（一）單選題
1. 答案：C
自1984 年1 月1 日起，中國人民銀行開始專門行使中央銀行的職能，所承擔(dān)的工商信
貸和儲蓄業(yè)務(wù)職能移交至新設(shè)立的中國工商銀行。（第3 頁）
2. 答案：B
2003 年12 月27 日修訂后的《中國人民銀行法》第二條規(guī)定了中國人民銀行的職能：“中
國人民銀行在國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下，制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)
定?！盉 選項(xiàng)中，管理中央公共財(cái)政支出是財(cái)政部的職能。（第3 頁）
3. 答案：D
制定和執(zhí)行貨幣政策；發(fā)行人民幣，管理人民幣流通；經(jīng)理國庫都是中國人民銀行總行
的職責(zé)，故A、B、C 選項(xiàng)錯(cuò)誤。（第3~4 頁）
4. 答案：D
目前，中國銀行業(yè)協(xié)會的會員單位包括：政策性銀行、大型商業(yè)銀行、中小商業(yè)銀行、
資產(chǎn)管理公司、中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、中國郵政儲蓄銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、
農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社聯(lián)合社。準(zhǔn)會員單位包括：各?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市、計(jì)劃單
列市）銀行業(yè)協(xié)會。A、B、C 選項(xiàng)都屬于中國銀行業(yè)協(xié)會的會員，D 選項(xiàng)屬于中國銀
行業(yè)協(xié)會的準(zhǔn)會員。（第9 頁）
5. 答案：B
1979 年，我國第一家城市信用合作社在河南駐馬店市成立，其宗旨是為城市和街道的
小企業(yè)、個(gè)體工商戶和城市居民服務(wù)。（第15 頁）
6. 答案：D
由中國證監(jiān)會負(fù)責(zé)監(jiān)管的非銀行金融機(jī)構(gòu)包括：證券公司、基金管理公司、期貨經(jīng)紀(jì)公
司以及證券期貨投資咨詢機(jī)構(gòu)等。由中國銀監(jiān)會負(fù)責(zé)監(jiān)管的非銀行金融機(jī)構(gòu)包括：金融
資產(chǎn)管理公司、信托公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)
紀(jì)公司。（第20 頁、第22 頁）
7. 答案：A
1999 年，我國為了管理和處置國有銀行的不良貸款，成立了信達(dá)資產(chǎn)管理公司、長城
資產(chǎn)管理公司、東方資產(chǎn)管理公司和華融資產(chǎn)管理公司，分別收購、管理和處置四家國
有商業(yè)銀行和國家開發(fā)銀行的部分不良資產(chǎn)。（第20 頁）
8. 答案：B
2005 年11 月28 日，安徽省內(nèi)的6 家城市商業(yè)銀行和7 家城市信用社合并重組而成的
徽商銀行正式成立，拉開了城市商業(yè)銀行合并重組的序幕。浙商銀行前身為“浙江商業(yè)
銀行”，2004 年6 月30 日，銀監(jiān)會批準(zhǔn)同意浙江商業(yè)銀行從中外合資銀行重組為一家
以浙江民營資本為主體的中資股份制商業(yè)銀行，并更名為浙商銀行股份有限公司，故A
選項(xiàng)錯(cuò)誤。2007 年1 月24 日，由江蘇省內(nèi)10 家城市商業(yè)銀行根據(jù)公平自愿原則組建
的江蘇銀行開業(yè)，標(biāo)志著我國城市商業(yè)銀行的合并重組邁上了一個(gè)新臺階，故C 選項(xiàng)
錯(cuò)誤。截至2007 年6 月底，晉商銀行尚處于籌建階段，故D 選項(xiàng)錯(cuò)誤。（第16 頁）
9. 答案：A
進(jìn)入高漲階段以后，生產(chǎn)發(fā)展迅速，市場興旺，社會購買力上升，企業(yè)的經(jīng)營規(guī)模不斷
擴(kuò)充，投資數(shù)額顯著擴(kuò)大，利潤激增，這時(shí)，商業(yè)銀行資產(chǎn)規(guī)模和利潤量也處于水
平。因此，一般來說，如果經(jīng)濟(jì)處于繁榮時(shí)期，銀行業(yè)整體的經(jīng)營狀況就會比較好。（第
26 頁）
10. 答案：C
我國許多商業(yè)銀行都提出向零售方向發(fā)展的經(jīng)營戰(zhàn)略，但是否能夠最終實(shí)現(xiàn)這一戰(zhàn)略轉(zhuǎn)
型，以及實(shí)現(xiàn)的速度，將取決于我國從總體上啟動和提升國內(nèi)個(gè)人消費(fèi)需求的程度。（第
28 頁）
11. 答案：A
我國國民經(jīng)濟(jì)三個(gè)產(chǎn)業(yè)的劃分范圍為：第一產(chǎn)業(yè)是指農(nóng)、林、牧、漁業(yè)；第二產(chǎn)業(yè)是指
采礦業(yè)，制造業(yè)，電力、燃?xì)饧八纳a(chǎn)和供應(yīng)業(yè)，建筑業(yè)；第三產(chǎn)業(yè)是指除第一產(chǎn)業(yè)、
第二產(chǎn)業(yè)以外的其他行業(yè)。B、C、D 三個(gè)選項(xiàng)都屬于第三產(chǎn)業(yè)。（第27 頁）
12. 答案：D
金融市場的參與者通過買賣金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移或者接受風(fēng)險(xiǎn)，利用組合投資可以分散那些投
資于單一金融資產(chǎn)所面臨的非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。（第29 頁）
13. 答案：B
按金融工具的期限劃分，金融市場分為貨幣市場和資本市場。按具體的交易工具類型劃
分，金融市場分為債券市場、票據(jù)市場、外匯市場、股票市場、黃金市場、保險(xiǎn)市場等，
故A 選項(xiàng)錯(cuò)誤。按金融工具交易的階段劃分，金融市場分為發(fā)行市場和流通市場，故C
選項(xiàng)錯(cuò)誤。按成交后是否立即交割劃分，金融市場分為現(xiàn)貨市場和期貨市場，故D 選
項(xiàng)錯(cuò)誤。（第29~30 頁）
14. 答案：B
我國的貨幣市場主要由同業(yè)拆借市場、回購市場和票據(jù)市場等組成。我國的金融市場從
市場類型看，包括貨幣市場、資本市場、外匯市場、黃金市場、期貨市場、保險(xiǎn)市場等，
故B 選項(xiàng)不屬于貨幣市場。（第31 頁）
15. 答案：C
H 股是指由中國境內(nèi)注冊的公司發(fā)行、直接在中國香港上市的股票。A 股是以人民幣標(biāo)
明面值、以人民幣認(rèn)購和進(jìn)行交易、供國內(nèi)投資者買賣的股票。B 股又稱人民幣特種股
票，是指以人民幣標(biāo)明面值、以外幣認(rèn)購和進(jìn)行交易、專供外國和我國香港、澳門、臺
灣地區(qū)的投資者買賣的股票。N 股是指由中國境內(nèi)注冊的公司發(fā)行、直接在美國紐約上
市的股票。故A、B、D 選項(xiàng)錯(cuò)誤。（第35 頁）
16. 答案：B
第25 頁/ 共39 頁
現(xiàn)階段我國貨幣政策的操作目標(biāo)是基礎(chǔ)貨幣，中介目標(biāo)是貨幣供應(yīng)量，故B 選項(xiàng)說法
錯(cuò)誤。A、C、D 選項(xiàng)說法均正確。（第37~38 頁）
17. 答案：B
公定利率是非政府的民間金融組織，如銀行業(yè)協(xié)會等所確定的利率。市場利率是隨市場
規(guī)律自由變動的利率，是在借貸市場上由借貸雙方通過競爭而形成的，故A 選項(xiàng)錯(cuò)誤。
官方利率是由政府金融管理部門或中央銀行確定的利率，也叫法定利率，是國家對經(jīng)濟(jì)
進(jìn)行宏觀調(diào)控的一種政策工具，故C、D 選項(xiàng)錯(cuò)誤。（第41 頁）
18. 答案：D
調(diào)整金融機(jī)構(gòu)的法定存貸款利率與調(diào)整中央銀行基準(zhǔn)利率都是中國人民銀行采用的主
要利率工具，金融機(jī)構(gòu)的法定存貸款利率是指金融機(jī)構(gòu)針對客戶辦理存貸款等業(yè)務(wù)時(shí)采
用的利率，中央銀行基準(zhǔn)利率是指中國人民銀行針對金融機(jī)構(gòu)辦理存貸款等業(yè)務(wù)時(shí)采用
的利率，故D 選項(xiàng)錯(cuò)誤。中央銀行基準(zhǔn)利率包括再貸款利率、再貼現(xiàn)利率、存款準(zhǔn)備
金利率、超額存款準(zhǔn)備金利率。（第42 頁）
19. 答案：D
單位存款人因注冊驗(yàn)資需要可以開立臨時(shí)存款賬戶，而不是開立專用存款帳戶。單位存
款人以下特定用途的資金可以開立專用存款賬戶：基本建設(shè)資金，期貨交易保證金，信
托基金，金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金，政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金，單位銀行卡備用金，住房基
金，社會保障基金，收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金，黨、團(tuán)、工會設(shè)在單位的組織機(jī)構(gòu)
經(jīng)費(fèi)等。（第54~55 頁）
20. 答案：C
單位通知存款是指單位類客戶在存入款項(xiàng)時(shí)不約定存期，支取時(shí)需提前通知銀行，并約
定支取存款日期和金額方能支取的存款類型。（第55 頁）
21. 答案：B
個(gè)人外匯買賣業(yè)務(wù)多本著鈔變鈔、匯變匯的原則?，F(xiàn)鈔不能隨意兌換成現(xiàn)匯，需要支付
一定的鈔變匯手續(xù)費(fèi)，故A 選項(xiàng)錯(cuò)誤。而且現(xiàn)匯買入價(jià)與現(xiàn)鈔買入價(jià)往往不同，一般
情況下，鈔買價(jià)比匯買價(jià)要低，故C 選項(xiàng)錯(cuò)誤。有些銀行的賣出價(jià)卻只有一個(gè)（即不
分鈔賣價(jià)、匯賣價(jià)），故D 選項(xiàng)錯(cuò)誤。（第56 頁）
22. 答案：A
結(jié)匯是指客戶把持有的外幣儲蓄存款、外幣現(xiàn)鈔按銀行對外公布的現(xiàn)匯、現(xiàn)鈔買入價(jià)賣
給銀行，由銀行兌付相應(yīng)的人民幣。售匯是指銀行按照對外公布的賣出價(jià)將外匯賣給客
戶。此時(shí)，從客戶的角度來講，相當(dāng)于用人民幣向銀行購買外匯，所以客戶是在購匯，
故B、C、D 選項(xiàng)錯(cuò)誤。（第57 頁）
23. 答案：C
我國自2002 年開始全面實(shí)施“貸款五級分類法”，將貸款分為正常、關(guān)注、次級、可疑、
損失五類，其中后三類稱為“不良貸款”，不良貸款率是衡量銀行資產(chǎn)質(zhì)量的最重要指
標(biāo)。（第61 頁）資本利潤率（ROE）是衡量銀行總體盈利程度的重要指標(biāo)，故A 選項(xiàng)
錯(cuò)誤。（第143 頁）資本充足率是保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營、安全運(yùn)行的核心指標(biāo)，故B 選項(xiàng)
錯(cuò)誤。（第129 頁）資產(chǎn)負(fù)債率是衡量銀行長期償債能力的指標(biāo)，故D 選項(xiàng)錯(cuò)誤。（第
