第十章 證券登記與交易結(jié)算
一、單項選擇題
1. 下面給出關(guān)于清算的四種解釋，錯誤的是()。
A.清算指一定經(jīng)濟行為引起的貨幣資金關(guān)系的應(yīng)收、應(yīng)付的計算
B.清算指公司、企業(yè)結(jié)束經(jīng)營活動、收回債務(wù)、處置分配財產(chǎn)等行為的總和
C.企業(yè)與企業(yè)往來中應(yīng)收或應(yīng)付差額的軋計及資金匯劃
D.銀行同業(yè)往來中應(yīng)收或應(yīng)付差額的軋計及資金匯劃
2. 清算、交收與財產(chǎn)實際轉(zhuǎn)移之間的正確關(guān)系是()。
A.清算發(fā)生財產(chǎn)實際轉(zhuǎn)移
B.交收發(fā)生財產(chǎn)實際轉(zhuǎn)移
C.清算、交收均不發(fā)生財產(chǎn)實際轉(zhuǎn)移
D.清算、交收均發(fā)生財產(chǎn)實際轉(zhuǎn)移
3. 證券交易從()來看，可以分為滾動交收和會計日交收。
A.交易的方式
B.交易時間的安排
C.結(jié)算的方式
D.結(jié)算的時間安排
4. ()指將結(jié)算參與人相對于另一個交收對于方的證券和資金的應(yīng)收、應(yīng)付額加以軋抵，得出該結(jié)算參與人相對于另一個交收對手方的證券和資金的應(yīng)收、應(yīng)付凈額。
A.單邊凈額清算
B.雙邊凈額清算
C.三邊凈額清算
D.多邊凈額清算
5. 實行分級結(jié)算原則主要是出于防范()的考慮。
A.交易風(fēng)險
B.投資風(fēng)險
C.結(jié)算風(fēng)險
D.清算風(fēng)險
6. 指定收款賬戶應(yīng)當(dāng)是在()備案的客戶交易結(jié)算資金專用存款賬戶和自有資金專用存款賬戶，且賬戶名稱與結(jié)算參與人名稱應(yīng)當(dāng)一致。
A.中國證券業(yè)協(xié)會
B.中國證券監(jiān)督管理委員會
C.中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司
D.各登記結(jié)算機構(gòu)
7. 中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司按照中國人民銀行規(guī)定的金融同業(yè)()向結(jié)算參與人計付結(jié)算備付金利息。
A.活期存款利率
B.活期貸款利率
C.定期存款利率
D.拆借利率
8. 結(jié)算備付金利息每季度結(jié)息一次，結(jié)息日為每季度第三個月的()日，應(yīng)計利息記入結(jié)算參與人資金交收賬戶并滾入本金。
A.5日
B.10日
C.15日
D.20日
9. 根據(jù)各結(jié)算參與人的風(fēng)險程度，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司按照各結(jié)算參與人()證券日均買入金額和最低結(jié)算備付金比例，確定其最低結(jié)算備付金限額。
A.上周
B.上月
C.上季度
D.上年
10. 以下關(guān)于最低結(jié)算備付金的限額公式，正確的是()。
A.最低結(jié)算備付金限額=上月證券買入金額/上月交易天數(shù)×最低結(jié)算備付金比例
B.最低結(jié)算備付金限額=上月證券買入金額×上月交易天數(shù)×最低結(jié)算備付金比例
C.最低結(jié)算備付金限額=證券買入金額×交易天數(shù)×最低結(jié)算備付金比例
D.最低結(jié)算備付金限額=證券賣出金額×交易天數(shù)×最低結(jié)算備付金比例
11. 對于最低結(jié)算備付金比例，債券品種(包括現(xiàn)券交易和回購交易)按()計收，債券以外的其他證券品種按()計收。
A.5%，l0%
B.10%.20%
C.20%，30%
D.30%，40%
12. 最低結(jié)算備付金可用于應(yīng)急交收，但如日終余額扣減凍結(jié)資金后低于其最低結(jié)算備付金限額時，結(jié)算參與人應(yīng)()補足。
A.立即
B.次一營業(yè)日
C.2個工作日內(nèi)
D.3日內(nèi)
13. 中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司辦理證券登記業(yè)務(wù)的主要依據(jù)之一是()修訂發(fā)布的《證券持有人名冊服務(wù)業(yè)務(wù)指引》。
A.2006年7月
B.2007年6月
C.2010年1月1日
D.2010年4月7日
14. 根據(jù)規(guī)定，證券應(yīng)當(dāng)?shù)怯浽谧C券持有人本人名下，但符合法律、行政法規(guī)和中國證券監(jiān)督管理委員會規(guī)定的，可以登記在()名下。
A.法定持有人
B.指定持有人
C.名義持有人
D.證券公司營業(yè)部
15. 證券登記按()可以劃分為股份登記、基金登記、債券登記、權(quán)證登記、交易型開放式指數(shù)基金登記等。
A.證券種類
B.證券數(shù)量
C.性質(zhì)
D.程序
16. 證券登記按()可以分為初始登記、變更登記、退出登記等。
A.證券種類
B.證券數(shù)量
C.性質(zhì)
D.程序
17. ()指已發(fā)行的證券在證券交易所上市前，由中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司根據(jù)證券發(fā)行人的申請維護(hù)證券持有人名冊，并將證券記錄到投資者證券賬戶中。
A.初始登記
B.退出登記
C.變更登記
D.債券登記
18. 經(jīng)過()手續(xù)，投資者持有該證券的事實得到確認(rèn)。
A.初始登記
B.退出登記
C.變更登記
D.債券登記
19. ()是投資者后續(xù)進(jìn)行買賣、轉(zhuǎn)讓、質(zhì)押等流轉(zhuǎn)和處置行為的前提。
A.初始登記
B.退出登記
C.變更登記
D.債券登記
20. 在現(xiàn)階段采用()方式的情況下，投資者申購后，主承銷商根據(jù)股票發(fā)行公告的有關(guān)規(guī)定確定認(rèn)購股數(shù)，然后由中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司在發(fā)行結(jié)束后根據(jù)成交記錄或配售結(jié)果自動完成新股的股份登記。
A.網(wǎng)上定價公開發(fā)行
B.網(wǎng)上競價公開發(fā)行
C.與儲蓄存款掛鉤
D.全額預(yù)繳、比例配售
21. 發(fā)行結(jié)束后()個交易日內(nèi)，上市公司應(yīng)當(dāng)向中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司申請辦理股份發(fā)行登記，對網(wǎng)上和網(wǎng)下發(fā)行的結(jié)果加以確認(rèn)。
A.1
B.2
C.3
D.5
22. 記賬式國債在證券交易所掛牌分銷或在場外合同分銷的，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司根據(jù)()確認(rèn)的分銷結(jié)果，辦理記賬式初始國債登記。
A.中國證券監(jiān)督管理委員會
B.中國證券業(yè)協(xié)會
C.財政部
D.證券交易所
23. 與滾動交收相對應(yīng)的是()，即在一段時間內(nèi)的所有交易集中在一個特定日期進(jìn)行交收。
A.單日交收
B.會計日交收
C.結(jié)算日交收
D.T+1滾動交收
24. ()方式的主要優(yōu)點是可以簡化操作手續(xù)，減少資金在交收環(huán)節(jié)的占用。
A.全額清算
B.凈額清算
C.二步清算
D.一步清算
25. 共同對手方是指在結(jié)算過程中，同時作為所有買方和賣方的交收對手并保證交收順利完成的主體，一般由()充當(dāng)。
A.管理機構(gòu)
B.托管機構(gòu)
C.清算機構(gòu)
D.結(jié)算機構(gòu)
26. 對于我國證券交易所市場實行多邊凈額清算的證券交易，()是承擔(dān)相應(yīng)交易交收責(zé)任的所有結(jié)算參與人的共同對手方。
A.證券交易所
B.中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司
C.證券公司
D.中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司
27. 某結(jié)算參與人3月買入證券總金額為200萬元，3月交易天數(shù)為22天，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司為其確定的最低結(jié)算備付金比例為20%，則4月份該結(jié)算參與人結(jié)算賬戶中的最低結(jié)算備付金應(yīng)為()元。
A.400 000
B.18 182
C.13 333
D.2 000 000
28. 證券登記結(jié)算機構(gòu)負(fù)責(zé)()之間的集中清算交收。
A.結(jié)算參與人與結(jié)算參與人
B.結(jié)算參與人與客戶
C.證券登記結(jié)算機構(gòu)與結(jié)算參與人
D.證券登記結(jié)算機構(gòu)與客戶
29. 結(jié)算參與人與其客戶的證券劃付，應(yīng)當(dāng)()。
A.結(jié)算參與人自己辦理
B.委托證券交易所代為辦理
C.委托證券登記結(jié)算機構(gòu)代為辦理
D.委托證券咨詢機構(gòu)辦理
30. 結(jié)算備付金利息()結(jié)息一次，結(jié)息日為每季度第三個月的20日，應(yīng)計利息記入結(jié)算參與人資金交收賬戶并滾入本金。
A.每星期
B.每月
C.每季度
D.每年
31. 根據(jù)各結(jié)算參與人的()，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司每月為各結(jié)算參與人確定最低結(jié)算備付金比例，并按照各結(jié)算參與人上月證券日均買入金額和最低結(jié)算備付金比例，確定其最低結(jié)算備付金限額。
A.風(fēng)險程度
B.資金實力
C.收益能力
D.風(fēng)險偏好
32. 在每月前()營業(yè)日內(nèi)，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司對結(jié)算參與人的最低結(jié)算備付金限額進(jìn)行重新核算、調(diào)整。
