中國海運(yùn)（集團(tuán)）總公司（下簡稱“中海集團(tuán)”）爆出一樁中國航運(yùn)界罕見的財(cái)務(wù)丑聞。知情人士向本報(bào)透露，中海集團(tuán)駐韓國釜山公司的巨額運(yùn)費(fèi)收入及部分投資款，在春節(jié)前后查出被公司內(nèi)部人非法截留轉(zhuǎn)移。
目前已確認(rèn)的抽逃資金總金額大約4000萬美元 （約合人民幣3億元），主要涉案人員中海集團(tuán)韓國控股的財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人兼審計(jì)李克江在逃。釜山公司為中海集團(tuán)韓國控股公司下屬企業(yè)，主營集裝箱業(yè)務(wù)。知情人士透露，中海集團(tuán)所有駐海外的財(cái)務(wù)體制是：控股公司掌控下屬企業(yè)的全部財(cái)務(wù)和資金結(jié)算。
這已是中海集團(tuán)近年來發(fā)生的第二樁“資金門”事件。2006年6月起，中海集團(tuán)就曾將所獲得的銀行短期貸款近25億人民幣違規(guī)進(jìn)行股票投資，在2007年被查出后，受到中國銀監(jiān)會通報(bào)批評，國務(wù)院國資委也在當(dāng)年對公司予以降分處理的通報(bào)。
2008年4月1日，中海集團(tuán)正式宣布成立集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)控制和管理委員會，由集團(tuán)總裁李紹德親自擔(dān)任委員會主任。目前，中海集團(tuán)正在對近百家海外分公司和代理辦事處進(jìn)行大檢查，主要針對資金往來，尤其是應(yīng)收賬款是否及時(shí)到賬等日常運(yùn)營資金流狀況。
本報(bào)記者同時(shí)獲悉，國務(wù)院國資委也對本案予以高度重視。近期，國務(wù)院國資委已經(jīng)向包括中海集團(tuán)、中遠(yuǎn)集團(tuán)、五礦集團(tuán)等多家在海外設(shè)有分公司的大型中央企業(yè)發(fā)出通報(bào)。
中國大型央企在如何監(jiān)管海外分公司的財(cái)務(wù)安全上與國際大公司相比，仍然缺乏經(jīng)驗(yàn)。在央企紛紛尋求走出去戰(zhàn)略的同時(shí)，如何保障海外業(yè)務(wù)的順利發(fā)展已成為刻不容緩的重大課題。
事發(fā)
中海集團(tuán)不愿意透露姓名的知情人士稱，相關(guān)事件在年前就已經(jīng)“有所耳聞”，“但真正立案到集團(tuán)層面全面介入自查是在春節(jié)前后開始的”。
該知情人士同時(shí)表示，已經(jīng)確認(rèn)的被挪走的資金總金額大約4000萬美金，這些資金被分成一百多次逐步挪出公司賬戶，主要是通過對中海集團(tuán)駐韓國釜山公司包括運(yùn)費(fèi)在內(nèi)的各種日常經(jīng)營現(xiàn)金流中非法截留的，“李克江及公司財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)難逃干系”。
中海集團(tuán)宣傳部、集團(tuán)總經(jīng)理辦人士拒絕對此事件發(fā)表任何評論。中海集團(tuán)旗下韓國控股總裁張曉輝（音，ZhangXiaohui）拒絕回應(yīng)任何詢問。李克江也是韓國釜山公司的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。
中海釜山公司是中海集團(tuán)在全球90多個(gè)國家和地區(qū)設(shè)立的海外公司之一，也是位于中海集團(tuán)近幾年所實(shí)施的“走出去”海外戰(zhàn)略的重點(diǎn)區(qū)域內(nèi)。“在中海的全球發(fā)展戰(zhàn)略中，一度把業(yè)務(wù)重點(diǎn)放在中國周邊市場，也就是東南亞和日韓等地。”中海集團(tuán)內(nèi)部人士4月9日接受本報(bào)記者采訪時(shí)稱。
新統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，中海集團(tuán)在韓國釜山港的集裝箱吞吐量在20萬TEU左右，要略高于中遠(yuǎn)集團(tuán)在當(dāng)?shù)氐臉I(yè)務(wù)量。由于海外分公司還包括油輪、干散貨等業(yè)務(wù)，因此目前無法得知中海集團(tuán)釜山公司的準(zhǔn)確經(jīng)營數(shù)字。
業(yè)內(nèi)人士說，由于中國洋山港的興建，釜山港近年來作為東北亞地區(qū)重要的轉(zhuǎn)運(yùn)樞紐港地位優(yōu)勢已經(jīng)逐步下降。