145 頁）
24. 答案：D
信貸分析中的非財(cái)務(wù)分析重點(diǎn)分析影響貸款風(fēng)險(xiǎn)未來變化的各種非數(shù)據(jù)化信息，主要包
括宏觀分析、行業(yè)分析、經(jīng)營分析、管理層分析等。（第63 頁）
25. 答案：B
牽頭行是指接受借款人的委托，策劃組織銀團(tuán)并安排貸款分銷的銀行。參加行是指接受
牽頭行的邀請參加銀團(tuán)，并按照協(xié)商確定的份額提供貸款的銀行。副牽頭行是介于牽頭
行和參加行之間的成員。代理行是指負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)貸款及還款支付管理等工作的銀行。故A、
C、D 選項(xiàng)錯(cuò)誤。（第70~71 頁）
26. 答案：B
1999 年，中國人民銀行下發(fā)《關(guān)于鼓勵消費(fèi)貸款的若干意見》，將住房貸款與房價(jià)款的
比例從70%提高到80%，同年9 月，中國人民銀行調(diào)整個(gè)人住房貸款的期限和利率，
將個(gè)人住房貸款的最長期限從20 年延長到30 年。（第65 頁）
27. 答案：B
廣義的按揭是指任何形式的質(zhì)押和抵押。（第68 頁）
28. 答案：A
流動資金循環(huán)貸款是指貸款人與借款人一次性簽訂借款合同，在合同規(guī)定的有效期內(nèi)，
允許借款人多次提取貸款、逐筆歸還
29. 答案：D
一般情況下，對法人賬戶透支業(yè)務(wù)申請人的還款能力及擔(dān)保要求要高于普通流動資金貸
款，故C 選項(xiàng)的說法錯(cuò)誤。（第69 頁）
30. 答案：A
出口押匯是指銀行憑借獲得貨運(yùn)單據(jù)質(zhì)押權(quán)利有追索權(quán)地對信用證項(xiàng)下或出口托收項(xiàng)
下票據(jù)進(jìn)行融資的行為。出口押匯在國際上也叫議付，即給付對價(jià)的行為。進(jìn)口押匯是
指銀行應(yīng)進(jìn)口申請人的要求，與其達(dá)成進(jìn)口項(xiàng)下單據(jù)及貨物的所有權(quán)歸銀行所有的協(xié)議
后銀行以信托收據(jù)的方式向其釋放單據(jù)并先行對外付款的行為，故B 選項(xiàng)錯(cuò)誤。保
理又稱為保付代理、托收保付，是貿(mào)易中以托收、賒賬方式結(jié)算貸款時(shí)，出口方為了規(guī)
避收款風(fēng)險(xiǎn)而采用的一種請求第三者（保理商）承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的做法，故C、D 選項(xiàng)錯(cuò)誤。
31. 答案：D
在資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)兩項(xiàng)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)中，銀行是作為參與信用活動的一方參與其中，而
第27 頁/ 共39 頁
中間業(yè)務(wù)則不同，銀行不再直接作為參與信用活動的一方，扮演的只是中介或代理的角
色，故D 選項(xiàng)的說法錯(cuò)誤。（第75~76 頁）
32. 答案：C
資金業(yè)務(wù)的最主要風(fēng)險(xiǎn)是市場風(fēng)險(xiǎn)，故C 選項(xiàng)的說法錯(cuò)誤。資金業(yè)務(wù)是銀行除貸款外
最重要的資金運(yùn)用渠道，也是銀行重要的資金來源渠道。銀行開展資金業(yè)務(wù)也面臨著交
易對手違約帶來的信用風(fēng)險(xiǎn)，以及銀行從業(yè)人員的操作風(fēng)險(xiǎn)。（第77 頁）
33. 答案：D
央行票據(jù)是由中國人民銀行發(fā)行的、吸收銀行部分流動性、回籠基礎(chǔ)貨幣以調(diào)節(jié)市場貨
幣供應(yīng)量的主要券種。（第78 頁）
34. 答案：B
中央銀行定向票據(jù)是中國人民銀行的一種貨幣政策工具，這種貨幣政策工具是相對非市
場化的。（第79 頁）
35. 答案：D
由于短期融資券是由企業(yè)發(fā)行，其信用等級低于中央政府，所以收益率比央行票據(jù)和短
期國債高。（第79 頁）
36. 答案：C
同業(yè)拆借業(yè)務(wù)主要通過全國銀行間同業(yè)拆借市場進(jìn)行。（第80 頁）
37. 答案：D
我國公司債的監(jiān)管機(jī)構(gòu)為中國證監(jiān)會，故D 選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。我國企業(yè)債的監(jiān)管機(jī)構(gòu)為
財(cái)政部。（第81 頁）
38. 答案：B
金融機(jī)構(gòu)發(fā)行金融債必須獲得中國人民銀行的行政許可，但申請行政許可前必須首先獲
得其監(jiān)管機(jī)構(gòu)的同意。（第82 頁）
39. 答案：D
遠(yuǎn)期外匯交易除了可按固定交割日交割外，也可由交易的某一方選擇在一定期限內(nèi)的任
何一天交割（擇期交易）。（第84 頁）
40. 答案：B
票據(jù)承兌業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行根據(jù)在本行開戶客戶提出的承兌申請，對客戶的資信情況、
交易背景情況、擔(dān)保情況進(jìn)行審查，決定是否承兌的過程。（第86 頁）
41. 答案：D
對于金融機(jī)構(gòu)來說，貼現(xiàn)是買進(jìn)票據(jù)，成為票據(jù)的權(quán)利人，可持有票據(jù)到期獲得票據(jù)所
載金額的資金，或可提前賣出獲取利差收入。（第86~87 頁）
42. 答案：B
我國開放式基金的銷售渠道主要包括：基金公司直銷、銀行及證券公司等機(jī)構(gòu)代銷以及
新起步的專業(yè)銷售經(jīng)紀(jì)公司代銷三個(gè)渠道。（第99 頁）
43. 答案：B
貸款承諾業(yè)務(wù)包括：項(xiàng)目貸款承諾、開立信貸證明、客戶授信額度、票據(jù)發(fā)行便利。（第
103 頁）
44. 答案：C
項(xiàng)目貸款承諾主要是為客戶報(bào)批項(xiàng)目可行性研究報(bào)告時(shí)，向國家有關(guān)部門表明銀行同意
貸款支持項(xiàng)目建設(shè)的文件。（第103~104 頁）
45. 答案：C
國家風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生在國際經(jīng)濟(jì)金融活動中，在同一個(gè)國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)金融活動不存在國家
風(fēng)險(xiǎn)。（第115 頁）
46. 答案：D
建立高效的風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)固守兩個(gè)基本準(zhǔn)則：風(fēng)險(xiǎn)管理部門必須具備高度獨(dú)立性，
以提供客觀的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略；風(fēng)險(xiǎn)管理部門不具有或只具有非常有限的風(fēng)險(xiǎn)管理策略執(zhí)
行權(quán)，以降低操作風(fēng)險(xiǎn)（例如道德風(fēng)險(xiǎn)等），故D 選項(xiàng)說法不正確。（第121 頁）
47. 答案：A
一般來說，銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門承擔(dān)了風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測的重要職責(zé)，而
各級風(fēng)險(xiǎn)管理委員會承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)控制、決策的責(zé)任。（第122 頁）
48. 答案：D
經(jīng)濟(jì)資本是銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算的、銀行需要保有的最低資本
量。它用于衡量和防御銀行實(shí)際承擔(dān)的損失超出預(yù)計(jì)損失的那部分損失，是防止銀行倒
閉的最后防線。由于它直接與銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)掛鉤，因此，也稱為風(fēng)險(xiǎn)資本。（第125
頁）
49. 答案：B
1988 年7 月巴塞爾委員會通過了《關(guān)于統(tǒng)一國際銀行的資本計(jì)算和資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)定》（簡
稱《巴塞爾資本協(xié)議》）。巴塞爾委員會成立于1974 年底，故A 選項(xiàng)錯(cuò)誤。巴塞爾委員
會于2004 年6 月正式發(fā)表了《巴塞爾新資本協(xié)議》，故C 選項(xiàng)錯(cuò)誤。我國自2004 年3
月1 日起施行《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，故D 選項(xiàng)錯(cuò)誤。（第128 頁、第130
頁）
50. 答案：C
2004 年3 月1 日起施行的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》規(guī)定了0、20%、50%、100%
的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重系數(shù)，取消了10%和70%的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重系數(shù)，故C 選項(xiàng)的表述不正
確。（第130 頁）
51. 答案：B
銀行只有保持必要的流動性和安全性，才能從根本上保證盈利目標(biāo)的順利實(shí)現(xiàn)，流動性
和安全性是效益性的基礎(chǔ)和必要條件，故B 選項(xiàng)說法不正確。（第132 頁、第135 頁）
52. 答案：B
常用的企業(yè)財(cái)務(wù)指標(biāo)可分為運(yùn)營指標(biāo)和償債能力指標(biāo)兩大類。運(yùn)營指標(biāo)包括資產(chǎn)管理指
標(biāo)（短期和長期）和盈利能力指標(biāo)（銷售回報(bào)指標(biāo)和投資回報(bào)指標(biāo)）；償債能力指標(biāo)包
括流動性指標(biāo)和長期償債能力指標(biāo)。毛利率屬于盈利能力指標(biāo)中的銷售回報(bào)指標(biāo)。（第
144~145 頁）
53. 答案：B
資產(chǎn)負(fù)債表是靜態(tài)報(bào)表，利潤表、現(xiàn)金流量表是動態(tài)報(bào)表。（第136~137 頁）
54. 答案：D
銀行金融創(chuàng)新的基本原則包括：合法合規(guī)、公平競爭、知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)、成本可算、風(fēng)險(xiǎn)
可控、信息充分披露、維護(hù)客戶利益、四個(gè)認(rèn)識原則?！翱蛻糍Y產(chǎn)隔離”只是銀行金融
創(chuàng)新中“維護(hù)客戶利益”原則的一項(xiàng)具體要求。（第148~151 頁）
55. 答案：D