A.1個
B.2個
C.3個
D.4個
33. 中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司滬、深分公司接收數(shù)據(jù)時，應(yīng)當(dāng)核對所接收數(shù)據(jù)的()。
A.真實性
B.準(zhǔn)確性
C.及時性
D.完整性
34. 接收完證券交易數(shù)據(jù)后，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司滬、深分公司一般在()，作為共同對手方，以結(jié)算參與人為單位，對各結(jié)算參與人負(fù)責(zé)清算的證券交易對應(yīng)的應(yīng)收和應(yīng)付價款進(jìn)行軋抵處理。
A.當(dāng)日日終
B.第二日
C.次一營業(yè)日
D.當(dāng)日15：57前
35. 在()，境外投資者可能將證券托管在境外托管機構(gòu)，而交易委托證券公司進(jìn)行，由于中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司交收對手是證券公司，投資者賣出證券時，賣出證券需從境外托管機構(gòu)劃付到證券公司，因此對證券公司來說存在組織證券以備交收的過程。
A.深圳A股市場
B.深圳B股市場
C.QDII基金市場
D.期貨市場
36. ()要求某一交易日成交的所有交易有計劃地安排距成交日相同營業(yè)日天數(shù)的某一營業(yè)日進(jìn)行交收。
A.滾動交收
B.會計日交收
C.時點交收
D.定期交收
37. ()由于未實行前端監(jiān)控，存在需進(jìn)行證券交收違約處理的可能。
A.深圳A股
B.深圳B股
C.基金
D.債券
38. ()指證券登記結(jié)算機構(gòu)付出證券但收不到對應(yīng)款項，或者付出款項但收不到對應(yīng)證券的風(fēng)險。
A.本金風(fēng)險
B.流動性風(fēng)險
C.操作風(fēng)險
D.價差風(fēng)險
39. 為收回墊付款項，證券登記結(jié)算機構(gòu)需要處置證券，但如果處置時的市場價格低于先前的成交價，變賣所得將不足以彌補此前的墊付款項，這一風(fēng)險即為()。
A.本金風(fēng)險
B.流動性風(fēng)險
C.操作風(fēng)險
D.價差風(fēng)險
40. ()是指由于證券登記結(jié)算機構(gòu)的硬件、軟件和通訊系統(tǒng)發(fā)生故障，或人為操作失誤，證券登記結(jié)算機構(gòu)管理效率低下致使結(jié)算業(yè)務(wù)中斷、延誤和發(fā)生偏差而引起的風(fēng)險。
A.本金風(fēng)險
B.流動性風(fēng)險
C.操作風(fēng)險
D.價差風(fēng)險
41. 中國證券監(jiān)督管理委員會于2006年4月7日發(fā)布、2009年11月20日修訂的()針對交收風(fēng)險、法律風(fēng)險、操作風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險，明確了有關(guān)證券登記結(jié)算機構(gòu)風(fēng)險防范和控制措施，形成了一套嚴(yán)密的結(jié)算風(fēng)險管理體系。
A.《證券公司管理暫行辦法》
B.《證券登記規(guī)則》
C.《證券登記結(jié)算管理辦法》
D.《證券持有人名冊服務(wù)業(yè)務(wù)指引》
42. 中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司已經(jīng)于2007年2月發(fā)布了()，對于結(jié)算參與人信用風(fēng)險的事前防范進(jìn)行細(xì)化。
A.《證券公司管理暫行辦法》
B.《證券登記規(guī)則》
C.《證券登記結(jié)算管理辦法》
D.《結(jié)算參與人管理規(guī)則》
43. 根據(jù)財政部和中國證券監(jiān)督管理委員會發(fā)布的《證券結(jié)算風(fēng)險基金管理辦法》，證券結(jié)算風(fēng)險基金按證券登記結(jié)算機構(gòu)收入、收益的()，以及結(jié)算參與人證券交易金額的一定比例收取。
A.10%
B.20%
C.25%
D.50%
44. 根據(jù)財政部和中國證券監(jiān)督管理委員會發(fā)布的《證券結(jié)算風(fēng)險基金管理辦法》，證券結(jié)算風(fēng)險基金總額上限為()。
A.10億元
B.20億元
C.30億元
D.50億元
二、判斷題
1. 證券登記是指證券登記結(jié)算機構(gòu)為證券發(fā)行人建立和維護(hù)證券持有人名冊的行為。 ()
2. 變更登記是投資者后續(xù)進(jìn)行買賣、轉(zhuǎn)讓、質(zhì)押等流轉(zhuǎn)和處置行為的前提。 ()
3. 通過網(wǎng)上發(fā)行的證券，由中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司根據(jù)證券發(fā)行人提供的網(wǎng)下發(fā)行證券持有人名冊，將證券登記到其持有人名下。 ()
4. 在我國，股份公司經(jīng)主管部門批準(zhǔn)公開發(fā)行新股，曾采用股票認(rèn)購證、與儲蓄存款掛鉤、“全額預(yù)繳、比例配售”等網(wǎng)下發(fā)行和網(wǎng)上定價發(fā)行、網(wǎng)上競價發(fā)行等方式。 ()
5. 證券公司參與結(jié)算應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司申請取得結(jié)算參與人資格。 ()
6. 結(jié)算參與人同時應(yīng)在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司預(yù)留指定收款賬戶，用于接收其從資金交收賬戶匯劃的資金。 ()
7. 結(jié)算備付金指資金交收賬戶中存放的用于資金交收的資金，因此資金交收賬戶不同于結(jié)算備付金賬戶。 ()
8. 中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司按照中國人民銀行規(guī)定的金融同業(yè)活期貸款利率向結(jié)算參與人計付結(jié)算備付金利息。 ()
9. 結(jié)算備付金利息每月結(jié)息一次，結(jié)息日為每季度第三個月的20 日，應(yīng)計利息記入結(jié)算參與人資金交收賬戶并滾入本金。 ()
10. 遇中國人民銀行調(diào)整存款利率的，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司統(tǒng)一按結(jié)息日的利率計算利息，不分段計算。 ()
11. 最低備付指結(jié)算公司為資金交收賬戶設(shè)定的最低備付限額，結(jié)算參與人在其賬戶中至少應(yīng)留足該限額的資金量。 ()
12. 最低備付可用于完成交收和劃出。 ()
13. 結(jié)算參與人被認(rèn)定為高風(fēng)險結(jié)算參與人的，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司有權(quán)隨時提高其最低結(jié)算備付金限額;而對于被認(rèn)為風(fēng)險較低的結(jié)算參與人，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司可以降低其最低結(jié)算備付金限額。 ()
14. 結(jié)算參與人資金交收賬戶每日(包括節(jié)假日)日終余額加上凍結(jié)資金后，不得低于其最低結(jié)算備付金限額。 ()
15. 最低結(jié)算備付金可用于應(yīng)急交收，但如日終余額扣減凍結(jié)資金后低于其最低結(jié)算備付金限額時，結(jié)算參與人應(yīng)于次一營業(yè)日補足。
()
16. 結(jié)算系統(tǒng)參與人無對應(yīng)交易席位且已結(jié)清與中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的一切債權(quán)、債務(wù)后，可申請終止在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的結(jié)算業(yè)務(wù)，撤銷結(jié)算賬戶。 ()
17. 證券交易的結(jié)算可以劃分為清算和交收兩個主要環(huán)節(jié)。 ()
18. 在清算過程中，除計算應(yīng)收和應(yīng)付價款外，并不需將印花稅、經(jīng)手費、監(jiān)管規(guī)費等稅費一并納入凈額清算中。 ()
19. 由于我國證券交易所市場實行滾動交收制度，因此一般來說，不同交易日發(fā)生的交易是分開清算的，在同一個交易日發(fā)生的交易才會進(jìn)行軋抵處理。 ()
20. 對于實行逐筆交收的證券交易，滬、深分公司也一并將其納入到凈額清算中計算對應(yīng)結(jié)算參與人的應(yīng)收和應(yīng)付金額。 ()
21. 對于證券，由于客戶可能賣出超過其實際可賣數(shù)量的證券，且證券原先即托管在證券公司，因此證券公司需要專門組織證券以備交收。 ()
22. 在最終交收時點(A股、基金、債券、ETF、權(quán)證等品種最終交收時點為T+1日16：00)，滬、深分公司將進(jìn)行證券交收和資金交收。 ()
23. 除ETF、權(quán)證等新品種外，現(xiàn)行A股、基金、債券等品種證券交收過程與上述流程不同，實際做法是根據(jù)成交記錄直接記增或記減投資者證券賬戶。 ()
24. 因中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司滬、深分公司并不直接維護(hù)客戶的資金賬戶，因此資金交收僅包括中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司滬、深分公司與結(jié)算參與人的資金交收這一“集中資金交收”環(huán)節(jié)，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司并不具體處理結(jié)算參與人與客戶的資金交收。 ()
25. 中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司滬、深分公司也會在次日閉市前，將完成交收后的證券賬戶余額等數(shù)據(jù)發(fā)送給證券交易所，供證券交易所實行前端監(jiān)控。 ()
