第四節(jié) 破壞金融管理秩序罪
「重點(diǎn)法條」
第一百七十一條 出售、購(gòu)買偽造的貨幣或者明知是偽造的貨幣而運(yùn)輸，數(shù)額較大的，處三年以下 有期徒刑或者拘役，并處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額巨大的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額特別巨大的，處十年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金或者沒收財(cái)產(chǎn)。
銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員購(gòu)買偽造的貨幣或者利用職務(wù)上的便利，以偽造的貨幣換取貨幣的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑，并處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金或者沒收財(cái)產(chǎn)；情節(jié)較輕的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處一萬(wàn)元以上十萬(wàn)元以下罰金。
偽造貨幣并出售或者運(yùn)輸偽造的貨幣的，依照本法第一百七十條的規(guī)定定罪從重處罰。
「相關(guān)法條」 《刑法》第170條；人民法院2000年4月20日《關(guān)于審理 偽造貨幣等案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》；人民法院2001年5月8日《關(guān)于農(nóng)村合作基金會(huì)從業(yè)人員犯罪如何處理的批復(fù)》。
「意思分解」
1本條第1款規(guī)定的是“出售、購(gòu)買、運(yùn)輸假幣罪”。根據(jù)法條及《關(guān)于審理偽造貨幣等案 件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》，本罪的構(gòu)成要求行為人主觀上明知是偽造的貨幣。這里的假幣既包括偽造的人民幣，也包括偽造的外國(guó)貨幣。另外，本罪是一個(gè)選擇性罪名，行為人只要有出售、購(gòu)買、運(yùn)輸三種行為之一的，即可構(gòu)成犯罪。
2本條第2款規(guī)定的是“金融工作人員購(gòu)買假幣罪、以假幣換取貨幣罪”，本罪的主體是特 定的主體，客觀上必須是“利用了職務(wù)上的便利”，實(shí)為一種職務(wù)犯罪。請(qǐng)注意本罪也有數(shù)額限制。根據(jù)人民法院的司法解釋，在農(nóng)村基金會(huì)中，從業(yè)人員除了具有金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)職工作人員外，實(shí)施該類犯罪行為的不得以本罪論處，而以其他相關(guān)罪名認(rèn)定。
3行為人偽造貨幣后出售或者偽造貨幣之后實(shí)施運(yùn)輸行為的，依法以第170條的偽造貨幣罪 從重處罰，而不再是出售、運(yùn)輸假幣罪。
4根據(jù)《關(guān)于審理偽造貨幣等案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》，本條第1款、第2款的 犯罪構(gòu)成原則上以非法經(jīng)營(yíng)或經(jīng)手假幣總面額在4000元以上為量刑起點(diǎn)。
「重點(diǎn)法條」
第一百七十二條 明知是偽造的貨幣而持有、使用，數(shù)額較大的，處三年以下有期徒刑或者 拘役， 并處或者單處一萬(wàn)元以上十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額巨大的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額特別巨大的，處十年以上有期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金或者沒收財(cái)產(chǎn)。
「相關(guān)法條」 《刑法》第170～171條；人民法院2000年4月20日《 關(guān)于審理偽造貨幣等案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》。
「意思分解」
1本條規(guī)定的是持有、使用假幣罪，要求行為人主觀上必須明知其持有使用的是偽造的貨
幣，這里“數(shù)額較大”，根據(jù)《關(guān)于審理偽造貨幣等案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》， 以總面額在4000元以上為起點(diǎn)。
2行為人購(gòu)買假幣后又使用的，根據(jù)《關(guān)于審理偽造貨幣等案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的 解釋》第2條第1款規(guī)定，僅依《刑法》第171條購(gòu)買假幣罪定罪，從重處罰。
3行為人出售、運(yùn)輸假幣構(gòu)成犯罪，同時(shí)有使用假幣行為的，根據(jù)《關(guān)于審理偽造貨幣等 案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》第2條第2款規(guī)定，分別構(gòu)成出售、運(yùn)輸假幣罪與使用假幣罪，實(shí)行數(shù)罪并罰。
「重點(diǎn)法條」
