本講中，需要掌握以下基本內(nèi)容：
1、信托法
（1） 信托與信托法概念
（2） 信托的設(shè)立
（3） 信托財產(chǎn)
（4） 信托當(dāng)事人
2、信托投資公司
（1） 信托投資公司的設(shè)立
（2） 信托投資公司的經(jīng)營范圍
（3） 信托投資公司的經(jīng)營規(guī)則
3、證券投資基金管理
（1） 投資基金概念
（2） 基金托管人和基金管理人
內(nèi)容講解
（一）信托法
1、信托與信托法概述
（1）信托概念
信托是一種經(jīng)濟行為，也是一種法律關(guān)系。
信托就是受人之托，代人理財。
信托特征：a.信托是以信任為基礎(chǔ)；
b.信托以實現(xiàn)受益人的利益為目的；
c.信托種，委托人將其財產(chǎn)委托給受托人使用；
d.受托人以自己的名義從事活動。
信托與代理、行紀不同。
（2）信托的種類
按信托財產(chǎn)性質(zhì)：金錢信托、動產(chǎn)信托、不動產(chǎn)信托、金錢債權(quán)信托。
按受益人性質(zhì)：公益信托、私益信托、自益信托和他益信托。
按信托目的：擔(dān)保信托、管理信托、處分信托。
按信托設(shè)立依據(jù)：任意信托、法定信托、鑒定信托、強制信托。
按受托人性質(zhì)：個人信托、法人信托、個人和法人通用信托。
（3）信托法概述
2、信托的設(shè)立
（1）信托設(shè)立的條件
a.信托目的合法
b.信托財產(chǎn)確定、合法
c.信托文件要式（應(yīng)當(dāng)采取書面形式）
d.信托財產(chǎn)依法登記
（2）無效信托
信托設(shè)立缺少法定要件時，自始就沒有法定約束力。
信托無效情形：
a.信托目的違反法律法規(guī)或者損害社會公共利益
b.信托財產(chǎn)不能確定
c.委托人億非法財產(chǎn)或者依法不得設(shè)立信托的財產(chǎn)設(shè)立信托
d.專以訴訟或者討債為目的設(shè)立信托
e.受益人或者受益人范圍不能確定
f.信托財產(chǎn)未依法辦理信托登記
g.其他情形
3、信托財產(chǎn)
（1）信托財產(chǎn)的概念和范圍
理解概念
信托財產(chǎn)范圍：貨幣資金、有價證券、動產(chǎn)、不動產(chǎn)、債權(quán)。
法律、行政法規(guī)禁止流通的財產(chǎn)不得設(shè)立信托，限制流通的財產(chǎn)，經(jīng)有關(guān)主管部門批準，可以設(shè)立信托。
（2）信托財產(chǎn)的獨立性
信托財產(chǎn)獨立于受托人自己所有的財產(chǎn)。
4、信托當(dāng)事人
包括委托人、受托人、受益人。
（1）委托人
委托人應(yīng)當(dāng)具有完全民事行為能力。
委托人有權(quán)了解信托財產(chǎn)的管理、處分、收益情況。
受托人違反信托目的處理信托事物造成財產(chǎn)損失的，委托人知道或應(yīng)當(dāng)知道之日起1年內(nèi)，有權(quán)向人民法院申請撤銷該行為，并要求恢復(fù)財產(chǎn)原狀或賠償。
（2）受托人
受托人應(yīng)當(dāng)具有完全民事行為能力。
受托人不能從事的行為：
a. 利用信托財產(chǎn)為自己謀利益
b. 將信托財產(chǎn)轉(zhuǎn)為固有財產(chǎn)
c.將固有財產(chǎn)與信托財產(chǎn)進行交易
d.將不同信托人的財產(chǎn)進行相互交易
（3）受益人
委托人可以是受益人，受托人可以是受益人，但不得是同一信托的受益人。
信托生效方式：簽訂時、承諾時、條件成就時、期限屆至?xí)r、遺囑人死亡時。
了解受益人的收益權(quán)。
（4）信托終止
教材6種情形。
（5）公益信托
對公益信托一般了解。
（二）信托投資公司
1、信托投資公司概述
信托投資公司：其他金融機構(gòu)
中國人民銀行是其監(jiān)督管理機關(guān)。
我國目前信托投資公司不得辦理存款業(yè)務(wù)，不得發(fā)行債券，不得舉借外債。
2、信托投資公司的設(shè)立
條件：7條
其中：信托公司的注冊資本不得低于人民幣3億元，經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的，不少于等值1500萬元的外匯。
3、信托投資公司的經(jīng)營范圍
一般了解
4、信托投資公司的經(jīng)營規(guī)則
一般了解
不能從事的行為
a 利用受托人地位謀取不當(dāng)利益
b 將信托財產(chǎn)挪用于非信托目的
c 承諾信托財產(chǎn)不受損失或保證最低收益