駐美國芝加哥的中資貨代公司財(cái)務(wù)經(jīng)理孫女士稱，2006年前后，來自包括中國，尤其是華北、東北地區(qū)在內(nèi)的出口中轉(zhuǎn)貨源對韓國釜山港的吞吐量貢獻(xiàn)是非常大的。當(dāng)時(shí)沒有洋山港，所以像中國天津、大連等這些北方地區(qū)重要口岸城市到美國洛杉磯或者歐洲的航線基本上都會通過釜山港。
中海集團(tuán)宣傳部人士拒絕透露海外業(yè)務(wù)的發(fā)展情況，尤其是中海駐韓國釜山公司的經(jīng)營狀況。但其稱，“所有海外分公司的設(shè)立和日常決策權(quán)都在中海集團(tuán)，下屬的上市公司或者分公司均只有執(zhí)行權(quán)?！?BR> 中海集團(tuán)設(shè)立集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)控制和管理委員會
4月1日，中海集團(tuán)設(shè)立集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)控制和管理委員會。
委員會主任由李紹德?lián)危瘑T會副主任由林建清擔(dān)任；委員會成員有王大雄，張國發(fā)、沈滿堂、葉小健等。
委員會下設(shè)工作小組，主要職責(zé)：根據(jù)委員會確定的方針、政策和任務(wù)，具體協(xié)調(diào)、處理企業(yè)經(jīng)營發(fā)展和日常管理中的有關(guān)涉及風(fēng)險(xiǎn)控制和管理事項(xiàng)；具體組織落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)控制和管理有關(guān)事項(xiàng)；并按照業(yè)務(wù)分管原則，實(shí)施對集團(tuán)下屬單位風(fēng)險(xiǎn)控制和管理事項(xiàng)的監(jiān)督指導(dǎo)。
集團(tuán)企管部為集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)控制和管理的牽頭和職能部門。
內(nèi)鬼
“起碼在我的從業(yè)經(jīng)驗(yàn)中，幾乎沒有聽說過此類事件的發(fā)生?！币晃蛔鋈枕n航線多年的資深業(yè)務(wù)人員于2008年4月10日向本報(bào)記者表示，“航運(yùn)企業(yè)的現(xiàn)金流本來出入就大，但能夠分一百多次把款項(xiàng)轉(zhuǎn)移出去，而且金額也不小，這在業(yè)內(nèi)還是很罕見的，可見應(yīng)該是內(nèi)部人蓄謀已久的?！?BR> 多位業(yè)內(nèi)人士猜測，此類事件的發(fā)生應(yīng)該是中海集團(tuán)在對海外公司資金結(jié)算的體制上存在風(fēng)險(xiǎn)控制不足的問題。
知情人士稱，調(diào)查仍在進(jìn)展之中，正處于敏感時(shí)期，“現(xiàn)在還沒有任何結(jié)論”。
一位業(yè)內(nèi)人士向本報(bào)記者介紹了中國航運(yùn)企業(yè)在海外投資的主要路徑：“航運(yùn)公司一般會根據(jù)在海外的業(yè)務(wù)量，選擇在當(dāng)?shù)亻_設(shè)控股型分公司或者與當(dāng)?shù)仄髽I(yè)合作的代理公司。而主要業(yè)務(wù)也以攬貨、放貨以及船代等客戶維護(hù)服務(wù)為主?！?BR> 上述駐芝加哥的貨代公司財(cái)務(wù)經(jīng)理孫女士稱，從財(cái)務(wù)上來說，運(yùn)費(fèi)是航運(yùn)公司的主營收入，而一般像中海這樣的大集團(tuán)在海外的分公司如果是全資子公司，通常都采取獨(dú)立核算制度，只需要報(bào)年賬或者大賬，不需要報(bào)明細(xì)賬，有些公司甚至連現(xiàn)金流都不用向總部匯報(bào)，“如果沒有涉及到上市公司，一般也不會有總部對海外分公司進(jìn)行定期審計(jì)，這就導(dǎo)致了海外公司存在做假賬的可能性?！?BR> 這位財(cái)務(wù)經(jīng)理表示，做假賬的手段有很多種，比如虛報(bào)費(fèi)用、發(fā)票開大、和供應(yīng)商內(nèi)外勾結(jié)，這些都有可能使利潤做低，如果缺乏一個(gè)比較定期的審計(jì)或者財(cái)務(wù)監(jiān)管制度，一般總公司總是到審核年終報(bào)表時(shí)才會發(fā)現(xiàn)問題。