公司是指股東依照《公司法》的規(guī)定出資設(shè)立，股東以其出資額或認(rèn)購的股份對公司承
擔(dān)責(zé)任，公司以其全部資產(chǎn)對公司債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的企業(yè)法人。（第206 頁）
56. 答案：B
以公司的外部控制或附屬關(guān)系為標(biāo)準(zhǔn)，可以將公司分為母公司和子公司。以公司的內(nèi)部
管轄關(guān)系為標(biāo)準(zhǔn)，可將公司分為總公司和分公司，故A 選項(xiàng)錯(cuò)誤。以公司的股份是否
公開發(fā)行及股份是否允許自由轉(zhuǎn)讓為標(biāo)準(zhǔn)，可以將公司分為封閉式公司和開放式公司，
故C 選項(xiàng)錯(cuò)誤。以公司股東承擔(dān)責(zé)任的范圍和形式為標(biāo)準(zhǔn)，可以將公司分為無限公司、
有限責(zé)任公司、股份有限公司和兩合公司，故D 選項(xiàng)錯(cuò)誤。（第206 頁）
57. 答案：C
公司設(shè)立是指公司發(fā)起人為促成公司成立并取得法人資格，依照法律規(guī)定的條件和程序
所必須完成的一系列法律行為的總稱。（第207 頁）
58. 答案：B
公司營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期，即為公司成立日期。（第207 頁）
59. 答案：C
我國公司資本制度強(qiáng)調(diào)公司資本不得任意變更，公司增加或減少注冊資本，須由公司股
東會（或股東大會）作出決議，并由代表三分之二以上表決權(quán)的股東通過。（第207~208
頁）
60. 答案：C
根據(jù)《公司法》規(guī)定，A、B、C、D 選項(xiàng)均為公司可以解散的情形。公司解散的情形
出現(xiàn)時(shí)，除公司合并、分立免于清算外，公司均必須進(jìn)行清算，清理債權(quán)債務(wù)。（第209
頁）
61. 答案：B
破產(chǎn)程序是指法院審理破產(chǎn)案件，終結(jié)債權(quán)債務(wù)關(guān)系的訴訟程序，主要包括破產(chǎn)申請和
受理、破產(chǎn)宣告、破產(chǎn)清算三大程序。宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)是人民法院的職權(quán)。A、C、D
選項(xiàng)都是債權(quán)人會議的職權(quán)。（第210~211 頁）
62. 答案：C
票據(jù)行為包括：出票、背書、承兌、參加承兌、保證、保付六種。出票是指出票人依照
法定款式做成票據(jù)并交付于受款人的行為，包括“做成”和“交付”兩種行為。“交付”
是指根據(jù)出票人本人的意愿將其交給受款人的行為，不是出于出票人本人意愿的行為如
偷竊票據(jù)不能稱做“交付”，因此也不能稱做出票行為。承兌為匯票所獨(dú)有，故A 選項(xiàng)
錯(cuò)誤。背書適用于匯票、本票和支票，故B 選項(xiàng)錯(cuò)誤。
63. 答案：A
根據(jù)《物權(quán)法》第一百七十九條規(guī)定，抵押是指為擔(dān)保債務(wù)的履行，債務(wù)人或者第三人
不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)的占有，將財(cái)產(chǎn)抵押給債權(quán)人的，債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約
定的實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的情形，債權(quán)人有權(quán)就該財(cái)產(chǎn)優(yōu)先受償，故A 選項(xiàng)正確，B、C、D 選
項(xiàng)錯(cuò)誤。（第222 頁）
64. 答案：D
票據(jù)質(zhì)押，基金份額、股權(quán)質(zhì)押，知識產(chǎn)權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押，應(yīng)收賬款質(zhì)押，當(dāng)事人應(yīng)
當(dāng)訂立書面合同，故D 選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。（第224~225 頁）
65. 答案：B
《民法通則》第三十七條規(guī)定，法人應(yīng)當(dāng)具備下列條件：（1）依法成立；（2）有必要的
財(cái)產(chǎn)和經(jīng)費(fèi)；（3）有自己的名稱、組織機(jī)構(gòu)和場所；（4）能夠獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。專利
技術(shù)不是法人成立的要件，故B 選項(xiàng)正確。（第192 頁）
66. 答案：C
非法人組織又稱非法人團(tuán)體，是指不具有法人資格但能以自己的名義進(jìn)行民事活動的組
織，故A、B 選項(xiàng)錯(cuò)誤，C 選項(xiàng)正確。私營獨(dú)資企業(yè)、合伙組織、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)等非法人組
織均需依法登記領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照，故D 選項(xiàng)錯(cuò)誤。（第193 頁）
67. 答案：C
法定代理是根據(jù)法律的規(guī)定而直接產(chǎn)生的代理關(guān)系，主要是為保護(hù)無民事行為能力人和
限制民事行為能力人的合法權(quán)益而設(shè)定的。指定代理是代理人根據(jù)人民法院或者指定機(jī)
關(guān)的指定而進(jìn)行的代理，該代理權(quán)是指定的，無須委托授權(quán)。委托代理是根據(jù)被代理人
的委托授權(quán)而產(chǎn)生的代理關(guān)系，需要委托授權(quán)，故A、B、D 選項(xiàng)錯(cuò)誤。（第195~196
頁）
68. 答案：D
代位權(quán)是指當(dāng)債務(wù)人怠于行使其對第三人享有的到期債權(quán)而有害于債權(quán)人債權(quán)時(shí)，債權(quán)
人可以以自己的名義代位行使債務(wù)的權(quán)利。抗辯權(quán)是指債權(quán)人行使債權(quán)時(shí)，債務(wù)人根據(jù)
法定事由，對抗債權(quán)人行使請求權(quán)的權(quán)利，故A 選項(xiàng)錯(cuò)誤。債權(quán)人的撤銷權(quán)是指當(dāng)債務(wù)人放棄對第三人的債權(quán)、實(shí)施無償轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)的行為或者債務(wù)人以明顯不合理的低價(jià)轉(zhuǎn)
讓財(cái)產(chǎn)，而有害于債權(quán)人的債權(quán)時(shí)，債權(quán)人可以依法請求人民法院撤銷債務(wù)人所實(shí)施的
行為，故B 選項(xiàng)錯(cuò)誤。（第202~203 頁）追索權(quán)是指持票人被拒絕承兌或得不到付款時(shí)，
向其他票據(jù)債務(wù)人請求支付票據(jù)金額的權(quán)利，故C 選項(xiàng)錯(cuò)誤。（第217 頁）
69. 答案：D
中國保監(jiān)會全稱中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會，根據(jù)國務(wù)院授權(quán)履行行政管理職能，依照法
律、法規(guī)統(tǒng)一監(jiān)督管理全國保險(xiǎn)市場，維護(hù)保險(xiǎn)業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行。中國人民銀行保
留了部分對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查監(jiān)督的權(quán)利，如監(jiān)管銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行反洗錢規(guī)
定的行為，故A 選項(xiàng)錯(cuò)誤。（第155 頁）《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》賦予了銀監(jiān)會及其派出
機(jī)構(gòu)進(jìn)行非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查、監(jiān)督管理談話及強(qiáng)制信息披露的權(quán)力，故B、C 選項(xiàng)
錯(cuò)誤。（第157 頁）
70. 答案：B
查詢?nèi)瞬荒軒ё咴?，需要的資料可以抄錄、復(fù)制或照相，并經(jīng)銀行蓋章，故A 選項(xiàng)
錯(cuò)誤。銀行應(yīng)憑“協(xié)助凍結(jié)存款通知書”，按照應(yīng)凍結(jié)資金的性質(zhì)，凍結(jié)當(dāng)日單位銀行
賬戶上的同額存款，故C 選項(xiàng)錯(cuò)誤。被凍結(jié)的款項(xiàng)，不屬于贓款的，凍結(jié)期間應(yīng)計(jì)付
利息；如凍結(jié)有誤，解除凍結(jié)時(shí)應(yīng)補(bǔ)計(jì)凍結(jié)期間利息，故D 選項(xiàng)錯(cuò)誤。（第175 頁）
71. 答案：C
A 選項(xiàng)是偽造、變造金融票證的行為。（第238 頁）B 選項(xiàng)是吸收客戶資金不入賬的行
為。（第237 頁）D 選項(xiàng)是非法吸收公眾存款的行為。（第235 頁）
72. 答案：B
B 選項(xiàng)所述行為是在幫助同事隱瞞違規(guī)行為，并不是真正地尊重同事，這種做法違背了
“互相監(jiān)督”的要求。（第293~294 頁）
73. 答案：C
“利益沖突”原則要求銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)公平合理地處理利益沖突。從業(yè)人員的親屬
有權(quán)按照與其他普通金融消費(fèi)者同等的條件接受該從業(yè)人員所在機(jī)構(gòu)的服務(wù)和購買產(chǎn)
品，故A 選項(xiàng)錯(cuò)誤。B 選項(xiàng)屬于違反“利益沖突”原則的行為。銀行業(yè)從業(yè)人員也不
應(yīng)當(dāng)利用朋友關(guān)系、親屬關(guān)系或同事關(guān)系，向客戶推銷不適合其需要的產(chǎn)品和服務(wù)，這
也是沒有正確處理業(yè)務(wù)開拓和客戶利益的行為，故D 選項(xiàng)錯(cuò)誤。（第274~276 頁）
74. 答案：B
根據(jù)“了解客戶”原則的要求，銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)了解A、C、D 選項(xiàng)所列的客戶情
況。B 選項(xiàng)的行為違反了《反洗錢法》的有關(guān)規(guī)定，屬于違規(guī)操作。（第278~279 頁）
75. 答案：C
品行正直是銀行業(yè)從業(yè)人員的立身之本和基本要求，也是維護(hù)商業(yè)銀行聲譽(yù)的根本所
在。（第264 頁）
76. 答案：D
銀行業(yè)從業(yè)人員協(xié)助執(zhí)行時(shí)，不得為維持客戶關(guān)系而向通風(fēng)報(bào)信；同時(shí)不能忽視保護(hù)客
