A股份有限公司（以下簡稱“A公司”）于1999年1月發(fā)行股票并在上海證券交易所上市。截止2004年12月31日，A公司股份總額為20000萬股（人民幣普通股，每股面值為1元，下同），其中：發(fā)起人股份為14000萬股，已上市流通股份為6000萬股。持有A公司股份前2名的股東及其持股情況分別為：B國有集團公司（以下簡稱“B公司”）持有8000萬股發(fā)起人股份，占A公司股份總額的40％；C國有企業(yè)（以下簡稱“C企業(yè)”）持有1000萬股發(fā)起人股份，占A公司股份總額的5％。
有關信息資料如下：
（1）2005年1月，B公司擬將所持A公司5000萬股為其參股10％的一家公司向銀行貸款提供質押。
（2）2005年2月，C企業(yè)擬以自己所持A公司1000萬股向銀行質押貸款。
（3）2005年3月，B公司向D銀行貸款2000萬元，A公司的總經(jīng)理張某違反《公司法》規(guī)定，以A公司資產(chǎn)為B公司的債務提供抵押擔保。經(jīng)查：債權人D銀行在與A公司簽訂抵押合同時，并不知道B公司是A公司的股東。
（4）2005年4月，C企業(yè)以自己的成套設備作為抵押，向E銀行貸款1000萬元，雙方簽訂了抵押合同，并依法辦理了抵押登記手續(xù)。經(jīng)查：C企業(yè)以成套設備進行抵押時，未經(jīng)政府主管部門的批準。
（5）2005年5月，A公司以自己的土地使用權作為抵押，向F銀行貸款3000萬元，雙方簽訂了抵押合同，并依法辦理了抵押登記手續(xù)。經(jīng)查：該土地使用權是A公司通過轉讓方式取得的，在抵押登記前，A公司未經(jīng)有關主管部門的審批。
要求：
根據(jù)有關法律規(guī)定，分析回答以下問題：
（1）根據(jù)本題要點（1）提示的內(nèi)容，B公司擬將所持A公司5000萬股股份為其參股的一家公司向銀行貸款提供質押，是否符合有關規(guī)定？并說明理由。
（2）根據(jù)本題要點（2）提示的內(nèi)容，C企業(yè)以所持A公司1000萬股股份向銀行質押貸款時，應當提交哪些文件、材料？
（3）根據(jù)本題要點（3）提示的內(nèi)容，A公司和D銀行簽訂的抵押擔保合同是否有效？并說明理由。如果B公司到期不能還本付息，對于D銀行的損失如何處理？A公司的總經(jīng)理張某應承擔何種法律責任？
（4）根據(jù)本題要點（4）提示的內(nèi)容，由于C企業(yè)以成套設備進行抵押時未經(jīng)政府主管部門的批準，人民法院能否以未經(jīng)政府主管部門批準為由認定抵押合同無效？
（5）根據(jù)本題要點（5）提示的內(nèi)容，A公司和F銀行簽訂的抵押合同是否有效？并說明理由。
【案例答案】
（1）不符合規(guī)定。首先，國有股東授權代表單位持有的國有股僅限于為本單位及其全資子公司或者控股子公司提供質押擔保。在本題中，B公司為其參股10％的公司提供質押不符合規(guī)定。其次，國有股東授權代表單位用于質押的國有股數(shù)量不得超過其所持該上市公司國有股總額的50％。在本題中，B公司將所持5000萬股用于質押，超過了所持股份的50％。
（2）①C企業(yè)作為A公司的發(fā)起人股東（持股5％以上），將其股份進行質押時，應當提交上市公司出具的公司董事會已獲知該事項的函件；②C企業(yè)質押股份的性質屬于國有股的，C企業(yè)須出具國有資產(chǎn)管理部門的批文；③C企業(yè)質押股份的性質屬于發(fā)起人股，上市公司必須成立滿3年，同時提供公司成立時間證明及其營業(yè)執(zhí)照復印件。
（3）①抵押擔保合同無效。根據(jù)規(guī)定，董事、經(jīng)理違反《公司法》規(guī)定，以公司資產(chǎn)為本公司的股東或者其他個人債務提供擔保的，擔保合同無效。此外，根據(jù)中國證監(jiān)會的規(guī)定，上市公司不得為控股股東提供擔保。因此，A公司和D銀行簽訂的抵押擔保合同無效。②債務人B公司、擔保人A公司應當對債權人D銀行的損失承擔連帶賠償責任。根據(jù)規(guī)定，主合同有效而擔保合同無效，債權人無過錯的，由債務人和擔保人對主合同債權人的經(jīng)濟損失承擔連帶賠償責任。③董事、經(jīng)理違反規(guī)定，以公司資產(chǎn)為本公司的股東或者其他個人債務提供擔保的，責令取消擔保，并依法承擔賠償責任，將違法提供擔保取得的收入歸公司所有。情節(jié)嚴重的，可由公司給予處分。
（4）人民法院不能以未經(jīng)政府主管部門批準為由認定抵押合同無效。根據(jù)規(guī)定，國有工業(yè)企業(yè)以機器設備、廠房等財產(chǎn)設定抵押，如無其他法定的無效情形，不應當僅以未經(jīng)政府主管部門批準為由認定抵押合同無效。