行業(yè)內(nèi)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)各有不同，平均來看，比如從天津中轉(zhuǎn)釜山到芝加哥的運(yùn)費(fèi)，大約一個(gè)4尺的集裝箱柜就在3300-3700美金，交易的現(xiàn)金流其實(shí)就非常大，因此分一百多次轉(zhuǎn)移如果沒有仔細(xì)查，的確很容易被忽略。孫女士稱，從行業(yè)經(jīng)驗(yàn)來看，應(yīng)該也不是一人所為，應(yīng)該有其他財(cái)務(wù)人員或者外部供應(yīng)商配合。
涉案核心人員中海韓國駐釜山的財(cái)務(wù)經(jīng)理李克江目前在逃，無法得知是否有其他新的涉案人員卷入該起財(cái)務(wù)丑聞之中。2008年4月10日，本報(bào)記者致電中海集團(tuán)計(jì)財(cái)部資金管理處，也未得到對此事的正面回應(yīng)。
警示
業(yè)內(nèi)人士稱，2006年6月起，中海集團(tuán)就曾將所獲得的銀行短期貸款，近25億人民幣，違規(guī)進(jìn)行股市投資。在2007年查出后，被中國銀監(jiān)會通報(bào)批評，國務(wù)院國資委也在當(dāng)年對公司予以降分處理的通報(bào)?？梢哉f，此次案發(fā)，已是中海集團(tuán)近年第二次被卷入“資金門”漩渦。
有消息靈通人士進(jìn)一步向本報(bào)表示，此事已驚動國務(wù)院國資委，“國資委方面已要求向所有在海外設(shè)立分公司的央企進(jìn)行通報(bào)?！?BR> 2008年4月1日，中海集團(tuán)正式宣布成立集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)控制和管理委員會以加強(qiáng)集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)控制和管理。知情人士稱，該管理委員會的成立事實(shí)上就是針對該事件的，“委員會主任由中海集團(tuán)總裁李紹德親自擔(dān)任，足以想見集團(tuán)對該事件的重視程度”。
目前，中海集團(tuán)已經(jīng)開始對集團(tuán)近百家海外分公司和代理辦事處進(jìn)行大檢查。知情人士透露，該次全面自查行動短期內(nèi)不會結(jié)束，“預(yù)計(jì)要到2008年6月份才可全面完成。因此是否還存在其他同樣因資金監(jiān)管漏洞所導(dǎo)致的損失，目前還不好說”。
目前已確認(rèn)的抽逃資金總金額大約4000萬美元 （約合人民幣3億元），主要涉案人員中海集團(tuán)韓國控股的財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人兼審計(jì)李克江在逃。釜山公司為中海集團(tuán)韓國控股公司下屬企業(yè)，主營集裝箱業(yè)務(wù)。知情人士透露，中海集團(tuán)所有駐海外的財(cái)務(wù)體制是：控股公司掌控下屬企業(yè)的全部財(cái)務(wù)和資金結(jié)算。
這已是中海集團(tuán)近年來發(fā)生的第二樁“資金門”事件。2006年6月起，中海集團(tuán)就曾將所獲得的銀行短期貸款近25億人民幣違規(guī)進(jìn)行股票投資，在2007年被查出后，受到中國銀監(jiān)會通報(bào)批評，國務(wù)院國資委也在當(dāng)年對公司予以降分處理的通報(bào)。
2008年4月1日，中海集團(tuán)正式宣布成立集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)控制和管理委員會，由集團(tuán)總裁李紹德親自擔(dān)任委員會主任。目前，中海集團(tuán)正在對近百家海外分公司和代理辦事處進(jìn)行大檢查，主要針對資金往來，尤其是應(yīng)收賬款是否及時(shí)到賬等日常運(yùn)營資金流狀況。
本報(bào)記者同時(shí)獲悉，國務(wù)院國資委也對本案予以高度重視。近期，國務(wù)院國資委已經(jīng)向包括中海集團(tuán)、中遠(yuǎn)集團(tuán)、五礦集團(tuán)等多家在海外設(shè)有分公司的大型中央企業(yè)發(fā)出通報(bào)。
中國大型央企在如何監(jiān)管海外分公司的財(cái)務(wù)安全上與國際大公司相比，仍然缺乏經(jīng)驗(yàn)。在央企紛紛尋求走出去戰(zhàn)略的同時(shí)，如何保障海外業(yè)務(wù)的順利發(fā)展已成為刻不容緩的重大課題。
事發(fā)
