針對證券、期貨市場中違法犯罪新形式、新手段，人民檢察院、公安部聯(lián)合印發(fā)了《人民檢察院、公安部關(guān)于經(jīng)濟(jì)犯罪案件追訴標(biāo)準(zhǔn)的補(bǔ)充規(guī)定》，增強(qiáng)和完善了證券犯罪案件追訴標(biāo)準(zhǔn)的可操作性和刑事制裁的針對性。這是今年以來出臺的維護(hù)資本市場健康穩(wěn)定發(fā)展的又一重要司法政策文件，加大了刑罰的威懾力度。
《補(bǔ)充規(guī)定》補(bǔ)充了五種證券、期貨犯罪案件的追訴標(biāo)準(zhǔn)：1、違規(guī)披露、不披露重要信息案；2、背信損害上市公司利益案；3、內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)部信息案；4、操縱證券、期貨市場案；5、背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)案。
在信息披露方面，將“嚴(yán)重?fù)p害股東或者其他人利益，或者有其他嚴(yán)重情節(jié)”細(xì)化為9項(xiàng)追訴標(biāo)準(zhǔn)，“因違規(guī)披露、不披露重要信息造成股東直接經(jīng)濟(jì)損失50萬元以上、虛增或虛減資產(chǎn)達(dá)到披露資產(chǎn)總額30%以上、虛增或虛減利潤達(dá)到當(dāng)期利潤總額30%以上、未按規(guī)定披露訴訟、擔(dān)保、關(guān)聯(lián)交易金額占凈資產(chǎn)50%以上、因違規(guī)披露導(dǎo)致終止上市或暫停上市的、騙取發(fā)行核準(zhǔn)并上市交易”等行為，被認(rèn)定為應(yīng)追訴的情形。
泄露內(nèi)幕信息案的標(biāo)準(zhǔn)也是市場最關(guān)心的，內(nèi)幕交易數(shù)額追訴起點(diǎn)被定在“買賣證券成交額累計(jì)50萬元、買賣期貨合約所用保證金累計(jì)30萬元”或是“獲利或避免損失15萬元”，另外，多次進(jìn)行內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)幕信息的也應(yīng)當(dāng)追訴。
補(bǔ)充規(guī)定中也對中工國際之類的爆炒操縱行為進(jìn)行了明確定量，“持有或?qū)嶋H控制流通股30%以上或期貨合約50%以上，且在連續(xù)20個交易日內(nèi)交易量占同期總成交量30%以上”應(yīng)予以追訴；對于約定交易操縱和自買自賣交易操縱的，在該品種連續(xù)20個交易日內(nèi)的成交量累計(jì)占該品種同期總成交20%以上的，即應(yīng)予追訴。此外，對連續(xù)申報(bào)撤單操縱證券、期貨市場、上市公司高管或?qū)嶋H控制人等利用信息優(yōu)勢操縱市場的情況，也做了相應(yīng)追訴的規(guī)定。
《補(bǔ)充規(guī)定》補(bǔ)充了五種證券、期貨犯罪案件的追訴標(biāo)準(zhǔn)：1、違規(guī)披露、不披露重要信息案；2、背信損害上市公司利益案；3、內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)部信息案；4、操縱證券、期貨市場案；5、背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)案。
在信息披露方面，將“嚴(yán)重?fù)p害股東或者其他人利益，或者有其他嚴(yán)重情節(jié)”細(xì)化為9項(xiàng)追訴標(biāo)準(zhǔn)，“因違規(guī)披露、不披露重要信息造成股東直接經(jīng)濟(jì)損失50萬元以上、虛增或虛減資產(chǎn)達(dá)到披露資產(chǎn)總額30%以上、虛增或虛減利潤達(dá)到當(dāng)期利潤總額30%以上、未按規(guī)定披露訴訟、擔(dān)保、關(guān)聯(lián)交易金額占凈資產(chǎn)50%以上、因違規(guī)披露導(dǎo)致終止上市或暫停上市的、騙取發(fā)行核準(zhǔn)并上市交易”等行為，被認(rèn)定為應(yīng)追訴的情形。
泄露內(nèi)幕信息案的標(biāo)準(zhǔn)也是市場最關(guān)心的，內(nèi)幕交易數(shù)額追訴起點(diǎn)被定在“買賣證券成交額累計(jì)50萬元、買賣期貨合約所用保證金累計(jì)30萬元”或是“獲利或避免損失15萬元”，另外，多次進(jìn)行內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)幕信息的也應(yīng)當(dāng)追訴。
補(bǔ)充規(guī)定中也對中工國際之類的爆炒操縱行為進(jìn)行了明確定量，“持有或?qū)嶋H控制流通股30%以上或期貨合約50%以上，且在連續(xù)20個交易日內(nèi)交易量占同期總成交量30%以上”應(yīng)予以追訴；對于約定交易操縱和自買自賣交易操縱的，在該品種連續(xù)20個交易日內(nèi)的成交量累計(jì)占該品種同期總成交20%以上的，即應(yīng)予追訴。此外，對連續(xù)申報(bào)撤單操縱證券、期貨市場、上市公司高管或?qū)嶋H控制人等利用信息優(yōu)勢操縱市場的情況，也做了相應(yīng)追訴的規(guī)定。