戶隱私，不能擅自提供查詢部門要求以外的客戶信息，故A、B 選項(xiàng)錯(cuò)誤。（第287~288
頁）公安機(jī)關(guān)查詢單位存款時(shí)不得借走原件，故C 選項(xiàng)錯(cuò)誤。（第175 頁）
77. 答案：C
“風(fēng)險(xiǎn)提示”原則要求從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)從有利和不利兩個(gè)方面向客戶作出全面的產(chǎn)品介
紹，故C 選項(xiàng)沒有達(dá)到“風(fēng)險(xiǎn)提示”的要求。（第283 頁）
78. 答案：C
規(guī)范的現(xiàn)場檢查包括檢查準(zhǔn)備、檢查實(shí)施、檢查報(bào)告、檢查處理、檢查檔案整理五個(gè)階
段。（第311 頁）
79. 答案：B
商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和
聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。（第314 頁）
80. 答案：D
銀行業(yè)從業(yè)人員不得以任何名義給予監(jiān)管者加班費(fèi)；不應(yīng)無償將交通工具交由監(jiān)管人員
使用；不得向監(jiān)管人員免費(fèi)提供通訊設(shè)備；不得為監(jiān)管人員報(bào)銷因公因私的任何費(fèi)用，
故A、B、C 選項(xiàng)錯(cuò)誤。（第312~313 頁）
（三）判斷題
1. 答案：F
金融租賃公司是指經(jīng)銀監(jiān)會批準(zhǔn)，以經(jīng)營融資租賃業(yè)務(wù)為主的非銀行金融機(jī)構(gòu)。（第21
頁）
2. 答案：F
貨幣經(jīng)紀(jì)公司的業(yè)務(wù)范圍僅限于向境內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)提供經(jīng)紀(jì)服務(wù)，不得從事任何金融產(chǎn)
品的自營業(yè)務(wù)。（第22 頁）
3. 答案：F
我國統(tǒng)計(jì)部門公布的失業(yè)率為城鎮(zhèn)登記失業(yè)率，即城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)占城鎮(zhèn)從業(yè)人數(shù)與
城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)之和的百分比。（第24 頁）
4. 答案：T
l997 年6 月，銀行間債券市場成立，并與交易所債券市場共同構(gòu)成了我國的債券市場。
（第32 頁）
5. 答案：F
我國貨幣政策目標(biāo)是：“保持貨幣幣值穩(wěn)定，并以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長” 。幣值穩(wěn)定包括
貨幣對內(nèi)幣值穩(wěn)定（即國內(nèi)物價(jià)穩(wěn)定）和對外幣值穩(wěn)定（即匯率穩(wěn)定）兩個(gè)方面。（第
37~38 頁）
6. 答案：F
商業(yè)銀行資本充足率越低、不良貸款比率越高，適用的存款準(zhǔn)備金率就越高；反之，商
業(yè)銀行資本充足率越高、不良貸款比率越低，適用的存款準(zhǔn)備金率就越低。目的是抑制
資本充足率較低且資產(chǎn)質(zhì)量較差的商業(yè)銀行的貸款擴(kuò)張，從而提高商業(yè)銀行主要依靠自
身力量健全公司治理的積極性。（第40 頁）
7. 答案：T
當(dāng)中央銀行提高法定存款準(zhǔn)備金率時(shí)，商業(yè)銀行需要上繳中央銀行的法定存款準(zhǔn)備金增
加，可直接運(yùn)用的超額存款準(zhǔn)備金減少，可用資金減少，如其他情況不變，貸款或投資
下降，引起存款的數(shù)量收縮，導(dǎo)致貨幣供應(yīng)量減少。因此，存款準(zhǔn)備金政策是以商業(yè)銀
行的貨幣創(chuàng)造功能為基礎(chǔ)的，其效果也是通過影響商業(yè)銀行的貨幣創(chuàng)造能力來實(shí)現(xiàn)的。
（第40 頁）
8. 答案：T
建立征信體系的基本目標(biāo)是建立一套信用檔案，通過數(shù)據(jù)存儲和加工，生產(chǎn)和提供信用
信息產(chǎn)品，使信用交易中的授信方能夠綜合了解信用申請人的資信狀況，在法律、法規(guī)
規(guī)定的范圍內(nèi)為社會提供服務(wù)。（第62 頁）
9. 答案：F
項(xiàng)目貸款一般是中長期貸款，也有用于項(xiàng)目臨時(shí)資金周轉(zhuǎn)的短期貸款。（第69 頁）
10. 答案：F
銀行不得使用同業(yè)拆借資金發(fā)放項(xiàng)目貸款。（第70 頁）
11. 答案：T
按信用證項(xiàng)下的匯票是否附商業(yè)單據(jù)，信用證可分為跟單商業(yè)信用證和光票信用證?，F(xiàn)
在銀行開立的基本上是跟單商業(yè)信用證。（第72 頁）
12. 答案：F
保理業(yè)務(wù)是一項(xiàng)集貿(mào)易融資、商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收賬款管理及信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保于一體的綜
合性金融服務(wù)。與傳統(tǒng)結(jié)算方式相比，保理的優(yōu)勢主要在于融資功能。（第73 頁）
13. 答案：T
國債屬于國家信用，在同一個(gè)國家的各種債券中信用等級，又稱為“金邊債券”，
具有風(fēng)險(xiǎn)低、流動性高、收益率相對較低的特點(diǎn)。（第81 頁）
14. 答案：T
貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)屬于票據(jù)二級市場業(yè)務(wù)，也是票據(jù)融資業(yè)務(wù)，票據(jù)咨詢、鑒證、保管等業(yè)
務(wù)屬于票據(jù)延伸業(yè)務(wù)。（第86 頁）
15. 答案：F
“滬深300 指數(shù)期貨”是股票指數(shù)期貨，而不是股票期貨，其標(biāo)的資產(chǎn)是以在滬深證券
交易所上市的300 只股票為基礎(chǔ)計(jì)算的指數(shù)。（第86 頁）
16. 答案：F
個(gè)人理財(cái)工具包括銀行產(chǎn)品、證券產(chǎn)品、證券投資基金、金融衍生品、保險(xiǎn)產(chǎn)品、信托
產(chǎn)品和其他產(chǎn)品。（第108 頁）
17. 答案：F
信用風(fēng)險(xiǎn)是銀行最為復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)種類，也是銀行面臨的最主要的風(fēng)險(xiǎn)。（第113 頁）
18. 答案：T
在正常狀況下，銀行會計(jì)資本應(yīng)當(dāng)大于、等于經(jīng)濟(jì)資本的數(shù)量。（第126 頁）
19. 答案：F
我國改制上市后的銀行均把股東價(jià)值化作為其核心經(jīng)營目標(biāo)。（第132 頁）
20. 答案：F
銀行金融創(chuàng)新應(yīng)以客戶為中心，以市場為導(dǎo)向。（第146 頁）
21. 答案：F
銀行金融創(chuàng)新的內(nèi)容主要包括戰(zhàn)略決策創(chuàng)新、制度安排創(chuàng)新、機(jī)構(gòu)設(shè)置創(chuàng)新、人員準(zhǔn)備
創(chuàng)新、管理模式創(chuàng)新和金融產(chǎn)品創(chuàng)新等六方面。（第146 頁）
22. 答案：F
保證期間，債權(quán)人許可債務(wù)人轉(zhuǎn)讓債務(wù)的，應(yīng)取得保證人書面同意；保證人對未經(jīng)其同
意轉(zhuǎn)讓的債務(wù)，不承擔(dān)保證責(zé)任。（第222 頁）
23. 答案：F
要約可以撤回。撤回要約的通知應(yīng)當(dāng)在要約到達(dá)受要約人之前或者與要約同時(shí)到達(dá)受要
約人。（第198 頁）
24. 答案：F
商業(yè)銀行禁止利用同業(yè)拆入資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款或者用于投資。（第189 頁）
25. 答案：F
合法的代理行為的法律后果直接歸屬于被代理人；沒有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理權(quán)
終止后的行為，只有經(jīng)過被代理人追認(rèn)的，被代理人才承擔(dān)責(zé)任。（第195~196 頁）
26. 答案：F
國有獨(dú)資公司是一類特殊的有限責(zé)任公司。（第206 頁）
27. 答案：T
股東會（股東大會）作為公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)，決定公司戰(zhàn)略性的重大問題，選舉和更換董
事，選舉和更換由股東代表出任的董事，決定公司組織變更、解散、清算，修改公司章
程等。股東會（股東大會）還有監(jiān)督董事會和監(jiān)事會的權(quán)力。（第208 頁）
28. 答案：F
破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)不足以清償同一順序的清償要求的，按照比例分配。（第213 頁）
29. 答案：F
根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，持票人對前手的追索權(quán)，自被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起
6 個(gè)月。（第218 頁）
30. 答案：T
保證的責(zé)任方式分為一般保證和連帶保證。一般保證具有補(bǔ)充性，當(dāng)債權(quán)人未就主債務(wù)
人的財(cái)產(chǎn)先為執(zhí)行并且無效果之前，便要求保證人履行保證義務(wù)時(shí)，保證人有權(quán)拒絕，
這種權(quán)利稱為先訴抗辯權(quán)。（第220~221 頁）
31. 答案：T
《擔(dān)保法》規(guī)定，以企業(yè)的設(shè)備抵押的，應(yīng)當(dāng)辦理登記，抵押合同自登記之日起生效。
（第222~223 頁）
32. 答案：T
題中所述勞務(wù)派遣制度被《勞動合同法（草案）》所確認(rèn)。該類勞務(wù)人員屬于銀行業(yè)從
業(yè)人員范疇。（第262 頁）
33. 答案：F
“授信盡職”原則中，還要求銀行業(yè)從業(yè)人員進(jìn)行授信后管理。（第285 頁）
34. 答案：T
銀行業(yè)從業(yè)人員在業(yè)務(wù)活動中，應(yīng)當(dāng)樹立依法合規(guī)意識，不得向客戶明示或暗示規(guī)避金
融、外匯監(jiān)管規(guī)定。做到不幫助親友規(guī)避監(jiān)管以及對規(guī)避監(jiān)管的業(yè)務(wù)進(jìn)行必要的報(bào)告等
多個(gè)方面。（第270~271 頁）
35. 答案：T
“了解客戶”要求銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)對客戶盡職調(diào)查，了解客戶賬戶開立、資金調(diào)撥
的用途以及是否會被第三方控制使用等情況。（第278 頁）