第一百七十四條 未經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，擅自設(shè)立商業(yè)銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的，處三年 以下有 期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金；情節(jié)嚴(yán)重的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金。
偽造、變?cè)臁⑥D(zhuǎn)讓商業(yè)銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)許可證的，依照前款的規(guī)定處罰。
單位犯前兩款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照第一款的規(guī)定處罰。
「相關(guān)法條」 《刑法》第176條；1999年12月25日全國(guó)人大常委會(huì)《刑法修 正案》第3條。
「意思分解」
1本條第1款規(guī)定的是擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)罪。關(guān)于本罪，上述《刑法修正案》對(duì)其構(gòu)成要件 作了兩個(gè)方面的修正：一是將“未經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)”改為“未經(jīng)國(guó)家有關(guān)主管部門批準(zhǔn) ”；二是擴(kuò)大了金融機(jī)構(gòu)的范圍，不僅包括商業(yè)銀行，還包括證券交易所、期貨交易所、證 券公司、期貨經(jīng)紀(jì)公司、保險(xiǎn)公司等金融機(jī)構(gòu)。
2本條第2款規(guī)定的是偽造、變?cè)臁⑥D(zhuǎn)讓金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)許可證、批準(zhǔn)文件罪?！缎谭ㄐ拚浮穼?duì)犯罪對(duì) 象作了明確和擴(kuò)大，即不僅包括商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)許可證，還包括證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨經(jīng)紀(jì)公司、保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)許可證或批準(zhǔn)文件。
3注意擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)罪與第176條非法吸收公眾存款罪的關(guān)系。如果行為人為了吸收公 眾存款而擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)的，則符合牽連犯的特征，應(yīng)擇一重罪論處。但若吸收公眾存款而不返本付息的，具有非法占有目的時(shí)，應(yīng)認(rèn)定為詐騙罪。
「重點(diǎn)法條」
第一百七十一條 出售、購(gòu)買偽造的貨幣或者明知是偽造的貨幣而運(yùn)輸，數(shù)額較大的，處三年以下 有期徒刑或者拘役，并處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額巨大的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額特別巨大的，處十年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金或者沒收財(cái)產(chǎn)。
銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員購(gòu)買偽造的貨幣或者利用職務(wù)上的便利，以偽造的貨幣換取貨幣的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑，并處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金或者沒收財(cái)產(chǎn)；情節(jié)較輕的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處一萬(wàn)元以上十萬(wàn)元以下罰金。
偽造貨幣并出售或者運(yùn)輸偽造的貨幣的，依照本法第一百七十條的規(guī)定定罪從重處罰。
「相關(guān)法條」 《刑法》第170條；人民法院2000年4月20日《關(guān)于審理 偽造貨幣等案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》；人民法院2001年5月8日《關(guān)于農(nóng)村合作基金會(huì)從業(yè)人員犯罪如何處理的批復(fù)》。
「意思分解」
1本條第1款規(guī)定的是“出售、購(gòu)買、運(yùn)輸假幣罪”。根據(jù)法條及《關(guān)于審理偽造貨幣等案 件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》，本罪的構(gòu)成要求行為人主觀上明知是偽造的貨幣。這里的假幣既包括偽造的人民幣，也包括偽造的外國(guó)貨幣。另外，本罪是一個(gè)選擇性罪名，行為人只要有出售、購(gòu)買、運(yùn)輸三種行為之一的，即可構(gòu)成犯罪。
2本條第2款規(guī)定的是“金融工作人員購(gòu)買假幣罪、以假幣換取貨幣罪”，本罪的主體是特 定的主體，客觀上必須是“利用了職務(wù)上的便利”，實(shí)為一種職務(wù)犯罪。請(qǐng)注意本罪也有數(shù)額限制。根據(jù)人民法院的司法解釋，在農(nóng)村基金會(huì)中，從業(yè)人員除了具有金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)職工作人員外，實(shí)施該類犯罪行為的不得以本罪論處，而以其他相關(guān)罪名認(rèn)定。
