檔結(jié)構(gòu)、協(xié)議中出現(xiàn)錯誤或缺乏協(xié)議等。文件/合同歷來是各商業(yè)銀行加強關(guān)鍵流程控制的重點。
18．× [解析]替代標(biāo)準(zhǔn)法是介于標(biāo)準(zhǔn)法和高級計量法之間的過渡方法。在具體計量中，除零售銀行和商業(yè)銀行業(yè)務(wù)條線的總收入用前三年貸款余額的算術(shù)平均數(shù)與3.5％的乘積替代外，替代標(biāo)準(zhǔn)法的業(yè)務(wù)務(wù)線歸類原則、對應(yīng)系數(shù)和監(jiān)管資本計算方法與標(biāo)準(zhǔn)法完全相同。
19．√[解析]略
20．× [解析]題干所述為高級計量法定性標(biāo)準(zhǔn)的要求。