d 以信托財產(chǎn)提供擔(dān)保
e 將信托資金投資于自己或者關(guān)系人發(fā)行的有價證券
f 將信托資金發(fā)放給自己或關(guān)系人
g 將不同信托帳戶下的信托資產(chǎn)進行相互交易
h 以自有信托帳戶下的信托財產(chǎn)進行相互交易
i 法律行政法規(guī)和中國人民銀行禁止的其他行為
信托公司每年應(yīng)從稅后利潤中提取5%作為信托賠償準備金，如果累計金額達到注冊資本的20%時可以不再提取。
（3）證券投資基金管理
1、投資基金概述
（1）投資基金的發(fā)展
投資基金是一種信托投資方式。
（2）投資基金的特點和分類。
特點：
A.眾多分散、小額投資者共同投資組成
B.由專業(yè)機構(gòu)經(jīng)營基金
C.多元化投資組合
D.投資者共擔(dān)風(fēng)險、共享收益。
分類：
按組織形式：契約型和公司型
按交易方式：開放式和封閉式
2、證券投資基金的設(shè)立和募集
本講的重點之一
設(shè)立條件有5條，清同學(xué)們熟練掌握。
設(shè)立開放式基金，須保證每周至少一次向投資者公布基金凈值合、申購、贖回價格。
封閉式基金存續(xù)時間不得少于5年，最低募集數(shù)額不得少于2億元。
我國對開方式和封閉式基金有嚴格規(guī)定，應(yīng)掌握。
3、基金托管人和基金管理人
基金托管人：商業(yè)銀行
基金托管人經(jīng)中國證監(jiān)會和中國人民銀行批準，設(shè)有專門部門，實收資金不少于80億元。
基金管理人：基金管理公司
基金管理公司設(shè)立條件：7條，
基金管理公司：有限責(zé)任或者股份公司，采用股份公司的，必須是發(fā)起方式設(shè)立。
4、基金組合和投資運作
（1）基金組合要求
A.1個基金投資于股票、債券的比例，不得低于該基金資產(chǎn)總值的80%；
B. 1個基金持有11個基金家上市公司的股票，不得超過該基金資產(chǎn)凈值的10%；
C.同一基金管理人管理的全部基金持有1家公司發(fā)行的證券，不得超過該證券的10%；
D. 1個基金投資于國家債券的，不得低于該基金資產(chǎn)凈值的20%；
E.其他
（2）基金投資運作禁止行為
一般了解
5、基金上市
封閉式基金可以上市。
上市條件教材有詳細講解，要在理解的基礎(chǔ)上掌握
1、信托法
（1） 信托與信托法概念
（2） 信托的設(shè)立
（3） 信托財產(chǎn)
（4） 信托當(dāng)事人
2、信托投資公司
（1） 信托投資公司的設(shè)立
（2） 信托投資公司的經(jīng)營范圍
（3） 信托投資公司的經(jīng)營規(guī)則
3、證券投資基金管理
（1） 投資基金概念
（2） 基金托管人和基金管理人
內(nèi)容講解
（一）信托法
1、信托與信托法概述
（1）信托概念
信托是一種經(jīng)濟行為，也是一種法律關(guān)系。
信托就是受人之托，代人理財。
信托特征：a.信托是以信任為基礎(chǔ)；
b.信托以實現(xiàn)受益人的利益為目的；
c.信托種，委托人將其財產(chǎn)委托給受托人使用；
d.受托人以自己的名義從事活動。
信托與代理、行紀不同。
（2）信托的種類
按信托財產(chǎn)性質(zhì)：金錢信托、動產(chǎn)信托、不動產(chǎn)信托、金錢債權(quán)信托。
按受益人性質(zhì)：公益信托、私益信托、自益信托和他益信托。
按信托目的：擔(dān)保信托、管理信托、處分信托。
按信托設(shè)立依據(jù)：任意信托、法定信托、鑒定信托、強制信托。
按受托人性質(zhì)：個人信托、法人信托、個人和法人通用信托。
（3）信托法概述
2、信托的設(shè)立
（1）信托設(shè)立的條件
a.信托目的合法
b.信托財產(chǎn)確定、合法
c.信托文件要式（應(yīng)當(dāng)采取書面形式）
d.信托財產(chǎn)依法登記
（2）無效信托
信托設(shè)立缺少法定要件時，自始就沒有法定約束力。
信托無效情形：
a.信托目的違反法律法規(guī)或者損害社會公共利益
b.信托財產(chǎn)不能確定
c.委托人億非法財產(chǎn)或者依法不得設(shè)立信托的財產(chǎn)設(shè)立信托
d.專以訴訟或者討債為目的設(shè)立信托
e.受益人或者受益人范圍不能確定
f.信托財產(chǎn)未依法辦理信托登記
g.其他情形
3、信托財產(chǎn)
（1）信托財產(chǎn)的概念和范圍
理解概念
信托財產(chǎn)范圍：貨幣資金、有價證券、動產(chǎn)、不動產(chǎn)、債權(quán)。