1. 答案：C
自1984 年1 月1 日起，中國人民銀行開始專門行使中央銀行的職能，所承擔(dān)的工商信
貸和儲蓄業(yè)務(wù)職能移交至新設(shè)立的中國工商銀行。（第3 頁）
2. 答案：B
2003 年12 月27 日修訂后的《中國人民銀行法》第二條規(guī)定了中國人民銀行的職能：“中
國人民銀行在國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下，制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)
定?！盉 選項(xiàng)中，管理中央公共財(cái)政支出是財(cái)政部的職能。（第3 頁）
3. 答案：D
制定和執(zhí)行貨幣政策；發(fā)行人民幣，管理人民幣流通；經(jīng)理國庫都是中國人民銀行總行
的職責(zé)，故A、B、C 選項(xiàng)錯(cuò)誤。（第3~4 頁）
4. 答案：D
目前，中國銀行業(yè)協(xié)會的會員單位包括：政策性銀行、大型商業(yè)銀行、中小商業(yè)銀行、
資產(chǎn)管理公司、中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、中國郵政儲蓄銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、
農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社聯(lián)合社。準(zhǔn)會員單位包括：各?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市、計(jì)劃單
列市）銀行業(yè)協(xié)會。A、B、C 選項(xiàng)都屬于中國銀行業(yè)協(xié)會的會員，D 選項(xiàng)屬于中國銀
行業(yè)協(xié)會的準(zhǔn)會員。（第9 頁）
5. 答案：B
1979 年，我國第一家城市信用合作社在河南駐馬店市成立，其宗旨是為城市和街道的
小企業(yè)、個(gè)體工商戶和城市居民服務(wù)。（第15 頁）
6. 答案：D
由中國證監(jiān)會負(fù)責(zé)監(jiān)管的非銀行金融機(jī)構(gòu)包括：證券公司、基金管理公司、期貨經(jīng)紀(jì)公
司以及證券期貨投資咨詢機(jī)構(gòu)等。由中國銀監(jiān)會負(fù)責(zé)監(jiān)管的非銀行金融機(jī)構(gòu)包括：金融
資產(chǎn)管理公司、信托公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)
紀(jì)公司。（第20 頁、第22 頁）
7. 答案：A
1999 年，我國為了管理和處置國有銀行的不良貸款，成立了信達(dá)資產(chǎn)管理公司、長城
資產(chǎn)管理公司、東方資產(chǎn)管理公司和華融資產(chǎn)管理公司，分別收購、管理和處置四家國
有商業(yè)銀行和國家開發(fā)銀行的部分不良資產(chǎn)。（第20 頁）
8. 答案：B
2005 年11 月28 日，安徽省內(nèi)的6 家城市商業(yè)銀行和7 家城市信用社合并重組而成的
徽商銀行正式成立，拉開了城市商業(yè)銀行合并重組的序幕。浙商銀行前身為“浙江商業(yè)
銀行”，2004 年6 月30 日，銀監(jiān)會批準(zhǔn)同意浙江商業(yè)銀行從中外合資銀行重組為一家
以浙江民營資本為主體的中資股份制商業(yè)銀行，并更名為浙商銀行股份有限公司，故A
選項(xiàng)錯(cuò)誤。2007 年1 月24 日，由江蘇省內(nèi)10 家城市商業(yè)銀行根據(jù)公平自愿原則組建
的江蘇銀行開業(yè)，標(biāo)志著我國城市商業(yè)銀行的合并重組邁上了一個(gè)新臺階，故C 選項(xiàng)
錯(cuò)誤。截至2007 年6 月底，晉商銀行尚處于籌建階段，故D 選項(xiàng)錯(cuò)誤。（第16 頁）
9. 答案：A
進(jìn)入高漲階段以后，生產(chǎn)發(fā)展迅速，市場興旺，社會購買力上升，企業(yè)的經(jīng)營規(guī)模不斷
擴(kuò)充，投資數(shù)額顯著擴(kuò)大，利潤激增，這時(shí)，商業(yè)銀行資產(chǎn)規(guī)模和利潤量也處于水
平。因此，一般來說，如果經(jīng)濟(jì)處于繁榮時(shí)期，銀行業(yè)整體的經(jīng)營狀況就會比較好。（第
26 頁）
10. 答案：C
我國許多商業(yè)銀行都提出向零售方向發(fā)展的經(jīng)營戰(zhàn)略，但是否能夠最終實(shí)現(xiàn)這一戰(zhàn)略轉(zhuǎn)
型，以及實(shí)現(xiàn)的速度，將取決于我國從總體上啟動和提升國內(nèi)個(gè)人消費(fèi)需求的程度。（第
28 頁）
11. 答案：A
我國國民經(jīng)濟(jì)三個(gè)產(chǎn)業(yè)的劃分范圍為：第一產(chǎn)業(yè)是指農(nóng)、林、牧、漁業(yè)；第二產(chǎn)業(yè)是指
采礦業(yè)，制造業(yè)，電力、燃?xì)饧八纳a(chǎn)和供應(yīng)業(yè)，建筑業(yè)；第三產(chǎn)業(yè)是指除第一產(chǎn)業(yè)、
第二產(chǎn)業(yè)以外的其他行業(yè)。B、C、D 三個(gè)選項(xiàng)都屬于第三產(chǎn)業(yè)。（第27 頁）
12. 答案：D
金融市場的參與者通過買賣金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移或者接受風(fēng)險(xiǎn)，利用組合投資可以分散那些投
資于單一金融資產(chǎn)所面臨的非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。（第29 頁）
13. 答案：B
按金融工具的期限劃分，金融市場分為貨幣市場和資本市場。按具體的交易工具類型劃
分，金融市場分為債券市場、票據(jù)市場、外匯市場、股票市場、黃金市場、保險(xiǎn)市場等，
故A 選項(xiàng)錯(cuò)誤。按金融工具交易的階段劃分，金融市場分為發(fā)行市場和流通市場，故C
選項(xiàng)錯(cuò)誤。按成交后是否立即交割劃分，金融市場分為現(xiàn)貨市場和期貨市場，故D 選
項(xiàng)錯(cuò)誤。（第29~30 頁）
14. 答案：B
我國的貨幣市場主要由同業(yè)拆借市場、回購市場和票據(jù)市場等組成。我國的金融市場從
市場類型看，包括貨幣市場、資本市場、外匯市場、黃金市場、期貨市場、保險(xiǎn)市場等，
故B 選項(xiàng)不屬于貨幣市場。（第31 頁）
15. 答案：C
H 股是指由中國境內(nèi)注冊的公司發(fā)行、直接在中國香港上市的股票。A 股是以人民幣標(biāo)
明面值、以人民幣認(rèn)購和進(jìn)行交易、供國內(nèi)投資者買賣的股票。B 股又稱人民幣特種股
票，是指以人民幣標(biāo)明面值、以外幣認(rèn)購和進(jìn)行交易、專供外國和我國香港、澳門、臺
灣地區(qū)的投資者買賣的股票。N 股是指由中國境內(nèi)注冊的公司發(fā)行、直接在美國紐約上
市的股票。故A、B、D 選項(xiàng)錯(cuò)誤。（第35 頁）
16. 答案：B
第25 頁/ 共39 頁
現(xiàn)階段我國貨幣政策的操作目標(biāo)是基礎(chǔ)貨幣，中介目標(biāo)是貨幣供應(yīng)量，故B 選項(xiàng)說法
錯(cuò)誤。A、C、D 選項(xiàng)說法均正確。（第37~38 頁）
17. 答案：B
公定利率是非政府的民間金融組織，如銀行業(yè)協(xié)會等所確定的利率。市場利率是隨市場
規(guī)律自由變動的利率，是在借貸市場上由借貸雙方通過競爭而形成的，故A 選項(xiàng)錯(cuò)誤。
官方利率是由政府金融管理部門或中央銀行確定的利率，也叫法定利率，是國家對經(jīng)濟(jì)
進(jìn)行宏觀調(diào)控的一種政策工具，故C、D 選項(xiàng)錯(cuò)誤。（第41 頁）
18. 答案：D
調(diào)整金融機(jī)構(gòu)的法定存貸款利率與調(diào)整中央銀行基準(zhǔn)利率都是中國人民銀行采用的主
要利率工具，金融機(jī)構(gòu)的法定存貸款利率是指金融機(jī)構(gòu)針對客戶辦理存貸款等業(yè)務(wù)時(shí)采
用的利率，中央銀行基準(zhǔn)利率是指中國人民銀行針對金融機(jī)構(gòu)辦理存貸款等業(yè)務(wù)時(shí)采用
的利率，故D 選項(xiàng)錯(cuò)誤。中央銀行基準(zhǔn)利率包括再貸款利率、再貼現(xiàn)利率、存款準(zhǔn)備
金利率、超額存款準(zhǔn)備金利率。（第42 頁）
19. 答案：D
單位存款人因注冊驗(yàn)資需要可以開立臨時(shí)存款賬戶，而不是開立專用存款帳戶。單位存
款人以下特定用途的資金可以開立專用存款賬戶：基本建設(shè)資金，期貨交易保證金，信
托基金，金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金，政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金，單位銀行卡備用金，住房基
金，社會保障基金，收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金，黨、團(tuán)、工會設(shè)在單位的組織機(jī)構(gòu)
經(jīng)費(fèi)等。（第54~55 頁）
20. 答案：C
單位通知存款是指單位類客戶在存入款項(xiàng)時(shí)不約定存期，支取時(shí)需提前通知銀行，并約
定支取存款日期和金額方能支取的存款類型。（第55 頁）
21. 答案：B
個(gè)人外匯買賣業(yè)務(wù)多本著鈔變鈔、匯變匯的原則?，F(xiàn)鈔不能隨意兌換成現(xiàn)匯，需要支付
一定的鈔變匯手續(xù)費(fèi)，故A 選項(xiàng)錯(cuò)誤。而且現(xiàn)匯買入價(jià)與現(xiàn)鈔買入價(jià)往往不同，一般
情況下，鈔買價(jià)比匯買價(jià)要低，故C 選項(xiàng)錯(cuò)誤。有些銀行的賣出價(jià)卻只有一個(gè)（即不
分鈔賣價(jià)、匯賣價(jià)），故D 選項(xiàng)錯(cuò)誤。（第56 頁）
22. 答案：A
結(jié)匯是指客戶把持有的外幣儲蓄存款、外幣現(xiàn)鈔按銀行對外公布的現(xiàn)匯、現(xiàn)鈔買入價(jià)賣
給銀行，由銀行兌付相應(yīng)的人民幣。售匯是指銀行按照對外公布的賣出價(jià)將外匯賣給客
戶。此時(shí)，從客戶的角度來講，相當(dāng)于用人民幣向銀行購買外匯，所以客戶是在購匯，
故B、C、D 選項(xiàng)錯(cuò)誤。（第57 頁）
23. 答案：C
我國自2002 年開始全面實(shí)施“貸款五級分類法”，將貸款分為正常、關(guān)注、次級、可疑、
損失五類，其中后三類稱為“不良貸款”，不良貸款率是衡量銀行資產(chǎn)質(zhì)量的最重要指
標(biāo)。（第61 頁）資本利潤率（ROE）是衡量銀行總體盈利程度的重要指標(biāo)，故A 選項(xiàng)
錯(cuò)誤。（第143 頁）資本充足率是保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營、安全運(yùn)行的核心指標(biāo)，故B 選項(xiàng)
錯(cuò)誤。（第129 頁）資產(chǎn)負(fù)債率是衡量銀行長期償債能力的指標(biāo)，故D 選項(xiàng)錯(cuò)誤。（第
