2008年銀行從業(yè)考試《風(fēng)險(xiǎn)管理》第四章知識(shí)要點(diǎn)(2)

4．3操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與報(bào)告
    4．3．1風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)
    1．風(fēng)險(xiǎn)誘因/環(huán)節(jié)
    從實(shí)際來(lái)看，比較大的操作風(fēng)險(xiǎn)形成，往往是多種要素共同造成
    2．關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)
    （1）KRI是用來(lái)考察銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)或指標(biāo)
    （2）選擇風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的原則
    相關(guān)性
    可測(cè)量性
    風(fēng)險(xiǎn)敏感性
    實(shí)用性
    （3）確定風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的步驟
    了解業(yè)務(wù)和流程
    確定并理解主要風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域
    定義風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)并按其重要程度進(jìn)行排序，確定主要的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)
    操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)包括人員風(fēng)險(xiǎn)、流程風(fēng)險(xiǎn)、系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)、外部風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)
    3．因果風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)
    對(duì)風(fēng)險(xiǎn)誘因、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和損失事件進(jìn)行歷史統(tǒng)計(jì)，并形成相互關(guān)聯(lián)的多元分布，用來(lái)確定風(fēng)險(xiǎn)因素和風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)聯(lián)度
    4．3．2風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告程序
    風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的目的在于揭示，銀行的主要風(fēng)險(xiǎn)源、整體風(fēng)險(xiǎn)狀況、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)展趨勢(shì)、將來(lái)值得關(guān)注的地方。
    1．崗位設(shè)置和職責(zé)
    （1）在各個(gè)業(yè)務(wù)條線設(shè)置專(zhuān)門(mén)的操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理，完善業(yè)務(wù)線的風(fēng)險(xiǎn)管理
    （2）設(shè)置獨(dú)立的操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，負(fù)責(zé)全行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理
    （3）設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)審部門(mén)，負(fù)責(zé)對(duì)操作管理系統(tǒng)的監(jiān)督
    2．報(bào)告路徑
    一般而言，各業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)收集相關(guān)數(shù)據(jù)和信息，并報(bào)告至風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)分析整理后，上報(bào)高管層。
    4．3．3風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告內(nèi)容
    1．風(fēng)險(xiǎn)狀況
    2．重大損失事件
    3．成因與對(duì)策
    4．操作風(fēng)險(xiǎn)資本水平
    （1）銀行資本分為賬面資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)成本
    （2）按國(guó)際慣例，30%給操作風(fēng)險(xiǎn)、30%給市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、40%給信用風(fēng)險(xiǎn)，這里指的是增量，指銀行需要額外增加的那部門(mén)資本占總資本的比例
    4．4操作風(fēng)險(xiǎn)控制
    4．4．1風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)境
    1．公司治理與內(nèi)部控制環(huán)境
    （1）公司治理是現(xiàn)代商業(yè)銀行的核心確保
    必須明確董事會(huì)、監(jiān)視會(huì)、高管層和內(nèi)部相關(guān)部門(mén)在控制操作風(fēng)險(xiǎn)的職責(zé)
    內(nèi)部相關(guān)部門(mén)包括風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)、業(yè)務(wù)管理部門(mén)、內(nèi)部審計(jì)部門(mén)、合規(guī)部、后勤保障部門(mén)
    （2）內(nèi)部控制環(huán)境
    內(nèi)控目標(biāo)，確保國(guó)家法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章制度得到充分執(zhí)行、確保銀行戰(zhàn)略計(jì)劃得到實(shí)現(xiàn)、確保風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性、確保業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)性
    內(nèi)控原則是全面、審慎（內(nèi)控優(yōu)先）、有效性（內(nèi)控要有高度權(quán)威性）、獨(dú)立性
    2．職業(yè)操守
    3．信息系統(tǒng)
    4．4．2產(chǎn)品線控制
    巴塞爾規(guī)定了8個(gè)產(chǎn)品線
    國(guó)內(nèi)銀行分為5個(gè)業(yè)務(wù)
    1．金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)（商業(yè)銀行業(yè)務(wù)）
    2．個(gè)人業(yè)務(wù)（零售銀行業(yè)務(wù)）
    3．支付和結(jié)算業(yè)務(wù)
    4．資金交易業(yè)務(wù)（交易和銷(xiāo)售）
    5．代理業(yè)務(wù)
    4．4．3風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移途徑
    1．保險(xiǎn)
    （1）操作風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)
    可規(guī)避的操作風(fēng)險(xiǎn)
    可降低的操作風(fēng)險(xiǎn)
    可轉(zhuǎn)移的操作風(fēng)險(xiǎn)（保險(xiǎn)）
    承擔(dān)的操作風(fēng)險(xiǎn)
    （2）國(guó)外保險(xiǎn)的分類(lèi)
    2．業(yè)務(wù)外包