中海集團(tuán)不愿意透露姓名的知情人士稱，相關(guān)事件在年前就已經(jīng)“有所耳聞”，“但真正立案到集團(tuán)層面全面介入自查是在春節(jié)前后開始的”。
該知情人士同時(shí)表示，已經(jīng)確認(rèn)的被挪走的資金總金額大約4000萬美金，這些資金被分成一百多次逐步挪出公司賬戶，主要是通過對中海集團(tuán)駐韓國釜山公司包括運(yùn)費(fèi)在內(nèi)的各種日常經(jīng)營現(xiàn)金流中非法截留的，“李克江及公司財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)難逃干系”。
中海集團(tuán)宣傳部、集團(tuán)總經(jīng)理辦人士拒絕對此事件發(fā)表任何評論。中海集團(tuán)旗下韓國控股總裁張曉輝（音，ZhangXiaohui）拒絕回應(yīng)任何詢問。李克江也是韓國釜山公司的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。
中海釜山公司是中海集團(tuán)在全球90多個(gè)國家和地區(qū)設(shè)立的海外公司之一，也是位于中海集團(tuán)近幾年所實(shí)施的“走出去”海外戰(zhàn)略的重點(diǎn)區(qū)域內(nèi)。“在中海的全球發(fā)展戰(zhàn)略中，一度把業(yè)務(wù)重點(diǎn)放在中國周邊市場，也就是東南亞和日韓等地。”中海集團(tuán)內(nèi)部人士4月9日接受本報(bào)記者采訪時(shí)稱。
新統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，中海集團(tuán)在韓國釜山港的集裝箱吞吐量在20萬TEU左右，要略高于中遠(yuǎn)集團(tuán)在當(dāng)?shù)氐臉I(yè)務(wù)量。由于海外分公司還包括油輪、干散貨等業(yè)務(wù)，因此目前無法得知中海集團(tuán)釜山公司的準(zhǔn)確經(jīng)營數(shù)字。
業(yè)內(nèi)人士說，由于中國洋山港的興建，釜山港近年來作為東北亞地區(qū)重要的轉(zhuǎn)運(yùn)樞紐港地位優(yōu)勢已經(jīng)逐步下降。
駐美國芝加哥的中資貨代公司財(cái)務(wù)經(jīng)理孫女士稱，2006年前后，來自包括中國，尤其是華北、東北地區(qū)在內(nèi)的出口中轉(zhuǎn)貨源對韓國釜山港的吞吐量貢獻(xiàn)是非常大的。當(dāng)時(shí)沒有洋山港，所以像中國天津、大連等這些北方地區(qū)重要口岸城市到美國洛杉磯或者歐洲的航線基本上都會通過釜山港。
中海集團(tuán)宣傳部人士拒絕透露海外業(yè)務(wù)的發(fā)展情況，尤其是中海駐韓國釜山公司的經(jīng)營狀況。但其稱，“所有海外分公司的設(shè)立和日常決策權(quán)都在中海集團(tuán)，下屬的上市公司或者分公司均只有執(zhí)行權(quán)?！?BR> 中海集團(tuán)設(shè)立集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)控制和管理委員會
4月1日，中海集團(tuán)設(shè)立集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)控制和管理委員會。
委員會主任由李紹德?lián)危瘑T會副主任由林建清擔(dān)任；委員會成員有王大雄，張國發(fā)、沈滿堂、葉小健等。
委員會下設(shè)工作小組，主要職責(zé)：根據(jù)委員會確定的方針、政策和任務(wù)，具體協(xié)調(diào)、處理企業(yè)經(jīng)營發(fā)展和日常管理中的有關(guān)涉及風(fēng)險(xiǎn)控制和管理事項(xiàng)；具體組織落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)控制和管理有關(guān)事項(xiàng)；并按照業(yè)務(wù)分管原則，實(shí)施對集團(tuán)下屬單位風(fēng)險(xiǎn)控制和管理事項(xiàng)的監(jiān)督指導(dǎo)。
集團(tuán)企管部為集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)控制和管理的牽頭和職能部門。
內(nèi)鬼