26. 對于資金交收違約，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司滬、深分公司除向該結(jié)算參與人交付其應(yīng)收的證券外，同時按規(guī)則計收違約金。 ()
27. 中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司滬、深分公司不需向違約結(jié)算參與人收取墊付資金的利息。 ()
28. 如果違約結(jié)算參與人在規(guī)定期限內(nèi)未能彌補證券交收違約，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司滬、深分公司將利用暫不交付的款項補購證券(稱為強行補購)。 ()
29. 《證券登記結(jié)算管理辦法》規(guī)定證券登記結(jié)算機構(gòu)不能要求高風(fēng)險參與人提供交收履約擔(dān)保。 ()
30. 證券流動性風(fēng)險方面，由于滬、深證券交易所對A股等多數(shù)品種實施前端監(jiān)控，一般情況下不可能出現(xiàn)證券交收違約，因此對證券登記結(jié)算機構(gòu)來說，證券流動性風(fēng)險并不突出。 ()
三、不定項選擇題
1. 關(guān)于清算的解釋，以下說法正確的有()。
A.一定經(jīng)濟行為引起的貨幣資金關(guān)系應(yīng)收、應(yīng)付的計算
B.根據(jù)交易的結(jié)果在事先約定的時間內(nèi)履行合約的行為
C.指公司、企業(yè)結(jié)束經(jīng)營活動、收回債務(wù)、處置分配財產(chǎn)等行為的總和
D.銀行同業(yè)往來中應(yīng)收或應(yīng)付差額的軋抵
2. 關(guān)于清算與交收的聯(lián)系，以下說法正確的有()。
A.清算是交收的基礎(chǔ)和保證
B.交收是清算的后續(xù)與完成
C.清算結(jié)果正確才能確保交收順利進(jìn)行
D.只有通過交收才能最終完成證券或資金收付，結(jié)束整個交易過程
3. 關(guān)于清算與交收的區(qū)別，以下說法正確的有()。
A.清算是對應(yīng)收、應(yīng)付證券及價款的計算
B.清算的結(jié)果是確定應(yīng)收、應(yīng)付數(shù)量或金額
C.交收是根據(jù)清算結(jié)果辦理證券和價款的收付
D.交收并不發(fā)生財產(chǎn)實際轉(zhuǎn)移
4. 我國內(nèi)地市場目前存在滾動交收周期為()。
A.T+1
B.T+2
C.T+3
D.T+4
5. T+1滾動交收目前適用于我國內(nèi)地市場的是()。
A.A股
B.B股
C.基金
D.債券
6. 凈額清算又分為()。
A.單邊凈額清算
B.雙邊凈額清算
C.三邊凈額清算
D.多邊凈額清算
7. 在實行滾動交收的情況下，以下說法正確的是()。
A.清算價款時同一清算期內(nèi)發(fā)生的不同種類證券的買賣價款可以合并計算
B.清算價款時不同清算期發(fā)生的價款不能合并計算
C.清算證券時同一清算期內(nèi)發(fā)生的不同種類證券的買賣價款可以合并計算
D.清算證券時只有在同一清算期內(nèi)且同種的汪券才能合并計算
8. 我國證券市場目前已經(jīng)對()等一些創(chuàng)新品種實行了貨銀對付制度。
A.A股
B.權(quán)證
C.ETF
D.基金
9. 根據(jù)中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司《結(jié)算備付金管理辦法》，結(jié)算參與人申請開立資金交收賬戶時，應(yīng)當(dāng)提交()、指定收款賬戶授權(quán)書等材料。
A.結(jié)算參與人資格證書
B.法定代表人授權(quán)委托書
C.開立資金交收賬戶申請表
D.資金交收賬戶印鑒卡
10. 證券登記具有()證券持有人及其權(quán)利的法律效力，是保障投資者合法權(quán)益的重要環(huán)節(jié)，也是規(guī)范證券發(fā)行和證券交易過戶的關(guān)鍵所在。
A.確定
B.變更
C.取消
D.終止
11. 中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司辦理證券登記業(yè)務(wù)的主要依據(jù)是()。
A.《證券公司管理暫行辦法》
B.《證券登記規(guī)則》
C.《證券投資基金法》
D.《證券持有人名冊服務(wù)業(yè)務(wù)指引》
12. 電子化證券登記簿記系統(tǒng)的記錄采取整數(shù)位，記錄證券數(shù)量的最小單位為()。
A.1股
B.1份
C.1元
D.1張
13. 少數(shù)通過托管機構(gòu)持有B股的境外投資者未取得直接的股東身份，只能通過其()間接行使股東權(quán)利。
A.管理公司
B.托管機構(gòu)
C.名義持有人
D.境內(nèi)代辦處
14. 證券登記按證券種類可以劃分為()、債券登記、交易型開放式指數(shù)基金登記等。
A.股份登記
B.基金登記
C.初始登記
D.權(quán)證登記
15. 證券登記按按性質(zhì)劃分可以分為()等。
A.初始登記
B.退出登記
C.變更登記
D.債券登記
16. 通過()的證券，由中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司根據(jù)網(wǎng)上發(fā)行認(rèn)購結(jié)果，直接將證券登記到其持有人名下。
A.證券交易所交易系統(tǒng)發(fā)行
B.網(wǎng)上發(fā)行
C.網(wǎng)下發(fā)行
D.場外發(fā)行
17. 股份登記包括()等。
A.首次公開發(fā)行登記
B.增發(fā)新股登記
C.送股(或轉(zhuǎn)增股本)登記
D.配股登記
18. 對()由中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司根據(jù)上市公司提供的股東大會紅利分配方案決議確定的送股比例或公積金轉(zhuǎn)增股本比例，按照股東數(shù)據(jù)庫中股東的持股數(shù)，主動為其增加股數(shù)，從而自動完成送股(轉(zhuǎn)增股)的股份登記手續(xù)。
A.首次公開發(fā)行登記
B.增發(fā)新股登記
C.送股(或轉(zhuǎn)增股本)登記
D.配股登記
19. 申請送股(轉(zhuǎn)增股)時，上市公司應(yīng)確保權(quán)益登記日不得與()等發(fā)行行為的權(quán)益登記日重合，并確保自向中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司提交申請表之日至新增股份上市日期間，不得因其他業(yè)務(wù)改變公司的股本數(shù)或權(quán)益數(shù)。
A.配股
B.增發(fā)
C.擴募
D.封轉(zhuǎn)開
20. 記賬式國債通過()發(fā)行的，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司根據(jù)財政部和證券交易所相關(guān)文件確認(rèn)的結(jié)果，建立證券持有人名冊，完成初始登記。
A.招投標(biāo)
B.債券回購
C.場外合同分銷
D.證券交易所掛牌分銷
21. 記賬式國債在()的，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司根據(jù)證券交易所確認(rèn)的分銷結(jié)果，辦理記賬式初始國債登記。
A.招投標(biāo)
B.債券回購
C.場外合同分銷
D.證券交易所掛牌分銷
22. 記賬式國債通過招投標(biāo)或其他方式發(fā)行的，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司根據(jù)()相關(guān)文件確認(rèn)的結(jié)果，建立證券持有人名冊，完成初始登記。
A.中國證券監(jiān)督管理委員會
B.中國證券業(yè)協(xié)會
C.財政部
D.證券交易所
23. 變更登記包括()。
A.證券過戶登記
B.證券司法凍結(jié)、質(zhì)押引起的變更登記
C.權(quán)證創(chuàng)設(shè)與注銷引起的變更登記
D.可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股引起的變更登記
24. 以下說法正確的有()。
A.貨銀對付即款券兩訖、錢貨兩清
B.貨銀對付的主要目的是有效規(guī)避結(jié)算參與人交收違約帶來的風(fēng)險
C.貨銀對付的主要目的是為了簡化操作手續(xù)
D.貨銀對付就是在交收過程中，當(dāng)且僅當(dāng)資金交付時給付證券，證券交付時給付資金
25. 按照引發(fā)變更登記需求的不同，可以將證券過戶登記劃分為()。
A.證券交易所集中交易過戶登記
B.證券交易所非集中交易過戶登記
C.證券過戶登記
D.其他變更登記
26. 非交易過戶登記是指符合法律規(guī)定和程序的因()等原因，發(fā)生的記名證券在出讓人、受讓人或賬戶之間的變更登記。
A.股份協(xié)議轉(zhuǎn)讓、司法扣劃
B.捐贈、財產(chǎn)分割
C.公司購并、公司回購
D.公司實施股權(quán)激勵計劃
27. ()指在一個清算期中，對每個結(jié)算參與人價款的清算只計其各筆應(yīng)收、應(yīng)付款項相抵后的凈額，對證券的清算只計每一種證券應(yīng)收、應(yīng)付相抵后的凈額。
A.全額清算
B.凈額清算
C.總額清算
D.差額清算
28. ()已經(jīng)要求在實行凈額結(jié)算的品種中貫徹貨銀對付的原則。
A.《證券法》
B.《證券登記結(jié)算管理辦法》
C.《證券登記規(guī)則》
D.《證券持有人名冊服務(wù)業(yè)務(wù)指引》
29. 結(jié)算參與人在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司預(yù)留的指定收款賬戶應(yīng)當(dāng)是在中國證券監(jiān)督管理委員會備案的()，且賬戶名稱與結(jié)算參與人名稱應(yīng)當(dāng)一致。
A.交收擔(dān)保品證券賬戶
B.客戶交易結(jié)算資金專用存款賬戶
C.自有資金專用存款賬戶
D.專用待清償證券賬戶
30. 根據(jù)各結(jié)算參與人的風(fēng)險程度，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司每月為各結(jié)算參與人確定最低結(jié)算備付金比例，并按照各結(jié)算參與人()，確定其最低結(jié)算備付金限額。