145 頁）
24. 答案：D
信貸分析中的非財(cái)務(wù)分析重點(diǎn)分析影響貸款風(fēng)險(xiǎn)未來變化的各種非數(shù)據(jù)化信息，主要包
括宏觀分析、行業(yè)分析、經(jīng)營分析、管理層分析等。（第63 頁）
25. 答案：B
牽頭行是指接受借款人的委托，策劃組織銀團(tuán)并安排貸款分銷的銀行。參加行是指接受
牽頭行的邀請參加銀團(tuán)，并按照協(xié)商確定的份額提供貸款的銀行。副牽頭行是介于牽頭
行和參加行之間的成員。代理行是指負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)貸款及還款支付管理等工作的銀行。故A、
C、D 選項(xiàng)錯(cuò)誤。（第70~71 頁）
26. 答案：B
1999 年，中國人民銀行下發(fā)《關(guān)于鼓勵消費(fèi)貸款的若干意見》，將住房貸款與房價(jià)款的
比例從70%提高到80%，同年9 月，中國人民銀行調(diào)整個(gè)人住房貸款的期限和利率，
將個(gè)人住房貸款的最長期限從20 年延長到30 年。（第65 頁）
27. 答案：B
廣義的按揭是指任何形式的質(zhì)押和抵押。（第68 頁）
28. 答案：A
流動資金循環(huán)貸款是指貸款人與借款人一次性簽訂借款合同，在合同規(guī)定的有效期內(nèi)，
允許借款人多次提取貸款、逐筆歸還
29. 答案：D
一般情況下，對法人賬戶透支業(yè)務(wù)申請人的還款能力及擔(dān)保要求要高于普通流動資金貸
款，故C 選項(xiàng)的說法錯(cuò)誤。（第69 頁）
30. 答案：A
出口押匯是指銀行憑借獲得貨運(yùn)單據(jù)質(zhì)押權(quán)利有追索權(quán)地對信用證項(xiàng)下或出口托收項(xiàng)
下票據(jù)進(jìn)行融資的行為。出口押匯在國際上也叫議付，即給付對價(jià)的行為。進(jìn)口押匯是
指銀行應(yīng)進(jìn)口申請人的要求，與其達(dá)成進(jìn)口項(xiàng)下單據(jù)及貨物的所有權(quán)歸銀行所有的協(xié)議
后銀行以信托收據(jù)的方式向其釋放單據(jù)并先行對外付款的行為，故B 選項(xiàng)錯(cuò)誤。保
理又稱為保付代理、托收保付，是貿(mào)易中以托收、賒賬方式結(jié)算貸款時(shí)，出口方為了規(guī)
避收款風(fēng)險(xiǎn)而采用的一種請求第三者（保理商）承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的做法，故C、D 選項(xiàng)錯(cuò)誤。
31. 答案：D
在資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)兩項(xiàng)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)中，銀行是作為參與信用活動的一方參與其中，而
第27 頁/ 共39 頁
中間業(yè)務(wù)則不同，銀行不再直接作為參與信用活動的一方，扮演的只是中介或代理的角
色，故D 選項(xiàng)的說法錯(cuò)誤。（第75~76 頁）
32. 答案：C
資金業(yè)務(wù)的最主要風(fēng)險(xiǎn)是市場風(fēng)險(xiǎn)，故C 選項(xiàng)的說法錯(cuò)誤。資金業(yè)務(wù)是銀行除貸款外
最重要的資金運(yùn)用渠道，也是銀行重要的資金來源渠道。銀行開展資金業(yè)務(wù)也面臨著交
易對手違約帶來的信用風(fēng)險(xiǎn)，以及銀行從業(yè)人員的操作風(fēng)險(xiǎn)。（第77 頁）
33. 答案：D
央行票據(jù)是由中國人民銀行發(fā)行的、吸收銀行部分流動性、回籠基礎(chǔ)貨幣以調(diào)節(jié)市場貨
幣供應(yīng)量的主要券種。（第78 頁）
34. 答案：B
中央銀行定向票據(jù)是中國人民銀行的一種貨幣政策工具，這種貨幣政策工具是相對非市
場化的。（第79 頁）
35. 答案：D
由于短期融資券是由企業(yè)發(fā)行，其信用等級低于中央政府，所以收益率比央行票據(jù)和短
期國債高。（第79 頁）
36. 答案：C
同業(yè)拆借業(yè)務(wù)主要通過全國銀行間同業(yè)拆借市場進(jìn)行。（第80 頁）
37. 答案：D
我國公司債的監(jiān)管機(jī)構(gòu)為中國證監(jiān)會，故D 選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。我國企業(yè)債的監(jiān)管機(jī)構(gòu)為
財(cái)政部。（第81 頁）
38. 答案：B
金融機(jī)構(gòu)發(fā)行金融債必須獲得中國人民銀行的行政許可，但申請行政許可前必須首先獲
得其監(jiān)管機(jī)構(gòu)的同意。（第82 頁）
39. 答案：D
遠(yuǎn)期外匯交易除了可按固定交割日交割外，也可由交易的某一方選擇在一定期限內(nèi)的任
何一天交割（擇期交易）。（第84 頁）
40. 答案：B
票據(jù)承兌業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行根據(jù)在本行開戶客戶提出的承兌申請，對客戶的資信情況、
交易背景情況、擔(dān)保情況進(jìn)行審查，決定是否承兌的過程。（第86 頁）
41. 答案：D
對于金融機(jī)構(gòu)來說，貼現(xiàn)是買進(jìn)票據(jù)，成為票據(jù)的權(quán)利人，可持有票據(jù)到期獲得票據(jù)所
載金額的資金，或可提前賣出獲取利差收入。（第86~87 頁）
42. 答案：B
我國開放式基金的銷售渠道主要包括：基金公司直銷、銀行及證券公司等機(jī)構(gòu)代銷以及
新起步的專業(yè)銷售經(jīng)紀(jì)公司代銷三個(gè)渠道。（第99 頁）
43. 答案：B
貸款承諾業(yè)務(wù)包括：項(xiàng)目貸款承諾、開立信貸證明、客戶授信額度、票據(jù)發(fā)行便利。（第
103 頁）
44. 答案：C
項(xiàng)目貸款承諾主要是為客戶報(bào)批項(xiàng)目可行性研究報(bào)告時(shí)，向國家有關(guān)部門表明銀行同意
貸款支持項(xiàng)目建設(shè)的文件。（第103~104 頁）
45. 答案：C
國家風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生在國際經(jīng)濟(jì)金融活動中，在同一個(gè)國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)金融活動不存在國家
風(fēng)險(xiǎn)。（第115 頁）
46. 答案：D
建立高效的風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)固守兩個(gè)基本準(zhǔn)則：風(fēng)險(xiǎn)管理部門必須具備高度獨(dú)立性，
以提供客觀的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略；風(fēng)險(xiǎn)管理部門不具有或只具有非常有限的風(fēng)險(xiǎn)管理策略執(zhí)
行權(quán)，以降低操作風(fēng)險(xiǎn)（例如道德風(fēng)險(xiǎn)等），故D 選項(xiàng)說法不正確。（第121 頁）
47. 答案：A
一般來說，銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門承擔(dān)了風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測的重要職責(zé)，而
各級風(fēng)險(xiǎn)管理委員會承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)控制、決策的責(zé)任。（第122 頁）
48. 答案：D
經(jīng)濟(jì)資本是銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算的、銀行需要保有的最低資本
量。它用于衡量和防御銀行實(shí)際承擔(dān)的損失超出預(yù)計(jì)損失的那部分損失，是防止銀行倒
閉的最后防線。由于它直接與銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)掛鉤，因此，也稱為風(fēng)險(xiǎn)資本。（第125
頁）
49. 答案：B
1988 年7 月巴塞爾委員會通過了《關(guān)于統(tǒng)一國際銀行的資本計(jì)算和資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)定》（簡
稱《巴塞爾資本協(xié)議》）。巴塞爾委員會成立于1974 年底，故A 選項(xiàng)錯(cuò)誤。巴塞爾委員
會于2004 年6 月正式發(fā)表了《巴塞爾新資本協(xié)議》，故C 選項(xiàng)錯(cuò)誤。我國自2004 年3
月1 日起施行《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，故D 選項(xiàng)錯(cuò)誤。（第128 頁、第130
頁）
50. 答案：C
2004 年3 月1 日起施行的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》規(guī)定了0、20%、50%、100%
的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重系數(shù)，取消了10%和70%的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重系數(shù)，故C 選項(xiàng)的表述不正
確。（第130 頁）
51. 答案：B
銀行只有保持必要的流動性和安全性，才能從根本上保證盈利目標(biāo)的順利實(shí)現(xiàn)，流動性
和安全性是效益性的基礎(chǔ)和必要條件，故B 選項(xiàng)說法不正確。（第132 頁、第135 頁）
52. 答案：B
常用的企業(yè)財(cái)務(wù)指標(biāo)可分為運(yùn)營指標(biāo)和償債能力指標(biāo)兩大類。運(yùn)營指標(biāo)包括資產(chǎn)管理指
標(biāo)（短期和長期）和盈利能力指標(biāo)（銷售回報(bào)指標(biāo)和投資回報(bào)指標(biāo)）；償債能力指標(biāo)包
括流動性指標(biāo)和長期償債能力指標(biāo)。毛利率屬于盈利能力指標(biāo)中的銷售回報(bào)指標(biāo)。（第
144~145 頁）
53. 答案：B
資產(chǎn)負(fù)債表是靜態(tài)報(bào)表，利潤表、現(xiàn)金流量表是動態(tài)報(bào)表。（第136~137 頁）
54. 答案：D
銀行金融創(chuàng)新的基本原則包括：合法合規(guī)、公平競爭、知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)、成本可算、風(fēng)險(xiǎn)
可控、信息充分披露、維護(hù)客戶利益、四個(gè)認(rèn)識原則?！翱蛻糍Y產(chǎn)隔離”只是銀行金融
創(chuàng)新中“維護(hù)客戶利益”原則的一項(xiàng)具體要求。（第148~151 頁）
55. 答案：D
