第一節(jié) 保險(xiǎn)的要素與特征
一、保險(xiǎn)的含義
1．從經(jīng)濟(jì)角度看，保險(xiǎn)是分?jǐn)傄馔鈸p失、提供經(jīng)濟(jì)保障的一種財(cái)務(wù)安排。
2．從法律角度看，保險(xiǎn)是一種合同行為。
3．從風(fēng)險(xiǎn)管理角度看，保險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理的一種方法，或風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的一種機(jī)制。
二、保險(xiǎn)的要素
(一)可保風(fēng)險(xiǎn)的存在
可保風(fēng)險(xiǎn)是指符合保險(xiǎn)人承保條件的特定風(fēng)險(xiǎn)，也稱可保危險(xiǎn)或保險(xiǎn)危險(xiǎn)。理想的可保風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)具備以下六個(gè)條件：
1．風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)是純粹風(fēng)險(xiǎn)。
2．風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)具有不確定性。
3．風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)該使大量標(biāo)的均有遭受損失的可能。
4．風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)該有導(dǎo)致重大損失的可能。
5．風(fēng)險(xiǎn)不能使大多數(shù)的保險(xiǎn)對(duì)象同時(shí)遭受損失。
6．風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)具有現(xiàn)實(shí)的可測(cè)性。
(二)大量同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)的集合與分散
保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)的集合與分散應(yīng)具備兩個(gè)前提條件：
1．大量風(fēng)險(xiǎn)的集合體。
大量風(fēng)險(xiǎn)的集合，一方面是基于風(fēng)險(xiǎn)分散的技術(shù)要求，另一方面是概率論和大數(shù)法則原理在保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)中得以運(yùn)用的前提。
2．同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)的集合體。
所謂同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)，是指風(fēng)險(xiǎn)單位在種類、品質(zhì)、性能、價(jià)值等方面大體相近。
(三)保險(xiǎn)費(fèi)率的厘定
保險(xiǎn)費(fèi)率厘定主要是根據(jù)保險(xiǎn)標(biāo)的的風(fēng)險(xiǎn)狀況確定某一保險(xiǎn)標(biāo)的的費(fèi)率，確定保險(xiǎn)人應(yīng)收取的風(fēng)險(xiǎn)保費(fèi)。而保險(xiǎn)產(chǎn)品定價(jià)，除要考慮風(fēng)險(xiǎn)狀況外，還要考慮其他的因素，影響保險(xiǎn)人定價(jià)的其他因素包括：市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的行為、市場(chǎng)供求的變化、保險(xiǎn)監(jiān)管的要求和再保險(xiǎn)人承保條件的變化等。
當(dāng)然，保險(xiǎn)費(fèi)率的厘定是保險(xiǎn)產(chǎn)品定價(jià)的基礎(chǔ)。
(四)保險(xiǎn)基金的建立
保險(xiǎn)的分?jǐn)倱p失與補(bǔ)償功能是建立在具有一定規(guī)模的保險(xiǎn)基金基礎(chǔ)之上的。保險(xiǎn)基金是用以補(bǔ)償或給付因自然災(zāi)害、意外事故和人體自然規(guī)律所致的經(jīng)濟(jì)損失、人身?yè)p害及收入損失，并由保險(xiǎn)公司籌集、建立起來(lái)的專項(xiàng)貨幣基金。
它主要來(lái)源于保險(xiǎn)公司開(kāi)業(yè)資金和向投保險(xiǎn)人收取的保險(xiǎn)費(fèi)，其中保險(xiǎn)費(fèi)是形成保險(xiǎn)基金的主要來(lái)源。由于保險(xiǎn)性質(zhì)和經(jīng)營(yíng)上的特殊性，與其他行業(yè)的基金相比，保險(xiǎn)基金具有來(lái)源的分散性和廣泛性、總體上的返還性、使用上的專項(xiàng)性、賠付責(zé)任的長(zhǎng)期性和運(yùn)用上的增值性等特點(diǎn)。
就財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)與責(zé)任保險(xiǎn)而言，表現(xiàn)為未到期責(zé)任準(zhǔn)備金、賠款準(zhǔn)備金、總準(zhǔn)備金和其他準(zhǔn)備金幾種形式；就人身保險(xiǎn)準(zhǔn)備金而言，主要以未到期責(zé)任準(zhǔn)備金形式存在。此外，從為保障被保險(xiǎn)人利益的角度看，按照集中管理、統(tǒng)籌使用原則建立的保險(xiǎn)保障基金也屬于保險(xiǎn)基金的范疇。
(五)保險(xiǎn)合同的訂立
三、保險(xiǎn)的特征
(一)經(jīng)濟(jì)性