A.上月證券日均買入金額
B.上月證券日均賣出金額
C.最低結(jié)算備付金比例
D.現(xiàn)金維護(hù)比例
31. 結(jié)算系統(tǒng)參與人()后，可申請終止在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的結(jié)算業(yè)務(wù)，撤銷結(jié)算賬戶。
A.無對應(yīng)交易席位
B.已結(jié)清與中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的一切債權(quán)
C.已結(jié)清與中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的一切債務(wù)
D.資金交收賬戶余額不能滿足交收日交收所需要的資金
32. 在清算過程中，除計算應(yīng)收和應(yīng)付價款外，還需將()一并納入凈額清算中。
A.印花稅、經(jīng)手費
B.監(jiān)管規(guī)費
C.投資者應(yīng)收的現(xiàn)金分紅、利息
D.轉(zhuǎn)讓限售股應(yīng)繳納的個人所得稅
33. ()等品種最終交收時點為T+1日16：00，滬、深分公司將進(jìn)行證券交收和資金交收。
A.A股
B.基金
C.債券
D.ETF、權(quán)證
34. ()等品種由于實行前端監(jiān)控，一般不存在強行補購的問題。
A.A股
B.B股
C.基金
D.債券
35. 證券結(jié)算風(fēng)險是證券登記結(jié)算機構(gòu)在組織結(jié)算過程中所面臨的風(fēng)險，根據(jù)成因，大致可以將證券結(jié)算風(fēng)險分為()。
A.信用風(fēng)險
B.流動性風(fēng)險
C.操作風(fēng)險
D.法律風(fēng)險和結(jié)算風(fēng)險
36. 信用風(fēng)險包括()。
A.買方不能履行資金交收義務(wù)的風(fēng)險
B.買方不能履行證券交收義務(wù)的風(fēng)險
C.賣方不能履行證券交收義務(wù)的風(fēng)險
D.買力不能履行資金交收義務(wù)的風(fēng)險
37. 信用風(fēng)險可以進(jìn)一步細(xì)分為()。
A.本金風(fēng)險
B.流動性風(fēng)險
C.操作風(fēng)險
D.價差風(fēng)險
38. ()是指證券登記結(jié)算機構(gòu)采取處置措施時價格發(fā)生不利變化的風(fēng)險。
A.本金風(fēng)險
B.流動性風(fēng)險
C.重置風(fēng)險
D.價差風(fēng)險
39. 證券結(jié)算風(fēng)險的防范措施包括()。
A.采取盯市制度、收取擔(dān)保品來防范價差風(fēng)險
B.妥善選擇結(jié)算銀行，防范結(jié)算銀行風(fēng)險
C.建立結(jié)算互保金和其他財務(wù)資源，防范流動性風(fēng)險
D.加強證券登記結(jié)算機構(gòu)內(nèi)部管理
40. 對于結(jié)算參與人信用風(fēng)險的事前防范，《證券登記結(jié)算管理辦法》規(guī)定的措施有()。
A.建立結(jié)算參與人制度，設(shè)立結(jié)算參與人資格門檻
B.引入貨銀對付機制
C.建立結(jié)算參與人風(fēng)險評估體系
D.對于持續(xù)或重大交收違約的結(jié)算參與人，限制其凈買入額，或暫停、終止辦理其部分、全部結(jié)算業(yè)務(wù)
41. 對資金交收違約，證券登記結(jié)算機構(gòu)可以采取的措施有()。
A.暫不交付相關(guān)證券
B.暫不向違約方劃付相關(guān)資金
C.扣劃自營證券
D.變賣自營證券
42. 針對結(jié)算銀行風(fēng)險，《證券登記結(jié)算管理辦法》要求建立()。
A.引入貨銀對付機制
B.結(jié)算銀行準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)
C.風(fēng)險評估體系
D.業(yè)務(wù)緊急應(yīng)變程序
答案部分
一、單項選擇題
1
[答案]：C
[解析]：參見教材P298
2
[答案]：B
[解析]：參見教材P299
3
[答案]：D
[解析]：參見教材P299
4
[答案]：B
[解析]：參見教材P300
5
[答案]：C
[解析]：參見教材P301
6
[答案]：B
[解析]：參見教材P302
7
[答案]：A
[解析]：參見教材P302
8
[答案]：D
[解析]：參見教材P302
9
[答案]：B
[解析]：參見教材P302-303
10
[答案]：A
[解析]：參見教材P303
11
[答案]：B
[解析]：參見教材P303
12
[答案]：B
[解析]：參見教材P303
13
[答案]：D
[解析]：參見教材P293
14
[答案]：C
[解析]：參見教材P294
15
[答案]：A
[解析]：參見教材P294
16
[答案]：C
[解析]：參見教材P294
17
[答案]：A
[解析]：參見教材P294
18
[答案]：A
[解析]：參見教材P294
19
[答案]：A
[解析]：參見教材P294
20
[答案]：A
[解析]：參見教材P295
21
[答案]：B
[解析]：參見教材P295
22
[答案]：D
[解析]：參見教材P296
23
[答案]：B
[解析]：參見教材P299
24
[答案]：B
[解析]：參見教材P300
25
[答案]：D
[解析]：參見教材P300
26
[答案]：D
[解析]：參見教材P300
27
[答案]：B
[解析]：參見教材P303
28
[答案]：C
[解析]：參見教材P301
29
[答案]：C
[解析]：參見教材P301
30
[答案]：C
[解析]：參見教材P302
31
[答案]：A
[解析]：參見教材P302
32
[答案]：C
[解析]：參見教材P303
33
[答案]：D
[解析]：參見教材P304
34
[答案]：A
[解析]：參見教材P304
35
[答案]：B
[解析]：參見教材P305
36
[答案]：A
[解析]：參見教材P299
37
[答案]：B
[解析]：參見教材P305
38
[答案]：A
[解析]：參見教材P308-309
39
[答案]：D
[解析]：參見教材P308
40
[答案]：C
[解析]：參見教材P309
41
[答案]：C
[解析]：參見教材P310
42
[答案]：D
[解析]：參見教材P310
43
[答案]：B
[解析]：參見教材P312
44
[答案]：C
[解析]：參見教材P312
二、判斷題
1
[答案]：對
[解析]：參見教材P293
2
[答案]：錯
[解析]：參見教材P294
3
[答案]：錯
[解析]：參見教材P294
4
[答案]：對
[解析]：參見教材P295
5
[答案]：對
[解析]：參見教材P301-302
6
[答案]：對
[解析]：參見教材P302
7
[答案]：錯
[解析]：參見教材P302
8
[答案]：錯
[解析]：參見教材P302
9
[答案]：錯
[解析]：參見教材P302
10
[答案]：對
[解析]：參見教材P302
11
[答案]：對
[解析]：參見教材P302
12
[答案]：錯
[解析]：參見教材P302
13
[答案]：對
[解析]：參見教材P303
14
[答案]：錯
[解析]：參見教材P303
15
[答案]：對
[解析]：參見教材P303
16
[答案]：對
[解析]：參見教材P303
17
[答案]：對
[解析]：參見教材P304
18
[答案]：錯
[解析]：參見教材P304
19
[答案]：對
[解析]：參見教材P304
20
[答案]：錯
[解析]：參見教材P304
21
[答案]：錯
[解析]：參見教材P305
22
[答案]：對
[解析]：參見教材P305
23
[答案]：對
[解析]：參見教材P306
24
[答案]：對
[解析]：參見教材P306
25
[答案]：錯
[解析]：參見教材P307
26
[答案]：錯
[解析]：參見教材P307
27
[答案]：錯
[解析]：參見教材P307
28
[答案]：對
[解析]：參見教材P308
29
[答案]：錯
[解析]：參見教材P311
30
[答案]：對
[解析]：參見教材P311
三、不定項選擇題
1
[答案]：ACD
[解析]：參見教材P298
2
[答案]：ABCD
[解析]：參見教材P299
3
[答案]：ABC
[解析]：參見教材P299
4
[答案]：AC
[解析]：參見教材P299
5
[答案]：ACD
[解析]：參見教材P299
6
[答案]：BD
[解析]：參見教材P299
7
[答案]：ACD
[解析]：參見教材P300
8
[答案]：BC
[解析]：參見教材P301
9
[答案]：ABCD
[解析]：參見教材P302
10
[答案]：AB
[解析]：參見教材P293
11
[答案]：BD
[解析]：參見教材P293
12
[答案]：ABC
[解析]：參見教材P293
13
[答案]：BC
[解析]：參見教材P294
14
[答案]：ABD
[解析]：參見教材P294
15
[答案]：ABC
[解析]：參見教材P294
16
[答案]：AB
[解析]：參見教材P294
17
[答案]：ABCD
[解析]：參見教材P295
18
[答案]：C
[解析]：參見教材P295
19
[答案]：ABC
[解析]：參見教材P295
20
[答案]：A
[解析]：參見教材P296
21
[答案]：CD
[解析]：參見教材P296
22
[答案]：CD
[解析]：參見教材P296
23
[答案]：ABCD
[解析]：參見教材P297
24
[答案]：ABD
[解析]：參見教材P301
25
[答案]：AB
[解析]：參見教材P297
26
[答案]：ABCD
[解析]：參見教材P297
27
[答案]：BD
[解析]：參見教材P299
28
[答案]：AB
[解析]：參見教材P301
29
[答案]：BC
[解析]：參見教材P302
30
[答案]：AC
[解析]：參見教材P302-303
31
[答案]：ABC
[解析]：參見教材P303
32
[答案]：ABCD
[解析]：參見教材P304
33
[答案]：ABCD
[解析]：參見教材P305
34
[答案]：ACD
[解析]：參見教材P308
35
[答案]：ABCD
[解析]：參見教材P308-309
36
[答案]：AC
[解析]：參見教材P308
37
[答案]：AD
[解析]：參見教材P308
38
[答案]：CD
[解析]：參見教材P309
39
[答案]：ABCD
[解析]：參見教材P309-310
40
[答案]：ACD
[解析]：參見教材P310
41
[答案]：AC
[解析]：參見教材P310-311
42
[答案]：BC