公司是指股東依照《公司法》的規(guī)定出資設(shè)立，股東以其出資額或認(rèn)購的股份對公司承
擔(dān)責(zé)任，公司以其全部資產(chǎn)對公司債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的企業(yè)法人。（第206 頁）
56. 答案：B
以公司的外部控制或附屬關(guān)系為標(biāo)準(zhǔn)，可以將公司分為母公司和子公司。以公司的內(nèi)部
管轄關(guān)系為標(biāo)準(zhǔn)，可將公司分為總公司和分公司，故A 選項(xiàng)錯(cuò)誤。以公司的股份是否
公開發(fā)行及股份是否允許自由轉(zhuǎn)讓為標(biāo)準(zhǔn)，可以將公司分為封閉式公司和開放式公司，
故C 選項(xiàng)錯(cuò)誤。以公司股東承擔(dān)責(zé)任的范圍和形式為標(biāo)準(zhǔn)，可以將公司分為無限公司、
有限責(zé)任公司、股份有限公司和兩合公司，故D 選項(xiàng)錯(cuò)誤。（第206 頁）
57. 答案：C
公司設(shè)立是指公司發(fā)起人為促成公司成立并取得法人資格，依照法律規(guī)定的條件和程序
所必須完成的一系列法律行為的總稱。（第207 頁）
58. 答案：B
公司營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期，即為公司成立日期。（第207 頁）
59. 答案：C
我國公司資本制度強(qiáng)調(diào)公司資本不得任意變更，公司增加或減少注冊資本，須由公司股
東會（或股東大會）作出決議，并由代表三分之二以上表決權(quán)的股東通過。（第207~208
頁）
60. 答案：C
根據(jù)《公司法》規(guī)定，A、B、C、D 選項(xiàng)均為公司可以解散的情形。公司解散的情形
出現(xiàn)時(shí)，除公司合并、分立免于清算外，公司均必須進(jìn)行清算，清理債權(quán)債務(wù)。（第209
頁）
61. 答案：B
破產(chǎn)程序是指法院審理破產(chǎn)案件，終結(jié)債權(quán)債務(wù)關(guān)系的訴訟程序，主要包括破產(chǎn)申請和
受理、破產(chǎn)宣告、破產(chǎn)清算三大程序。宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)是人民法院的職權(quán)。A、C、D
選項(xiàng)都是債權(quán)人會議的職權(quán)。（第210~211 頁）
62. 答案：C
票據(jù)行為包括：出票、背書、承兌、參加承兌、保證、保付六種。出票是指出票人依照
法定款式做成票據(jù)并交付于受款人的行為，包括“做成”和“交付”兩種行為。“交付”
是指根據(jù)出票人本人的意愿將其交給受款人的行為，不是出于出票人本人意愿的行為如
偷竊票據(jù)不能稱做“交付”，因此也不能稱做出票行為。承兌為匯票所獨(dú)有，故A 選項(xiàng)
錯(cuò)誤。背書適用于匯票、本票和支票，故B 選項(xiàng)錯(cuò)誤。
63. 答案：A
根據(jù)《物權(quán)法》第一百七十九條規(guī)定，抵押是指為擔(dān)保債務(wù)的履行，債務(wù)人或者第三人
不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)的占有，將財(cái)產(chǎn)抵押給債權(quán)人的，債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約
定的實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的情形，債權(quán)人有權(quán)就該財(cái)產(chǎn)優(yōu)先受償，故A 選項(xiàng)正確，B、C、D 選
項(xiàng)錯(cuò)誤。（第222 頁）
64. 答案：D
票據(jù)質(zhì)押，基金份額、股權(quán)質(zhì)押，知識產(chǎn)權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押，應(yīng)收賬款質(zhì)押，當(dāng)事人應(yīng)
當(dāng)訂立書面合同，故D 選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。（第224~225 頁）
65. 答案：B
《民法通則》第三十七條規(guī)定，法人應(yīng)當(dāng)具備下列條件：（1）依法成立；（2）有必要的
財(cái)產(chǎn)和經(jīng)費(fèi)；（3）有自己的名稱、組織機(jī)構(gòu)和場所；（4）能夠獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。專利
技術(shù)不是法人成立的要件，故B 選項(xiàng)正確。（第192 頁）
66. 答案：C
非法人組織又稱非法人團(tuán)體，是指不具有法人資格但能以自己的名義進(jìn)行民事活動的組
織，故A、B 選項(xiàng)錯(cuò)誤，C 選項(xiàng)正確。私營獨(dú)資企業(yè)、合伙組織、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)等非法人組
織均需依法登記領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照，故D 選項(xiàng)錯(cuò)誤。（第193 頁）
67. 答案：C
法定代理是根據(jù)法律的規(guī)定而直接產(chǎn)生的代理關(guān)系，主要是為保護(hù)無民事行為能力人和
限制民事行為能力人的合法權(quán)益而設(shè)定的。指定代理是代理人根據(jù)人民法院或者指定機(jī)
關(guān)的指定而進(jìn)行的代理，該代理權(quán)是指定的，無須委托授權(quán)。委托代理是根據(jù)被代理人
的委托授權(quán)而產(chǎn)生的代理關(guān)系，需要委托授權(quán)，故A、B、D 選項(xiàng)錯(cuò)誤。（第195~196
頁）
68. 答案：D
代位權(quán)是指當(dāng)債務(wù)人怠于行使其對第三人享有的到期債權(quán)而有害于債權(quán)人債權(quán)時(shí)，債權(quán)
人可以以自己的名義代位行使債務(wù)的權(quán)利。抗辯權(quán)是指債權(quán)人行使債權(quán)時(shí)，債務(wù)人根據(jù)
法定事由，對抗債權(quán)人行使請求權(quán)的權(quán)利，故A 選項(xiàng)錯(cuò)誤。債權(quán)人的撤銷權(quán)是指當(dāng)債務(wù)人放棄對第三人的債權(quán)、實(shí)施無償轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)的行為或者債務(wù)人以明顯不合理的低價(jià)轉(zhuǎn)
讓財(cái)產(chǎn)，而有害于債權(quán)人的債權(quán)時(shí)，債權(quán)人可以依法請求人民法院撤銷債務(wù)人所實(shí)施的
行為，故B 選項(xiàng)錯(cuò)誤。（第202~203 頁）追索權(quán)是指持票人被拒絕承兌或得不到付款時(shí)，
向其他票據(jù)債務(wù)人請求支付票據(jù)金額的權(quán)利，故C 選項(xiàng)錯(cuò)誤。（第217 頁）
69. 答案：D
中國保監(jiān)會全稱中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會，根據(jù)國務(wù)院授權(quán)履行行政管理職能，依照法
律、法規(guī)統(tǒng)一監(jiān)督管理全國保險(xiǎn)市場，維護(hù)保險(xiǎn)業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行。中國人民銀行保
留了部分對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查監(jiān)督的權(quán)利，如監(jiān)管銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行反洗錢規(guī)
定的行為，故A 選項(xiàng)錯(cuò)誤。（第155 頁）《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》賦予了銀監(jiān)會及其派出
機(jī)構(gòu)進(jìn)行非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查、監(jiān)督管理談話及強(qiáng)制信息披露的權(quán)力，故B、C 選項(xiàng)
錯(cuò)誤。（第157 頁）
70. 答案：B
查詢?nèi)瞬荒軒ё咴?，需要的資料可以抄錄、復(fù)制或照相，并經(jīng)銀行蓋章，故A 選項(xiàng)
錯(cuò)誤。銀行應(yīng)憑“協(xié)助凍結(jié)存款通知書”，按照應(yīng)凍結(jié)資金的性質(zhì)，凍結(jié)當(dāng)日單位銀行
賬戶上的同額存款，故C 選項(xiàng)錯(cuò)誤。被凍結(jié)的款項(xiàng)，不屬于贓款的，凍結(jié)期間應(yīng)計(jì)付
利息；如凍結(jié)有誤，解除凍結(jié)時(shí)應(yīng)補(bǔ)計(jì)凍結(jié)期間利息，故D 選項(xiàng)錯(cuò)誤。（第175 頁）
71. 答案：C
A 選項(xiàng)是偽造、變造金融票證的行為。（第238 頁）B 選項(xiàng)是吸收客戶資金不入賬的行
為。（第237 頁）D 選項(xiàng)是非法吸收公眾存款的行為。（第235 頁）
72. 答案：B
B 選項(xiàng)所述行為是在幫助同事隱瞞違規(guī)行為，并不是真正地尊重同事，這種做法違背了
“互相監(jiān)督”的要求。（第293~294 頁）
73. 答案：C
“利益沖突”原則要求銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)公平合理地處理利益沖突。從業(yè)人員的親屬
有權(quán)按照與其他普通金融消費(fèi)者同等的條件接受該從業(yè)人員所在機(jī)構(gòu)的服務(wù)和購買產(chǎn)
品，故A 選項(xiàng)錯(cuò)誤。B 選項(xiàng)屬于違反“利益沖突”原則的行為。銀行業(yè)從業(yè)人員也不
應(yīng)當(dāng)利用朋友關(guān)系、親屬關(guān)系或同事關(guān)系，向客戶推銷不適合其需要的產(chǎn)品和服務(wù)，這
也是沒有正確處理業(yè)務(wù)開拓和客戶利益的行為，故D 選項(xiàng)錯(cuò)誤。（第274~276 頁）
74. 答案：B
根據(jù)“了解客戶”原則的要求，銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)了解A、C、D 選項(xiàng)所列的客戶情
況。B 選項(xiàng)的行為違反了《反洗錢法》的有關(guān)規(guī)定，屬于違規(guī)操作。（第278~279 頁）
75. 答案：C
品行正直是銀行業(yè)從業(yè)人員的立身之本和基本要求，也是維護(hù)商業(yè)銀行聲譽(yù)的根本所
在。（第264 頁）
76. 答案：D
銀行業(yè)從業(yè)人員協(xié)助執(zhí)行時(shí)，不得為維持客戶關(guān)系而向通風(fēng)報(bào)信；同時(shí)不能忽視保護(hù)客