“起碼在我的從業(yè)經(jīng)驗(yàn)中，幾乎沒有聽說過此類事件的發(fā)生?！币晃蛔鋈枕n航線多年的資深業(yè)務(wù)人員于2008年4月10日向本報(bào)記者表示，“航運(yùn)企業(yè)的現(xiàn)金流本來出入就大，但能夠分一百多次把款項(xiàng)轉(zhuǎn)移出去，而且金額也不小，這在業(yè)內(nèi)還是很罕見的，可見應(yīng)該是內(nèi)部人蓄謀已久的?！?BR> 多位業(yè)內(nèi)人士猜測，此類事件的發(fā)生應(yīng)該是中海集團(tuán)在對海外公司資金結(jié)算的體制上存在風(fēng)險(xiǎn)控制不足的問題。
知情人士稱，調(diào)查仍在進(jìn)展之中，正處于敏感時(shí)期，“現(xiàn)在還沒有任何結(jié)論”。
一位業(yè)內(nèi)人士向本報(bào)記者介紹了中國航運(yùn)企業(yè)在海外投資的主要路徑：“航運(yùn)公司一般會根據(jù)在海外的業(yè)務(wù)量，選擇在當(dāng)?shù)亻_設(shè)控股型分公司或者與當(dāng)?shù)仄髽I(yè)合作的代理公司。而主要業(yè)務(wù)也以攬貨、放貨以及船代等客戶維護(hù)服務(wù)為主?！?BR> 上述駐芝加哥的貨代公司財(cái)務(wù)經(jīng)理孫女士稱，從財(cái)務(wù)上來說，運(yùn)費(fèi)是航運(yùn)公司的主營收入，而一般像中海這樣的大集團(tuán)在海外的分公司如果是全資子公司，通常都采取獨(dú)立核算制度，只需要報(bào)年賬或者大賬，不需要報(bào)明細(xì)賬，有些公司甚至連現(xiàn)金流都不用向總部匯報(bào)，“如果沒有涉及到上市公司，一般也不會有總部對海外分公司進(jìn)行定期審計(jì)，這就導(dǎo)致了海外公司存在做假賬的可能性?！?BR> 這位財(cái)務(wù)經(jīng)理表示，做假賬的手段有很多種，比如虛報(bào)費(fèi)用、發(fā)票開大、和供應(yīng)商內(nèi)外勾結(jié)，這些都有可能使利潤做低，如果缺乏一個(gè)比較定期的審計(jì)或者財(cái)務(wù)監(jiān)管制度，一般總公司總是到審核年終報(bào)表時(shí)才會發(fā)現(xiàn)問題。
行業(yè)內(nèi)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)各有不同，平均來看，比如從天津中轉(zhuǎn)釜山到芝加哥的運(yùn)費(fèi)，大約一個(gè)4尺的集裝箱柜就在3300-3700美金，交易的現(xiàn)金流其實(shí)就非常大，因此分一百多次轉(zhuǎn)移如果沒有仔細(xì)查，的確很容易被忽略。孫女士稱，從行業(yè)經(jīng)驗(yàn)來看，應(yīng)該也不是一人所為，應(yīng)該有其他財(cái)務(wù)人員或者外部供應(yīng)商配合。
涉案核心人員中海韓國駐釜山的財(cái)務(wù)經(jīng)理李克江目前在逃，無法得知是否有其他新的涉案人員卷入該起財(cái)務(wù)丑聞之中。2008年4月10日，本報(bào)記者致電中海集團(tuán)計(jì)財(cái)部資金管理處，也未得到對此事的正面回應(yīng)。
警示
業(yè)內(nèi)人士稱，2006年6月起，中海集團(tuán)就曾將所獲得的銀行短期貸款，近25億人民幣，違規(guī)進(jìn)行股市投資。在2007年查出后，被中國銀監(jiān)會通報(bào)批評，國務(wù)院國資委也在當(dāng)年對公司予以降分處理的通報(bào)?？梢哉f，此次案發(fā)，已是中海集團(tuán)近年第二次被卷入“資金門”漩渦。
有消息靈通人士進(jìn)一步向本報(bào)表示，此事已驚動國務(wù)院國資委，“國資委方面已要求向所有在海外設(shè)立分公司的央企進(jìn)行通報(bào)?！?BR> 2008年4月1日，中海集團(tuán)正式宣布成立集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)控制和管理委員會以加強(qiáng)集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)控制和管理。知情人士稱，該管理委員會的成立事實(shí)上就是針對該事件的，“委員會主任由中海集團(tuán)總裁李紹德親自擔(dān)任，足以想見集團(tuán)對該事件的重視程度”。
目前，中海集團(tuán)已經(jīng)開始對集團(tuán)近百家海外分公司和代理辦事處進(jìn)行大檢查。知情人士透露，該次全面自查行動短期內(nèi)不會結(jié)束，“預(yù)計(jì)要到2008年6月份才可全面完成。因此是否還存在其他同樣因資金監(jiān)管漏洞所導(dǎo)致的損失，目前還不好說”。