[解析]：參見教材P312
一、單項選擇題
1. 下面給出關(guān)于清算的四種解釋，錯誤的是()。
A.清算指一定經(jīng)濟行為引起的貨幣資金關(guān)系的應(yīng)收、應(yīng)付的計算
B.清算指公司、企業(yè)結(jié)束經(jīng)營活動、收回債務(wù)、處置分配財產(chǎn)等行為的總和
C.企業(yè)與企業(yè)往來中應(yīng)收或應(yīng)付差額的軋計及資金匯劃
D.銀行同業(yè)往來中應(yīng)收或應(yīng)付差額的軋計及資金匯劃
2. 清算、交收與財產(chǎn)實際轉(zhuǎn)移之間的正確關(guān)系是()。
A.清算發(fā)生財產(chǎn)實際轉(zhuǎn)移
B.交收發(fā)生財產(chǎn)實際轉(zhuǎn)移
C.清算、交收均不發(fā)生財產(chǎn)實際轉(zhuǎn)移
D.清算、交收均發(fā)生財產(chǎn)實際轉(zhuǎn)移
3. 證券交易從()來看，可以分為滾動交收和會計日交收。
A.交易的方式
B.交易時間的安排
C.結(jié)算的方式
D.結(jié)算的時間安排
4. ()指將結(jié)算參與人相對于另一個交收對于方的證券和資金的應(yīng)收、應(yīng)付額加以軋抵，得出該結(jié)算參與人相對于另一個交收對手方的證券和資金的應(yīng)收、應(yīng)付凈額。
A.單邊凈額清算
B.雙邊凈額清算
C.三邊凈額清算
D.多邊凈額清算
5. 實行分級結(jié)算原則主要是出于防范()的考慮。
A.交易風(fēng)險
B.投資風(fēng)險
C.結(jié)算風(fēng)險
D.清算風(fēng)險
6. 指定收款賬戶應(yīng)當(dāng)是在()備案的客戶交易結(jié)算資金專用存款賬戶和自有資金專用存款賬戶，且賬戶名稱與結(jié)算參與人名稱應(yīng)當(dāng)一致。
A.中國證券業(yè)協(xié)會
B.中國證券監(jiān)督管理委員會
C.中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司
D.各登記結(jié)算機構(gòu)
7. 中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司按照中國人民銀行規(guī)定的金融同業(yè)()向結(jié)算參與人計付結(jié)算備付金利息。
A.活期存款利率
B.活期貸款利率
C.定期存款利率
D.拆借利率
8. 結(jié)算備付金利息每季度結(jié)息一次，結(jié)息日為每季度第三個月的()日，應(yīng)計利息記入結(jié)算參與人資金交收賬戶并滾入本金。
A.5日
B.10日
C.15日
D.20日
9. 根據(jù)各結(jié)算參與人的風(fēng)險程度，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司按照各結(jié)算參與人()證券日均買入金額和最低結(jié)算備付金比例，確定其最低結(jié)算備付金限額。
A.上周
B.上月
C.上季度
D.上年
10. 以下關(guān)于最低結(jié)算備付金的限額公式，正確的是()。
A.最低結(jié)算備付金限額=上月證券買入金額/上月交易天數(shù)×最低結(jié)算備付金比例
B.最低結(jié)算備付金限額=上月證券買入金額×上月交易天數(shù)×最低結(jié)算備付金比例
C.最低結(jié)算備付金限額=證券買入金額×交易天數(shù)×最低結(jié)算備付金比例
D.最低結(jié)算備付金限額=證券賣出金額×交易天數(shù)×最低結(jié)算備付金比例
11. 對于最低結(jié)算備付金比例，債券品種(包括現(xiàn)券交易和回購交易)按()計收，債券以外的其他證券品種按()計收。
A.5%，l0%
B.10%.20%
C.20%，30%
D.30%，40%
12. 最低結(jié)算備付金可用于應(yīng)急交收，但如日終余額扣減凍結(jié)資金后低于其最低結(jié)算備付金限額時，結(jié)算參與人應(yīng)()補足。
A.立即
B.次一營業(yè)日
C.2個工作日內(nèi)
D.3日內(nèi)
13. 中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司辦理證券登記業(yè)務(wù)的主要依據(jù)之一是()修訂發(fā)布的《證券持有人名冊服務(wù)業(yè)務(wù)指引》。
A.2006年7月
B.2007年6月
C.2010年1月1日
D.2010年4月7日
14. 根據(jù)規(guī)定，證券應(yīng)當(dāng)?shù)怯浽谧C券持有人本人名下，但符合法律、行政法規(guī)和中國證券監(jiān)督管理委員會規(guī)定的，可以登記在()名下。
A.法定持有人
B.指定持有人
C.名義持有人
D.證券公司營業(yè)部
15. 證券登記按()可以劃分為股份登記、基金登記、債券登記、權(quán)證登記、交易型開放式指數(shù)基金登記等。
A.證券種類
B.證券數(shù)量
C.性質(zhì)
D.程序
16. 證券登記按()可以分為初始登記、變更登記、退出登記等。
A.證券種類
B.證券數(shù)量
C.性質(zhì)
D.程序
17. ()指已發(fā)行的證券在證券交易所上市前，由中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司根據(jù)證券發(fā)行人的申請維護(hù)證券持有人名冊，并將證券記錄到投資者證券賬戶中。
A.初始登記
B.退出登記
C.變更登記
D.債券登記
18. 經(jīng)過()手續(xù)，投資者持有該證券的事實得到確認(rèn)。
A.初始登記
B.退出登記
C.變更登記
D.債券登記
19. ()是投資者后續(xù)進(jìn)行買賣、轉(zhuǎn)讓、質(zhì)押等流轉(zhuǎn)和處置行為的前提。
A.初始登記
B.退出登記
C.變更登記
D.債券登記
20. 在現(xiàn)階段采用()方式的情況下，投資者申購后，主承銷商根據(jù)股票發(fā)行公告的有關(guān)規(guī)定確定認(rèn)購股數(shù)，然后由中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司在發(fā)行結(jié)束后根據(jù)成交記錄或配售結(jié)果自動完成新股的股份登記。
A.網(wǎng)上定價公開發(fā)行
B.網(wǎng)上競價公開發(fā)行
C.與儲蓄存款掛鉤
D.全額預(yù)繳、比例配售
21. 發(fā)行結(jié)束后()個交易日內(nèi)，上市公司應(yīng)當(dāng)向中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司申請辦理股份發(fā)行登記，對網(wǎng)上和網(wǎng)下發(fā)行的結(jié)果加以確認(rèn)。
A.1
B.2
C.3
D.5
22. 記賬式國債在證券交易所掛牌分銷或在場外合同分銷的，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司根據(jù)()確認(rèn)的分銷結(jié)果，辦理記賬式初始國債登記。
A.中國證券監(jiān)督管理委員會
B.中國證券業(yè)協(xié)會
C.財政部
D.證券交易所
23. 與滾動交收相對應(yīng)的是()，即在一段時間內(nèi)的所有交易集中在一個特定日期進(jìn)行交收。
A.單日交收
B.會計日交收
C.結(jié)算日交收
D.T+1滾動交收
24. ()方式的主要優(yōu)點是可以簡化操作手續(xù)，減少資金在交收環(huán)節(jié)的占用。
A.全額清算
B.凈額清算
C.二步清算
D.一步清算
25. 共同對手方是指在結(jié)算過程中，同時作為所有買方和賣方的交收對手并保證交收順利完成的主體，一般由()充當(dāng)。
A.管理機構(gòu)
B.托管機構(gòu)
C.清算機構(gòu)
D.結(jié)算機構(gòu)
26. 對于我國證券交易所市場實行多邊凈額清算的證券交易，()是承擔(dān)相應(yīng)交易交收責(zé)任的所有結(jié)算參與人的共同對手方。
A.證券交易所
B.中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司
C.證券公司
D.中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司
27. 某結(jié)算參與人3月買入證券總金額為200萬元，3月交易天數(shù)為22天，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司為其確定的最低結(jié)算備付金比例為20%，則4月份該結(jié)算參與人結(jié)算賬戶中的最低結(jié)算備付金應(yīng)為()元。
A.400 000
B.18 182
C.13 333
D.2 000 000
28. 證券登記結(jié)算機構(gòu)負(fù)責(zé)()之間的集中清算交收。
A.結(jié)算參與人與結(jié)算參與人
B.結(jié)算參與人與客戶
C.證券登記結(jié)算機構(gòu)與結(jié)算參與人
D.證券登記結(jié)算機構(gòu)與客戶
29. 結(jié)算參與人與其客戶的證券劃付，應(yīng)當(dāng)()。
A.結(jié)算參與人自己辦理
B.委托證券交易所代為辦理
C.委托證券登記結(jié)算機構(gòu)代為辦理
D.委托證券咨詢機構(gòu)辦理
30. 結(jié)算備付金利息()結(jié)息一次，結(jié)息日為每季度第三個月的20日，應(yīng)計利息記入結(jié)算參與人資金交收賬戶并滾入本金。
A.每星期
B.每月
C.每季度
D.每年
31. 根據(jù)各結(jié)算參與人的()，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司每月為各結(jié)算參與人確定最低結(jié)算備付金比例，并按照各結(jié)算參與人上月證券日均買入金額和最低結(jié)算備付金比例，確定其最低結(jié)算備付金限額。
A.風(fēng)險程度
B.資金實力
C.收益能力
D.風(fēng)險偏好
32. 在每月前()營業(yè)日內(nèi)，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司對結(jié)算參與人的最低結(jié)算備付金限額進(jìn)行重新核算、調(diào)整。
A.1個