（5）A公司和F銀行簽訂的抵押合同有效。根據(jù)規(guī)定，以“出讓、轉讓”方式取得的國有土地使用權設定抵押時，即使未經(jīng)有關主管部門批準，亦應認定抵押有效。
有關信息資料如下：
（1）2005年1月，B公司擬將所持A公司5000萬股為其參股10％的一家公司向銀行貸款提供質押。
（2）2005年2月，C企業(yè)擬以自己所持A公司1000萬股向銀行質押貸款。
（3）2005年3月，B公司向D銀行貸款2000萬元，A公司的總經(jīng)理張某違反《公司法》規(guī)定，以A公司資產(chǎn)為B公司的債務提供抵押擔保。經(jīng)查：債權人D銀行在與A公司簽訂抵押合同時，并不知道B公司是A公司的股東。
（4）2005年4月，C企業(yè)以自己的成套設備作為抵押，向E銀行貸款1000萬元，雙方簽訂了抵押合同，并依法辦理了抵押登記手續(xù)。經(jīng)查：C企業(yè)以成套設備進行抵押時，未經(jīng)政府主管部門的批準。
（5）2005年5月，A公司以自己的土地使用權作為抵押，向F銀行貸款3000萬元，雙方簽訂了抵押合同，并依法辦理了抵押登記手續(xù)。經(jīng)查：該土地使用權是A公司通過轉讓方式取得的，在抵押登記前，A公司未經(jīng)有關主管部門的審批。
要求：
根據(jù)有關法律規(guī)定，分析回答以下問題：
（1）根據(jù)本題要點（1）提示的內(nèi)容，B公司擬將所持A公司5000萬股股份為其參股的一家公司向銀行貸款提供質押，是否符合有關規(guī)定？并說明理由。
（2）根據(jù)本題要點（2）提示的內(nèi)容，C企業(yè)以所持A公司1000萬股股份向銀行質押貸款時，應當提交哪些文件、材料？
（3）根據(jù)本題要點（3）提示的內(nèi)容，A公司和D銀行簽訂的抵押擔保合同是否有效？并說明理由。如果B公司到期不能還本付息，對于D銀行的損失如何處理？A公司的總經(jīng)理張某應承擔何種法律責任？
（4）根據(jù)本題要點（4）提示的內(nèi)容，由于C企業(yè)以成套設備進行抵押時未經(jīng)政府主管部門的批準，人民法院能否以未經(jīng)政府主管部門批準為由認定抵押合同無效？
（5）根據(jù)本題要點（5）提示的內(nèi)容，A公司和F銀行簽訂的抵押合同是否有效？并說明理由。
【案例答案】
（1）不符合規(guī)定。首先，國有股東授權代表單位持有的國有股僅限于為本單位及其全資子公司或者控股子公司提供質押擔保。在本題中，B公司為其參股10％的公司提供質押不符合規(guī)定。其次，國有股東授權代表單位用于質押的國有股數(shù)量不得超過其所持該上市公司國有股總額的50％。在本題中，B公司將所持5000萬股用于質押，超過了所持股份的50％。
（2）①C企業(yè)作為A公司的發(fā)起人股東（持股5％以上），將其股份進行質押時，應當提交上市公司出具的公司董事會已獲知該事項的函件；②C企業(yè)質押股份的性質屬于國有股的，C企業(yè)須出具國有資產(chǎn)管理部門的批文；③C企業(yè)質押股份的性質屬于發(fā)起人股，上市公司必須成立滿3年，同時提供公司成立時間證明及其營業(yè)執(zhí)照復印件。
（3）①抵押擔保合同無效。根據(jù)規(guī)定，董事、經(jīng)理違反《公司法》規(guī)定，以公司資產(chǎn)為本公司的股東或者其他個人債務提供擔保的，擔保合同無效。此外，根據(jù)中國證監(jiān)會的規(guī)定，上市公司不得為控股股東提供擔保。因此，A公司和D銀行簽訂的抵押擔保合同無效。②債務人B公司、擔保人A公司應當對債權人D銀行的損失承擔連帶賠償責任。根據(jù)規(guī)定，主合同有效而擔保合同無效，債權人無過錯的，由債務人和擔保人對主合同債權人的經(jīng)濟損失承擔連帶賠償責任。③董事、經(jīng)理違反規(guī)定，以公司資產(chǎn)為本公司的股東或者其他個人債務提供擔保的，責令取消擔保，并依法承擔賠償責任，將違法提供擔保取得的收入歸公司所有。情節(jié)嚴重的，可由公司給予處分。
（4）人民法院不能以未經(jīng)政府主管部門批準為由認定抵押合同無效。根據(jù)規(guī)定，國有工業(yè)企業(yè)以機器設備、廠房等財產(chǎn)設定抵押，如無其他法定的無效情形，不應當僅以未經(jīng)政府主管部門批準為由認定抵押合同無效。
（5）A公司和F銀行簽訂的抵押合同有效。根據(jù)規(guī)定，以“出讓、轉讓”方式取得的國有土地使用權設定抵押時，即使未經(jīng)有關主管部門批準，亦應認定抵押有效。