戶隱私，不能擅自提供查詢部門要求以外的客戶信息，故A、B 選項(xiàng)錯(cuò)誤。（第287~288
頁）公安機(jī)關(guān)查詢單位存款時(shí)不得借走原件，故C 選項(xiàng)錯(cuò)誤。（第175 頁）
77. 答案：C
“風(fēng)險(xiǎn)提示”原則要求從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)從有利和不利兩個(gè)方面向客戶作出全面的產(chǎn)品介
紹，故C 選項(xiàng)沒有達(dá)到“風(fēng)險(xiǎn)提示”的要求。（第283 頁）
78. 答案：C
規(guī)范的現(xiàn)場檢查包括檢查準(zhǔn)備、檢查實(shí)施、檢查報(bào)告、檢查處理、檢查檔案整理五個(gè)階
段。（第311 頁）
79. 答案：B
商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和
聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。（第314 頁）
80. 答案：D
銀行業(yè)從業(yè)人員不得以任何名義給予監(jiān)管者加班費(fèi)；不應(yīng)無償將交通工具交由監(jiān)管人員
使用；不得向監(jiān)管人員免費(fèi)提供通訊設(shè)備；不得為監(jiān)管人員報(bào)銷因公因私的任何費(fèi)用，
故A、B、C 選項(xiàng)錯(cuò)誤。（第312~313 頁）
（三）判斷題
1. 答案：F
金融租賃公司是指經(jīng)銀監(jiān)會批準(zhǔn)，以經(jīng)營融資租賃業(yè)務(wù)為主的非銀行金融機(jī)構(gòu)。（第21
頁）
2. 答案：F
貨幣經(jīng)紀(jì)公司的業(yè)務(wù)范圍僅限于向境內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)提供經(jīng)紀(jì)服務(wù)，不得從事任何金融產(chǎn)
品的自營業(yè)務(wù)。（第22 頁）
3. 答案：F
我國統(tǒng)計(jì)部門公布的失業(yè)率為城鎮(zhèn)登記失業(yè)率，即城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)占城鎮(zhèn)從業(yè)人數(shù)與
城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)之和的百分比。（第24 頁）
4. 答案：T
l997 年6 月，銀行間債券市場成立，并與交易所債券市場共同構(gòu)成了我國的債券市場。
（第32 頁）
5. 答案：F
我國貨幣政策目標(biāo)是：“保持貨幣幣值穩(wěn)定，并以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長” 。幣值穩(wěn)定包括
貨幣對內(nèi)幣值穩(wěn)定（即國內(nèi)物價(jià)穩(wěn)定）和對外幣值穩(wěn)定（即匯率穩(wěn)定）兩個(gè)方面。（第
37~38 頁）
6. 答案：F
商業(yè)銀行資本充足率越低、不良貸款比率越高，適用的存款準(zhǔn)備金率就越高；反之，商
業(yè)銀行資本充足率越高、不良貸款比率越低，適用的存款準(zhǔn)備金率就越低。目的是抑制
資本充足率較低且資產(chǎn)質(zhì)量較差的商業(yè)銀行的貸款擴(kuò)張，從而提高商業(yè)銀行主要依靠自
身力量健全公司治理的積極性。（第40 頁）
7. 答案：T
當(dāng)中央銀行提高法定存款準(zhǔn)備金率時(shí)，商業(yè)銀行需要上繳中央銀行的法定存款準(zhǔn)備金增
加，可直接運(yùn)用的超額存款準(zhǔn)備金減少，可用資金減少，如其他情況不變，貸款或投資
下降，引起存款的數(shù)量收縮，導(dǎo)致貨幣供應(yīng)量減少。因此，存款準(zhǔn)備金政策是以商業(yè)銀
行的貨幣創(chuàng)造功能為基礎(chǔ)的，其效果也是通過影響商業(yè)銀行的貨幣創(chuàng)造能力來實(shí)現(xiàn)的。
（第40 頁）
8. 答案：T
建立征信體系的基本目標(biāo)是建立一套信用檔案，通過數(shù)據(jù)存儲和加工，生產(chǎn)和提供信用
信息產(chǎn)品，使信用交易中的授信方能夠綜合了解信用申請人的資信狀況，在法律、法規(guī)
規(guī)定的范圍內(nèi)為社會提供服務(wù)。（第62 頁）
9. 答案：F
項(xiàng)目貸款一般是中長期貸款，也有用于項(xiàng)目臨時(shí)資金周轉(zhuǎn)的短期貸款。（第69 頁）
10. 答案：F
銀行不得使用同業(yè)拆借資金發(fā)放項(xiàng)目貸款。（第70 頁）
11. 答案：T
按信用證項(xiàng)下的匯票是否附商業(yè)單據(jù)，信用證可分為跟單商業(yè)信用證和光票信用證?，F(xiàn)
在銀行開立的基本上是跟單商業(yè)信用證。（第72 頁）
12. 答案：F
保理業(yè)務(wù)是一項(xiàng)集貿(mào)易融資、商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收賬款管理及信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保于一體的綜
合性金融服務(wù)。與傳統(tǒng)結(jié)算方式相比，保理的優(yōu)勢主要在于融資功能。（第73 頁）
13. 答案：T
國債屬于國家信用，在同一個(gè)國家的各種債券中信用等級，又稱為“金邊債券”，
具有風(fēng)險(xiǎn)低、流動性高、收益率相對較低的特點(diǎn)。（第81 頁）
14. 答案：T
貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)屬于票據(jù)二級市場業(yè)務(wù)，也是票據(jù)融資業(yè)務(wù)，票據(jù)咨詢、鑒證、保管等業(yè)
務(wù)屬于票據(jù)延伸業(yè)務(wù)。（第86 頁）
15. 答案：F
“滬深300 指數(shù)期貨”是股票指數(shù)期貨，而不是股票期貨，其標(biāo)的資產(chǎn)是以在滬深證券
交易所上市的300 只股票為基礎(chǔ)計(jì)算的指數(shù)。（第86 頁）
16. 答案：F
個(gè)人理財(cái)工具包括銀行產(chǎn)品、證券產(chǎn)品、證券投資基金、金融衍生品、保險(xiǎn)產(chǎn)品、信托
產(chǎn)品和其他產(chǎn)品。（第108 頁）
17. 答案：F
信用風(fēng)險(xiǎn)是銀行最為復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)種類，也是銀行面臨的最主要的風(fēng)險(xiǎn)。（第113 頁）
18. 答案：T
在正常狀況下，銀行會計(jì)資本應(yīng)當(dāng)大于、等于經(jīng)濟(jì)資本的數(shù)量。（第126 頁）
19. 答案：F
我國改制上市后的銀行均把股東價(jià)值化作為其核心經(jīng)營目標(biāo)。（第132 頁）
20. 答案：F
銀行金融創(chuàng)新應(yīng)以客戶為中心，以市場為導(dǎo)向。（第146 頁）
21. 答案：F
銀行金融創(chuàng)新的內(nèi)容主要包括戰(zhàn)略決策創(chuàng)新、制度安排創(chuàng)新、機(jī)構(gòu)設(shè)置創(chuàng)新、人員準(zhǔn)備
創(chuàng)新、管理模式創(chuàng)新和金融產(chǎn)品創(chuàng)新等六方面。（第146 頁）
22. 答案：F
保證期間，債權(quán)人許可債務(wù)人轉(zhuǎn)讓債務(wù)的，應(yīng)取得保證人書面同意；保證人對未經(jīng)其同
意轉(zhuǎn)讓的債務(wù)，不承擔(dān)保證責(zé)任。（第222 頁）
23. 答案：F
要約可以撤回。撤回要約的通知應(yīng)當(dāng)在要約到達(dá)受要約人之前或者與要約同時(shí)到達(dá)受要
約人。（第198 頁）
24. 答案：F
商業(yè)銀行禁止利用同業(yè)拆入資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款或者用于投資。（第189 頁）
25. 答案：F
合法的代理行為的法律后果直接歸屬于被代理人；沒有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理權(quán)
終止后的行為，只有經(jīng)過被代理人追認(rèn)的，被代理人才承擔(dān)責(zé)任。（第195~196 頁）
26. 答案：F
國有獨(dú)資公司是一類特殊的有限責(zé)任公司。（第206 頁）
27. 答案：T
股東會（股東大會）作為公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)，決定公司戰(zhàn)略性的重大問題，選舉和更換董
事，選舉和更換由股東代表出任的董事，決定公司組織變更、解散、清算，修改公司章
程等。股東會（股東大會）還有監(jiān)督董事會和監(jiān)事會的權(quán)力。（第208 頁）
28. 答案：F
破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)不足以清償同一順序的清償要求的，按照比例分配。（第213 頁）
29. 答案：F
根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，持票人對前手的追索權(quán)，自被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起
6 個(gè)月。（第218 頁）
30. 答案：T
保證的責(zé)任方式分為一般保證和連帶保證。一般保證具有補(bǔ)充性，當(dāng)債權(quán)人未就主債務(wù)
人的財(cái)產(chǎn)先為執(zhí)行并且無效果之前，便要求保證人履行保證義務(wù)時(shí)，保證人有權(quán)拒絕，
這種權(quán)利稱為先訴抗辯權(quán)。（第220~221 頁）
31. 答案：T
《擔(dān)保法》規(guī)定，以企業(yè)的設(shè)備抵押的，應(yīng)當(dāng)辦理登記，抵押合同自登記之日起生效。
（第222~223 頁）
32. 答案：T
題中所述勞務(wù)派遣制度被《勞動合同法（草案）》所確認(rèn)。該類勞務(wù)人員屬于銀行業(yè)從
業(yè)人員范疇。（第262 頁）
33. 答案：F
“授信盡職”原則中，還要求銀行業(yè)從業(yè)人員進(jìn)行授信后管理。（第285 頁）
34. 答案：T
銀行業(yè)從業(yè)人員在業(yè)務(wù)活動中，應(yīng)當(dāng)樹立依法合規(guī)意識，不得向客戶明示或暗示規(guī)避金
融、外匯監(jiān)管規(guī)定。做到不幫助親友規(guī)避監(jiān)管以及對規(guī)避監(jiān)管的業(yè)務(wù)進(jìn)行必要的報(bào)告等
多個(gè)方面。（第270~271 頁）
35. 答案：T
“了解客戶”要求銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)對客戶盡職調(diào)查，了解客戶賬戶開立、資金調(diào)撥
的用途以及是否會被第三方控制使用等情況。（第278 頁）