法律、行政法規(guī)禁止流通的財產(chǎn)不得設(shè)立信托，限制流通的財產(chǎn)，經(jīng)有關(guān)主管部門批準，可以設(shè)立信托。
（2）信托財產(chǎn)的獨立性
信托財產(chǎn)獨立于受托人自己所有的財產(chǎn)。
4、信托當(dāng)事人
包括委托人、受托人、受益人。
（1）委托人
委托人應(yīng)當(dāng)具有完全民事行為能力。
委托人有權(quán)了解信托財產(chǎn)的管理、處分、收益情況。
受托人違反信托目的處理信托事物造成財產(chǎn)損失的，委托人知道或應(yīng)當(dāng)知道之日起1年內(nèi)，有權(quán)向人民法院申請撤銷該行為，并要求恢復(fù)財產(chǎn)原狀或賠償。
（2）受托人
受托人應(yīng)當(dāng)具有完全民事行為能力。
受托人不能從事的行為：
a. 利用信托財產(chǎn)為自己謀利益
b. 將信托財產(chǎn)轉(zhuǎn)為固有財產(chǎn)
c.將固有財產(chǎn)與信托財產(chǎn)進行交易
d.將不同信托人的財產(chǎn)進行相互交易
（3）受益人
委托人可以是受益人，受托人可以是受益人，但不得是同一信托的受益人。
信托生效方式：簽訂時、承諾時、條件成就時、期限屆至?xí)r、遺囑人死亡時。
了解受益人的收益權(quán)。
（4）信托終止
教材6種情形。
（5）公益信托
對公益信托一般了解。
（二）信托投資公司
1、信托投資公司概述
信托投資公司：其他金融機構(gòu)
中國人民銀行是其監(jiān)督管理機關(guān)。
我國目前信托投資公司不得辦理存款業(yè)務(wù)，不得發(fā)行債券，不得舉借外債。
2、信托投資公司的設(shè)立
條件：7條
其中：信托公司的注冊資本不得低于人民幣3億元，經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的，不少于等值1500萬元的外匯。
3、信托投資公司的經(jīng)營范圍
一般了解
4、信托投資公司的經(jīng)營規(guī)則
一般了解
不能從事的行為
a 利用受托人地位謀取不當(dāng)利益
b 將信托財產(chǎn)挪用于非信托目的
c 承諾信托財產(chǎn)不受損失或保證最低收益
d 以信托財產(chǎn)提供擔(dān)保
e 將信托資金投資于自己或者關(guān)系人發(fā)行的有價證券
f 將信托資金發(fā)放給自己或關(guān)系人
g 將不同信托帳戶下的信托資產(chǎn)進行相互交易
h 以自有信托帳戶下的信托財產(chǎn)進行相互交易
i 法律行政法規(guī)和中國人民銀行禁止的其他行為
信托公司每年應(yīng)從稅后利潤中提取5%作為信托賠償準備金，如果累計金額達到注冊資本的20%時可以不再提取。
（3）證券投資基金管理
1、投資基金概述
（1）投資基金的發(fā)展
投資基金是一種信托投資方式。
（2）投資基金的特點和分類。
特點：
A.眾多分散、小額投資者共同投資組成
B.由專業(yè)機構(gòu)經(jīng)營基金
C.多元化投資組合
D.投資者共擔(dān)風(fēng)險、共享收益。
分類：
按組織形式：契約型和公司型
按交易方式：開放式和封閉式
2、證券投資基金的設(shè)立和募集
本講的重點之一
設(shè)立條件有5條，清同學(xué)們熟練掌握。
設(shè)立開放式基金，須保證每周至少一次向投資者公布基金凈值合、申購、贖回價格。
封閉式基金存續(xù)時間不得少于5年，最低募集數(shù)額不得少于2億元。
我國對開方式和封閉式基金有嚴格規(guī)定，應(yīng)掌握。
3、基金托管人和基金管理人
基金托管人：商業(yè)銀行
基金托管人經(jīng)中國證監(jiān)會和中國人民銀行批準，設(shè)有專門部門，實收資金不少于80億元。
基金管理人：基金管理公司
基金管理公司設(shè)立條件：7條，
基金管理公司：有限責(zé)任或者股份公司，采用股份公司的，必須是發(fā)起方式設(shè)立。
4、基金組合和投資運作
（1）基金組合要求
A.1個基金投資于股票、債券的比例，不得低于該基金資產(chǎn)總值的80%；
B. 1個基金持有11個基金家上市公司的股票，不得超過該基金資產(chǎn)凈值的10%；
C.同一基金管理人管理的全部基金持有1家公司發(fā)行的證券，不得超過該證券的10%；
D. 1個基金投資于國家債券的，不得低于該基金資產(chǎn)凈值的20%；
E.其他
（2）基金投資運作禁止行為
一般了解
5、基金上市
封閉式基金可以上市。
上市條件教材有詳細講解，要在理解的基礎(chǔ)上掌握