B.2個
C.3個
D.4個
33. 中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司滬、深分公司接收數(shù)據(jù)時，應(yīng)當(dāng)核對所接收數(shù)據(jù)的()。
A.真實性
B.準(zhǔn)確性
C.及時性
D.完整性
34. 接收完證券交易數(shù)據(jù)后，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司滬、深分公司一般在()，作為共同對手方，以結(jié)算參與人為單位，對各結(jié)算參與人負(fù)責(zé)清算的證券交易對應(yīng)的應(yīng)收和應(yīng)付價款進(jìn)行軋抵處理。
A.當(dāng)日日終
B.第二日
C.次一營業(yè)日
D.當(dāng)日15：57前
35. 在()，境外投資者可能將證券托管在境外托管機構(gòu)，而交易委托證券公司進(jìn)行，由于中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司交收對手是證券公司，投資者賣出證券時，賣出證券需從境外托管機構(gòu)劃付到證券公司，因此對證券公司來說存在組織證券以備交收的過程。
A.深圳A股市場
B.深圳B股市場
C.QDII基金市場
D.期貨市場
36. ()要求某一交易日成交的所有交易有計劃地安排距成交日相同營業(yè)日天數(shù)的某一營業(yè)日進(jìn)行交收。
A.滾動交收
B.會計日交收
C.時點交收
D.定期交收
37. ()由于未實行前端監(jiān)控，存在需進(jìn)行證券交收違約處理的可能。
A.深圳A股
B.深圳B股
C.基金
D.債券
38. ()指證券登記結(jié)算機構(gòu)付出證券但收不到對應(yīng)款項，或者付出款項但收不到對應(yīng)證券的風(fēng)險。
A.本金風(fēng)險
B.流動性風(fēng)險
C.操作風(fēng)險
D.價差風(fēng)險
39. 為收回墊付款項，證券登記結(jié)算機構(gòu)需要處置證券，但如果處置時的市場價格低于先前的成交價，變賣所得將不足以彌補此前的墊付款項，這一風(fēng)險即為()。
A.本金風(fēng)險
B.流動性風(fēng)險
C.操作風(fēng)險
D.價差風(fēng)險
40. ()是指由于證券登記結(jié)算機構(gòu)的硬件、軟件和通訊系統(tǒng)發(fā)生故障，或人為操作失誤，證券登記結(jié)算機構(gòu)管理效率低下致使結(jié)算業(yè)務(wù)中斷、延誤和發(fā)生偏差而引起的風(fēng)險。
A.本金風(fēng)險
B.流動性風(fēng)險
C.操作風(fēng)險
D.價差風(fēng)險
41. 中國證券監(jiān)督管理委員會于2006年4月7日發(fā)布、2009年11月20日修訂的()針對交收風(fēng)險、法律風(fēng)險、操作風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險，明確了有關(guān)證券登記結(jié)算機構(gòu)風(fēng)險防范和控制措施，形成了一套嚴(yán)密的結(jié)算風(fēng)險管理體系。
A.《證券公司管理暫行辦法》
B.《證券登記規(guī)則》
C.《證券登記結(jié)算管理辦法》
D.《證券持有人名冊服務(wù)業(yè)務(wù)指引》
42. 中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司已經(jīng)于2007年2月發(fā)布了()，對于結(jié)算參與人信用風(fēng)險的事前防范進(jìn)行細(xì)化。
A.《證券公司管理暫行辦法》
B.《證券登記規(guī)則》
C.《證券登記結(jié)算管理辦法》
D.《結(jié)算參與人管理規(guī)則》
43. 根據(jù)財政部和中國證券監(jiān)督管理委員會發(fā)布的《證券結(jié)算風(fēng)險基金管理辦法》，證券結(jié)算風(fēng)險基金按證券登記結(jié)算機構(gòu)收入、收益的()，以及結(jié)算參與人證券交易金額的一定比例收取。
A.10%
B.20%
C.25%
D.50%
44. 根據(jù)財政部和中國證券監(jiān)督管理委員會發(fā)布的《證券結(jié)算風(fēng)險基金管理辦法》，證券結(jié)算風(fēng)險基金總額上限為()。
A.10億元
B.20億元
C.30億元
D.50億元
二、判斷題
1. 證券登記是指證券登記結(jié)算機構(gòu)為證券發(fā)行人建立和維護(hù)證券持有人名冊的行為。 ()
2. 變更登記是投資者后續(xù)進(jìn)行買賣、轉(zhuǎn)讓、質(zhì)押等流轉(zhuǎn)和處置行為的前提。 ()
3. 通過網(wǎng)上發(fā)行的證券，由中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司根據(jù)證券發(fā)行人提供的網(wǎng)下發(fā)行證券持有人名冊，將證券登記到其持有人名下。 ()
4. 在我國，股份公司經(jīng)主管部門批準(zhǔn)公開發(fā)行新股，曾采用股票認(rèn)購證、與儲蓄存款掛鉤、“全額預(yù)繳、比例配售”等網(wǎng)下發(fā)行和網(wǎng)上定價發(fā)行、網(wǎng)上競價發(fā)行等方式。 ()
5. 證券公司參與結(jié)算應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司申請取得結(jié)算參與人資格。 ()
6. 結(jié)算參與人同時應(yīng)在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司預(yù)留指定收款賬戶，用于接收其從資金交收賬戶匯劃的資金。 ()
7. 結(jié)算備付金指資金交收賬戶中存放的用于資金交收的資金，因此資金交收賬戶不同于結(jié)算備付金賬戶。 ()
8. 中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司按照中國人民銀行規(guī)定的金融同業(yè)活期貸款利率向結(jié)算參與人計付結(jié)算備付金利息。 ()
9. 結(jié)算備付金利息每月結(jié)息一次，結(jié)息日為每季度第三個月的20 日，應(yīng)計利息記入結(jié)算參與人資金交收賬戶并滾入本金。 ()
10. 遇中國人民銀行調(diào)整存款利率的，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司統(tǒng)一按結(jié)息日的利率計算利息，不分段計算。 ()
11. 最低備付指結(jié)算公司為資金交收賬戶設(shè)定的最低備付限額，結(jié)算參與人在其賬戶中至少應(yīng)留足該限額的資金量。 ()
12. 最低備付可用于完成交收和劃出。 ()
13. 結(jié)算參與人被認(rèn)定為高風(fēng)險結(jié)算參與人的，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司有權(quán)隨時提高其最低結(jié)算備付金限額;而對于被認(rèn)為風(fēng)險較低的結(jié)算參與人，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司可以降低其最低結(jié)算備付金限額。 ()
14. 結(jié)算參與人資金交收賬戶每日(包括節(jié)假日)日終余額加上凍結(jié)資金后，不得低于其最低結(jié)算備付金限額。 ()
15. 最低結(jié)算備付金可用于應(yīng)急交收，但如日終余額扣減凍結(jié)資金后低于其最低結(jié)算備付金限額時，結(jié)算參與人應(yīng)于次一營業(yè)日補足。
()
16. 結(jié)算系統(tǒng)參與人無對應(yīng)交易席位且已結(jié)清與中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的一切債權(quán)、債務(wù)后，可申請終止在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的結(jié)算業(yè)務(wù)，撤銷結(jié)算賬戶。 ()
17. 證券交易的結(jié)算可以劃分為清算和交收兩個主要環(huán)節(jié)。 ()
18. 在清算過程中，除計算應(yīng)收和應(yīng)付價款外，并不需將印花稅、經(jīng)手費、監(jiān)管規(guī)費等稅費一并納入凈額清算中。 ()
19. 由于我國證券交易所市場實行滾動交收制度，因此一般來說，不同交易日發(fā)生的交易是分開清算的，在同一個交易日發(fā)生的交易才會進(jìn)行軋抵處理。 ()
20. 對于實行逐筆交收的證券交易，滬、深分公司也一并將其納入到凈額清算中計算對應(yīng)結(jié)算參與人的應(yīng)收和應(yīng)付金額。 ()
21. 對于證券，由于客戶可能賣出超過其實際可賣數(shù)量的證券，且證券原先即托管在證券公司，因此證券公司需要專門組織證券以備交收。 ()
22. 在最終交收時點(A股、基金、債券、ETF、權(quán)證等品種最終交收時點為T+1日16：00)，滬、深分公司將進(jìn)行證券交收和資金交收。 ()
23. 除ETF、權(quán)證等新品種外，現(xiàn)行A股、基金、債券等品種證券交收過程與上述流程不同，實際做法是根據(jù)成交記錄直接記增或記減投資者證券賬戶。 ()
24. 因中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司滬、深分公司并不直接維護(hù)客戶的資金賬戶，因此資金交收僅包括中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司滬、深分公司與結(jié)算參與人的資金交收這一“集中資金交收”環(huán)節(jié)，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司并不具體處理結(jié)算參與人與客戶的資金交收。 ()
25. 中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司滬、深分公司也會在次日閉市前，將完成交收后的證券賬戶余額等數(shù)據(jù)發(fā)送給證券交易所，供證券交易所實行前端監(jiān)控。 ()