3行為人偽造貨幣后出售或者偽造貨幣之后實(shí)施運(yùn)輸行為的，依法以第170條的偽造貨幣罪 從重處罰，而不再是出售、運(yùn)輸假幣罪。
4根據(jù)《關(guān)于審理偽造貨幣等案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》，本條第1款、第2款的 犯罪構(gòu)成原則上以非法經(jīng)營(yíng)或經(jīng)手假幣總面額在4000元以上為量刑起點(diǎn)。
「重點(diǎn)法條」
第一百七十二條 明知是偽造的貨幣而持有、使用，數(shù)額較大的，處三年以下有期徒刑或者 拘役， 并處或者單處一萬(wàn)元以上十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額巨大的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額特別巨大的，處十年以上有期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金或者沒收財(cái)產(chǎn)。
「相關(guān)法條」 《刑法》第170～171條；人民法院2000年4月20日《 關(guān)于審理偽造貨幣等案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》。
「意思分解」
1本條規(guī)定的是持有、使用假幣罪，要求行為人主觀上必須明知其持有使用的是偽造的貨
幣，這里“數(shù)額較大”，根據(jù)《關(guān)于審理偽造貨幣等案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》， 以總面額在4000元以上為起點(diǎn)。
2行為人購(gòu)買假幣后又使用的，根據(jù)《關(guān)于審理偽造貨幣等案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的 解釋》第2條第1款規(guī)定，僅依《刑法》第171條購(gòu)買假幣罪定罪，從重處罰。
3行為人出售、運(yùn)輸假幣構(gòu)成犯罪，同時(shí)有使用假幣行為的，根據(jù)《關(guān)于審理偽造貨幣等 案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》第2條第2款規(guī)定，分別構(gòu)成出售、運(yùn)輸假幣罪與使用假幣罪，實(shí)行數(shù)罪并罰。
「重點(diǎn)法條」
第一百七十四條 未經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，擅自設(shè)立商業(yè)銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的，處三年 以下有 期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金；情節(jié)嚴(yán)重的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金。
偽造、變?cè)臁⑥D(zhuǎn)讓商業(yè)銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)許可證的，依照前款的規(guī)定處罰。
單位犯前兩款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照第一款的規(guī)定處罰。
「相關(guān)法條」 《刑法》第176條；1999年12月25日全國(guó)人大常委會(huì)《刑法修 正案》第3條。
「意思分解」
1本條第1款規(guī)定的是擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)罪。關(guān)于本罪，上述《刑法修正案》對(duì)其構(gòu)成要件 作了兩個(gè)方面的修正：一是將“未經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)”改為“未經(jīng)國(guó)家有關(guān)主管部門批準(zhǔn) ”；二是擴(kuò)大了金融機(jī)構(gòu)的范圍，不僅包括商業(yè)銀行，還包括證券交易所、期貨交易所、證 券公司、期貨經(jīng)紀(jì)公司、保險(xiǎn)公司等金融機(jī)構(gòu)。
2本條第2款規(guī)定的是偽造、變?cè)臁⑥D(zhuǎn)讓金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)許可證、批準(zhǔn)文件罪?！缎谭ㄐ拚浮穼?duì)犯罪對(duì) 象作了明確和擴(kuò)大，即不僅包括商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)許可證，還包括證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨經(jīng)紀(jì)公司、保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)許可證或批準(zhǔn)文件。
3注意擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)罪與第176條非法吸收公眾存款罪的關(guān)系。如果行為人為了吸收公 眾存款而擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)的，則符合牽連犯的特征，應(yīng)擇一重罪論處。但若吸收公眾存款而不返本付息的，具有非法占有目的時(shí)，應(yīng)認(rèn)定為詐騙罪。