26. 對于資金交收違約，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司滬、深分公司除向該結(jié)算參與人交付其應(yīng)收的證券外，同時按規(guī)則計收違約金。 ()
27. 中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司滬、深分公司不需向違約結(jié)算參與人收取墊付資金的利息。 ()
28. 如果違約結(jié)算參與人在規(guī)定期限內(nèi)未能彌補證券交收違約，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司滬、深分公司將利用暫不交付的款項補購證券(稱為強行補購)。 ()
29. 《證券登記結(jié)算管理辦法》規(guī)定證券登記結(jié)算機構(gòu)不能要求高風(fēng)險參與人提供交收履約擔(dān)保。 ()
30. 證券流動性風(fēng)險方面，由于滬、深證券交易所對A股等多數(shù)品種實施前端監(jiān)控，一般情況下不可能出現(xiàn)證券交收違約，因此對證券登記結(jié)算機構(gòu)來說，證券流動性風(fēng)險并不突出。 ()
三、不定項選擇題
1. 關(guān)于清算的解釋，以下說法正確的有()。
A.一定經(jīng)濟行為引起的貨幣資金關(guān)系應(yīng)收、應(yīng)付的計算
B.根據(jù)交易的結(jié)果在事先約定的時間內(nèi)履行合約的行為
C.指公司、企業(yè)結(jié)束經(jīng)營活動、收回債務(wù)、處置分配財產(chǎn)等行為的總和
D.銀行同業(yè)往來中應(yīng)收或應(yīng)付差額的軋抵
2. 關(guān)于清算與交收的聯(lián)系，以下說法正確的有()。
A.清算是交收的基礎(chǔ)和保證
B.交收是清算的后續(xù)與完成
C.清算結(jié)果正確才能確保交收順利進(jìn)行
D.只有通過交收才能最終完成證券或資金收付，結(jié)束整個交易過程
3. 關(guān)于清算與交收的區(qū)別，以下說法正確的有()。
A.清算是對應(yīng)收、應(yīng)付證券及價款的計算
B.清算的結(jié)果是確定應(yīng)收、應(yīng)付數(shù)量或金額
C.交收是根據(jù)清算結(jié)果辦理證券和價款的收付
D.交收并不發(fā)生財產(chǎn)實際轉(zhuǎn)移
4. 我國內(nèi)地市場目前存在滾動交收周期為()。
A.T+1
B.T+2
C.T+3
D.T+4
5. T+1滾動交收目前適用于我國內(nèi)地市場的是()。
A.A股
B.B股
C.基金
D.債券
6. 凈額清算又分為()。
A.單邊凈額清算
B.雙邊凈額清算
C.三邊凈額清算
D.多邊凈額清算
7. 在實行滾動交收的情況下，以下說法正確的是()。
A.清算價款時同一清算期內(nèi)發(fā)生的不同種類證券的買賣價款可以合并計算
B.清算價款時不同清算期發(fā)生的價款不能合并計算
C.清算證券時同一清算期內(nèi)發(fā)生的不同種類證券的買賣價款可以合并計算
D.清算證券時只有在同一清算期內(nèi)且同種的汪券才能合并計算
8. 我國證券市場目前已經(jīng)對()等一些創(chuàng)新品種實行了貨銀對付制度。
A.A股
B.權(quán)證
C.ETF
D.基金
9. 根據(jù)中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司《結(jié)算備付金管理辦法》，結(jié)算參與人申請開立資金交收賬戶時，應(yīng)當(dāng)提交()、指定收款賬戶授權(quán)書等材料。
A.結(jié)算參與人資格證書
B.法定代表人授權(quán)委托書
C.開立資金交收賬戶申請表
D.資金交收賬戶印鑒卡
10. 證券登記具有()證券持有人及其權(quán)利的法律效力，是保障投資者合法權(quán)益的重要環(huán)節(jié)，也是規(guī)范證券發(fā)行和證券交易過戶的關(guān)鍵所在。
A.確定
B.變更
C.取消
D.終止
11. 中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司辦理證券登記業(yè)務(wù)的主要依據(jù)是()。
A.《證券公司管理暫行辦法》
B.《證券登記規(guī)則》
C.《證券投資基金法》
D.《證券持有人名冊服務(wù)業(yè)務(wù)指引》
12. 電子化證券登記簿記系統(tǒng)的記錄采取整數(shù)位，記錄證券數(shù)量的最小單位為()。
A.1股
B.1份
C.1元
D.1張
13. 少數(shù)通過托管機構(gòu)持有B股的境外投資者未取得直接的股東身份，只能通過其()間接行使股東權(quán)利。
A.管理公司
B.托管機構(gòu)
C.名義持有人
D.境內(nèi)代辦處
14. 證券登記按證券種類可以劃分為()、債券登記、交易型開放式指數(shù)基金登記等。
A.股份登記
B.基金登記
C.初始登記
D.權(quán)證登記
15. 證券登記按按性質(zhì)劃分可以分為()等。
A.初始登記
B.退出登記
C.變更登記
D.債券登記
16. 通過()的證券，由中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司根據(jù)網(wǎng)上發(fā)行認(rèn)購結(jié)果，直接將證券登記到其持有人名下。
A.證券交易所交易系統(tǒng)發(fā)行
B.網(wǎng)上發(fā)行
C.網(wǎng)下發(fā)行
D.場外發(fā)行
17. 股份登記包括()等。
A.首次公開發(fā)行登記
B.增發(fā)新股登記
C.送股(或轉(zhuǎn)增股本)登記
D.配股登記
18. 對()由中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司根據(jù)上市公司提供的股東大會紅利分配方案決議確定的送股比例或公積金轉(zhuǎn)增股本比例，按照股東數(shù)據(jù)庫中股東的持股數(shù)，主動為其增加股數(shù)，從而自動完成送股(轉(zhuǎn)增股)的股份登記手續(xù)。
A.首次公開發(fā)行登記
B.增發(fā)新股登記
C.送股(或轉(zhuǎn)增股本)登記
D.配股登記
19. 申請送股(轉(zhuǎn)增股)時，上市公司應(yīng)確保權(quán)益登記日不得與()等發(fā)行行為的權(quán)益登記日重合，并確保自向中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司提交申請表之日至新增股份上市日期間，不得因其他業(yè)務(wù)改變公司的股本數(shù)或權(quán)益數(shù)。
A.配股
B.增發(fā)
C.擴募
D.封轉(zhuǎn)開
20. 記賬式國債通過()發(fā)行的，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司根據(jù)財政部和證券交易所相關(guān)文件確認(rèn)的結(jié)果，建立證券持有人名冊，完成初始登記。
A.招投標(biāo)
B.債券回購
C.場外合同分銷
D.證券交易所掛牌分銷
21. 記賬式國債在()的，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司根據(jù)證券交易所確認(rèn)的分銷結(jié)果，辦理記賬式初始國債登記。
A.招投標(biāo)
B.債券回購
C.場外合同分銷
D.證券交易所掛牌分銷
22. 記賬式國債通過招投標(biāo)或其他方式發(fā)行的，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司根據(jù)()相關(guān)文件確認(rèn)的結(jié)果，建立證券持有人名冊，完成初始登記。
A.中國證券監(jiān)督管理委員會
B.中國證券業(yè)協(xié)會
C.財政部
D.證券交易所
23. 變更登記包括()。
A.證券過戶登記
B.證券司法凍結(jié)、質(zhì)押引起的變更登記
C.權(quán)證創(chuàng)設(shè)與注銷引起的變更登記
D.可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股引起的變更登記
24. 以下說法正確的有()。
A.貨銀對付即款券兩訖、錢貨兩清
B.貨銀對付的主要目的是有效規(guī)避結(jié)算參與人交收違約帶來的風(fēng)險
C.貨銀對付的主要目的是為了簡化操作手續(xù)
D.貨銀對付就是在交收過程中，當(dāng)且僅當(dāng)資金交付時給付證券，證券交付時給付資金
25. 按照引發(fā)變更登記需求的不同，可以將證券過戶登記劃分為()。
A.證券交易所集中交易過戶登記
B.證券交易所非集中交易過戶登記
C.證券過戶登記
D.其他變更登記
26. 非交易過戶登記是指符合法律規(guī)定和程序的因()等原因，發(fā)生的記名證券在出讓人、受讓人或賬戶之間的變更登記。
A.股份協(xié)議轉(zhuǎn)讓、司法扣劃
B.捐贈、財產(chǎn)分割
C.公司購并、公司回購
D.公司實施股權(quán)激勵計劃
27. ()指在一個清算期中，對每個結(jié)算參與人價款的清算只計其各筆應(yīng)收、應(yīng)付款項相抵后的凈額，對證券的清算只計每一種證券應(yīng)收、應(yīng)付相抵后的凈額。
A.全額清算
B.凈額清算
C.總額清算
D.差額清算
28. ()已經(jīng)要求在實行凈額結(jié)算的品種中貫徹貨銀對付的原則。
A.《證券法》
B.《證券登記結(jié)算管理辦法》
C.《證券登記規(guī)則》
D.《證券持有人名冊服務(wù)業(yè)務(wù)指引》
29. 結(jié)算參與人在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司預(yù)留的指定收款賬戶應(yīng)當(dāng)是在中國證券監(jiān)督管理委員會備案的()，且賬戶名稱與結(jié)算參與人名稱應(yīng)當(dāng)一致。
A.交收擔(dān)保品證券賬戶
B.客戶交易結(jié)算資金專用存款賬戶
C.自有資金專用存款賬戶
D.專用待清償證券賬戶
30. 根據(jù)各結(jié)算參與人的風(fēng)險程度，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司每月為各結(jié)算參與人確定最低結(jié)算備付金比例，并按照各結(jié)算參與人()，確定其最低結(jié)算備付金限額。
A.上月證券日均買入金額
B.上月證券日均賣出金額
C.最低結(jié)算備付金比例
D.現(xiàn)金維護(hù)比例
31. 結(jié)算系統(tǒng)參與人()后，可申請終止在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的結(jié)算業(yè)務(wù)，撤銷結(jié)算賬戶。
A.無對應(yīng)交易席位
B.已結(jié)清與中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的一切債權(quán)
C.已結(jié)清與中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的一切債務(wù)
D.資金交收賬戶余額不能滿足交收日交收所需要的資金
32. 在清算過程中，除計算應(yīng)收和應(yīng)付價款外，還需將()一并納入凈額清算中。
A.印花稅、經(jīng)手費
B.監(jiān)管規(guī)費
C.投資者應(yīng)收的現(xiàn)金分紅、利息
D.轉(zhuǎn)讓限售股應(yīng)繳納的個人所得稅
33. ()等品種最終交收時點為T+1日16：00，滬、深分公司將進(jìn)行證券交收和資金交收。
A.A股
B.基金
C.債券
D.ETF、權(quán)證
34. ()等品種由于實行前端監(jiān)控，一般不存在強行補購的問題。
A.A股
B.B股
C.基金
D.債券
35. 證券結(jié)算風(fēng)險是證券登記結(jié)算機構(gòu)在組織結(jié)算過程中所面臨的風(fēng)險，根據(jù)成因，大致可以將證券結(jié)算風(fēng)險分為()。
A.信用風(fēng)險
B.流動性風(fēng)險
C.操作風(fēng)險
D.法律風(fēng)險和結(jié)算風(fēng)險
36. 信用風(fēng)險包括()。
A.買方不能履行資金交收義務(wù)的風(fēng)險
B.買方不能履行證券交收義務(wù)的風(fēng)險
C.賣方不能履行證券交收義務(wù)的風(fēng)險
D.買力不能履行資金交收義務(wù)的風(fēng)險
37. 信用風(fēng)險可以進(jìn)一步細(xì)分為()。
A.本金風(fēng)險
B.流動性風(fēng)險
C.操作風(fēng)險
D.價差風(fēng)險
38. ()是指證券登記結(jié)算機構(gòu)采取處置措施時價格發(fā)生不利變化的風(fēng)險。
A.本金風(fēng)險
B.流動性風(fēng)險
C.重置風(fēng)險
D.價差風(fēng)險
39. 證券結(jié)算風(fēng)險的防范措施包括()。
A.采取盯市制度、收取擔(dān)保品來防范價差風(fēng)險
B.妥善選擇結(jié)算銀行，防范結(jié)算銀行風(fēng)險
C.建立結(jié)算互保金和其他財務(wù)資源，防范流動性風(fēng)險
D.加強證券登記結(jié)算機構(gòu)內(nèi)部管理
40. 對于結(jié)算參與人信用風(fēng)險的事前防范，《證券登記結(jié)算管理辦法》規(guī)定的措施有()。
A.建立結(jié)算參與人制度，設(shè)立結(jié)算參與人資格門檻
B.引入貨銀對付機制
C.建立結(jié)算參與人風(fēng)險評估體系
D.對于持續(xù)或重大交收違約的結(jié)算參與人，限制其凈買入額，或暫停、終止辦理其部分、全部結(jié)算業(yè)務(wù)
41. 對資金交收違約，證券登記結(jié)算機構(gòu)可以采取的措施有()。
A.暫不交付相關(guān)證券
B.暫不向違約方劃付相關(guān)資金
C.扣劃自營證券
D.變賣自營證券
42. 針對結(jié)算銀行風(fēng)險，《證券登記結(jié)算管理辦法》要求建立()。
A.引入貨銀對付機制
B.結(jié)算銀行準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)
C.風(fēng)險評估體系
D.業(yè)務(wù)緊急應(yīng)變程序
答案部分
一、單項選擇題
1
[答案]：C
[解析]：參見教材P298
2
[答案]：B
[解析]：參見教材P299
3
[答案]：D
[解析]：參見教材P299
4
[答案]：B
[解析]：參見教材P300
5
[答案]：C
[解析]：參見教材P301
6
[答案]：B
[解析]：參見教材P302
7
[答案]：A
[解析]：參見教材P302
8
[答案]：D
[解析]：參見教材P302
9
[答案]：B
[解析]：參見教材P302-303
10
[答案]：A
[解析]：參見教材P303
11
[答案]：B
[解析]：參見教材P303
12
[答案]：B
[解析]：參見教材P303
13
[答案]：D
[解析]：參見教材P293
14
[答案]：C
[解析]：參見教材P294
15
[答案]：A
[解析]：參見教材P294
16
[答案]：C
[解析]：參見教材P294
17
[答案]：A
[解析]：參見教材P294
18
[答案]：A
[解析]：參見教材P294
19
[答案]：A
[解析]：參見教材P294
20
[答案]：A
[解析]：參見教材P295
21
[答案]：B
[解析]：參見教材P295
22
[答案]：D
[解析]：參見教材P296
23
[答案]：B
[解析]：參見教材P299
24
[答案]：B
[解析]：參見教材P300
25
[答案]：D
[解析]：參見教材P300
26
[答案]：D
[解析]：參見教材P300
27
[答案]：B
[解析]：參見教材P303
28
[答案]：C
[解析]：參見教材P301
29
[答案]：C
[解析]：參見教材P301
30
[答案]：C
[解析]：參見教材P302
31
[答案]：A
[解析]：參見教材P302
32
[答案]：C
[解析]：參見教材P303
33
[答案]：D
[解析]：參見教材P304
34
[答案]：A
[解析]：參見教材P304
35
[答案]：B
[解析]：參見教材P305
36
[答案]：A
[解析]：參見教材P299
37
[答案]：B
[解析]：參見教材P305
38
[答案]：A
[解析]：參見教材P308-309
39
[答案]：D
[解析]：參見教材P308
40
[答案]：C
[解析]：參見教材P309
41
[答案]：C
[解析]：參見教材P310
42
[答案]：D
[解析]：參見教材P310
43
[答案]：B
[解析]：參見教材P312
44
[答案]：C
[解析]：參見教材P312
二、判斷題
1
[答案]：對
[解析]：參見教材P293
2
[答案]：錯
[解析]：參見教材P294
3
[答案]：錯
[解析]：參見教材P294
4
[答案]：對
[解析]：參見教材P295
5
[答案]：對
[解析]：參見教材P301-302
6
[答案]：對
[解析]：參見教材P302
7
[答案]：錯
[解析]：參見教材P302
8
[答案]：錯
[解析]：參見教材P302
9
[答案]：錯
[解析]：參見教材P302
10
[答案]：對
[解析]：參見教材P302
11
[答案]：對
[解析]：參見教材P302
12
[答案]：錯
[解析]：參見教材P302
13
[答案]：對
[解析]：參見教材P303
14
[答案]：錯
[解析]：參見教材P303
15
[答案]：對
[解析]：參見教材P303
16
[答案]：對
[解析]：參見教材P303
17
[答案]：對
[解析]：參見教材P304
18
[答案]：錯
[解析]：參見教材P304
19
[答案]：對
[解析]：參見教材P304
20
[答案]：錯
[解析]：參見教材P304
21
[答案]：錯
[解析]：參見教材P305
22
[答案]：對
[解析]：參見教材P305
23
[答案]：對
[解析]：參見教材P306
24
[答案]：對
[解析]：參見教材P306
25
[答案]：錯
[解析]：參見教材P307
26
[答案]：錯
[解析]：參見教材P307
27
[答案]：錯
[解析]：參見教材P307
28
[答案]：對
[解析]：參見教材P308
29
[答案]：錯
[解析]：參見教材P311
30
[答案]：對
[解析]：參見教材P311
三、不定項選擇題
1
[答案]：ACD
[解析]：參見教材P298
2
[答案]：ABCD
[解析]：參見教材P299
3
[答案]：ABC
[解析]：參見教材P299
4
[答案]：AC
[解析]：參見教材P299
5
[答案]：ACD
[解析]：參見教材P299
6
[答案]：BD
[解析]：參見教材P299
7
[答案]：ACD
[解析]：參見教材P300
8
[答案]：BC
[解析]：參見教材P301
9
[答案]：ABCD
[解析]：參見教材P302
10
[答案]：AB
[解析]：參見教材P293
11
[答案]：BD
[解析]：參見教材P293
12
[答案]：ABC
[解析]：參見教材P293
13
[答案]：BC
[解析]：參見教材P294
14
[答案]：ABD
[解析]：參見教材P294
15
[答案]：ABC
[解析]：參見教材P294
16
[答案]：AB
[解析]：參見教材P294
17
[答案]：ABCD
[解析]：參見教材P295
18
[答案]：C
[解析]：參見教材P295
19
[答案]：ABC
[解析]：參見教材P295
20
[答案]：A
[解析]：參見教材P296
21
[答案]：CD
[解析]：參見教材P296
22
[答案]：CD
[解析]：參見教材P296
23
[答案]：ABCD
[解析]：參見教材P297
24
[答案]：ABD
[解析]：參見教材P301
25
[答案]：AB
[解析]：參見教材P297
26
[答案]：ABCD
[解析]：參見教材P297
27
[答案]：BD
[解析]：參見教材P299
28
[答案]：AB
[解析]：參見教材P301
29
[答案]：BC
[解析]：參見教材P302
30
[答案]：AC
[解析]：參見教材P302-303
31
[答案]：ABC
[解析]：參見教材P303
32
[答案]：ABCD
[解析]：參見教材P304
33
[答案]：ABCD
[解析]：參見教材P305
34
[答案]：ACD
[解析]：參見教材P308
35
[答案]：ABCD
[解析]：參見教材P308-309
36
[答案]：AC
[解析]：參見教材P308
37
[答案]：AD
[解析]：參見教材P308
38
[答案]：CD
[解析]：參見教材P309
39
[答案]：ABCD
[解析]：參見教材P309-310
40
[答案]：ACD
[解析]：參見教材P310
41
[答案]：AC
[解析]：參見教材P310-311
42
[答案]：BC
[解析]：參見教材P312