保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)性主要體現(xiàn)在保險(xiǎn)活動(dòng)的性質(zhì)、保障對(duì)象、保障手段、保障目的等方面。保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)保障活動(dòng)是整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的一個(gè)有機(jī)組成部分，其保障對(duì)象即財(cái)產(chǎn)和人身直接或間接屬于社會(huì)生產(chǎn)中的生產(chǎn)資料和勞動(dòng)力兩大經(jīng)濟(jì)要素；其實(shí)現(xiàn)保障手段，最終都必須采取支付貨幣的形式進(jìn)行補(bǔ)償或給付；其保障的根本目的，無(wú)論從宏觀角度還是從企業(yè)微觀的角度，都是為了有利于經(jīng)濟(jì)發(fā)展。商業(yè)保險(xiǎn)公司追求利潤(rùn)化，必須是建立在保臉經(jīng)濟(jì)效益與提高社會(huì)效益相一致的基礎(chǔ)上。
(二)互助性
保險(xiǎn)具有“一人為眾，眾為一人”的互助特性。
(三)法律性
保險(xiǎn)合同的法律特征主要有：保險(xiǎn)行為是雙方的法律行為；保險(xiǎn)行為必須是合法的；保險(xiǎn)合同雙方當(dāng)事人必須有行為能力；保險(xiǎn)合同雙方當(dāng)事人在合同關(guān)系中的地位是平等的。
(四)科學(xué)性
現(xiàn)代保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)以概率論和大數(shù)法則等科學(xué)的數(shù)理理論為基礎(chǔ)，保險(xiǎn)費(fèi)率的厘定、保險(xiǎn)準(zhǔn)備金的提存等都是以科學(xué)的數(shù)理計(jì)算為依據(jù)的。 [考試大整理]
四、保險(xiǎn)與相似制度比較
(一)保險(xiǎn)與互助保險(xiǎn)
互助保險(xiǎn)，即由一些具有共同要求和面臨同樣風(fēng)險(xiǎn)的人自愿組織起來(lái)，是預(yù)交風(fēng)險(xiǎn)損失補(bǔ)償分?jǐn)偨鸬囊环N保險(xiǎn)形式。這種互助形式曾存在于古今各種以經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償為目的的互助合作組織之中。如古埃及建造金字塔石匠中的互助基金組織、古羅馬的喪葬互助會(huì)；中世紀(jì)的工匠行會(huì)、商人行會(huì)、宗教行會(huì)、村落行會(huì)等各種行會(huì)。
保險(xiǎn)與互助保險(xiǎn)的共同性主要表現(xiàn)為：
(1)保險(xiǎn)與互助保險(xiǎn)均以一定范圍的群體為條件；
(2)保險(xiǎn)與互助保險(xiǎn)均具有“一人為眾，眾為一人”的互助性質(zhì)。
差異主要表現(xiàn)為：
(1)保險(xiǎn)的互助范圍以全社會(huì)公眾為對(duì)象，而互助保險(xiǎn)的互助范圍則是以其互助團(tuán)體內(nèi)部成員為限；
(2)保險(xiǎn)的互助是其間接后果而不是直接目的，而互助保險(xiǎn)的互助則是直接目的；
(3)保險(xiǎn)是按照商品經(jīng)濟(jì)原則，以盈利為目的而經(jīng)營(yíng)的商業(yè)保險(xiǎn)行為，而互助保險(xiǎn)則是以共濟(jì)為目的的非商業(yè)活動(dòng)。
(二)保險(xiǎn)與社會(huì)保險(xiǎn)
主要包括養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)和工傷保險(xiǎn)。
1．人身保險(xiǎn)與社會(huì)保險(xiǎn)的共同點(diǎn)表現(xiàn)為：
(1)同以風(fēng)險(xiǎn)的存在為前提。
(2)同以社會(huì)再生產(chǎn)人的要素為對(duì)象。
(3)同以概率論和大數(shù)法則為制定保險(xiǎn)費(fèi)率的數(shù)理基礎(chǔ)。
(4)同以建立保險(xiǎn)基金作為提供經(jīng)濟(jì)保障的物質(zhì)基礎(chǔ)。
2．人身保險(xiǎn)與社會(huì)保險(xiǎn)的區(qū)別表現(xiàn)為：
(1)經(jīng)營(yíng)主體不同。人身保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)主體必須是商業(yè)保險(xiǎn)公司，而社會(huì)保險(xiǎn)可以由政府或其設(shè)立的機(jī)構(gòu)辦理，也可以委托金融經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)如基金公司、銀行和保險(xiǎn)公司代管，社會(huì)保險(xiǎn)帶有行政性特色。在我國(guó)，經(jīng)辦社會(huì)保險(xiǎn)的機(jī)構(gòu)是由勞動(dòng)與社會(huì)保障部授權(quán)的社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。
(2)行為依據(jù)不同。人身保險(xiǎn)是依合同實(shí)施的民事行為，而社會(huì)保險(xiǎn)則是依法實(shí)施的政府行為，享受社會(huì)保險(xiǎn)的保障是憲法賦予公民或勞動(dòng)者的一項(xiàng)基本權(quán)利。
(3)實(shí)施方式不同。人身保險(xiǎn)合同的訂立必須貫徹平等互利、協(xié)商一致、自愿訂立的原則，除少數(shù)險(xiǎn)種外，大多數(shù)險(xiǎn)種在法律上沒(méi)有強(qiáng)制實(shí)施的規(guī)定。而社會(huì)保險(xiǎn)則具有強(qiáng)制實(shí)施的特點(diǎn)，凡是社會(huì)保險(xiǎn)法律法規(guī)規(guī)定范圍內(nèi)的社會(huì)成員，必須一律參加，沒(méi)有選擇的余地，而且對(duì)無(wú)故拒交或遲交保險(xiǎn)費(fèi)的要征收滯納金，甚至追究法律責(zé)任。
(4)適用的原則不同。人身保險(xiǎn)強(qiáng)調(diào)的是“個(gè)人公平”原則。社會(huì)保險(xiǎn)強(qiáng)調(diào)的是“社會(huì)公平”原則。
(5)保障功能不同。人身保險(xiǎn)的保障目標(biāo)是在保險(xiǎn)金額限度內(nèi)對(duì)保險(xiǎn)事故所致?lián)p害進(jìn)行保險(xiǎn)金的給付。而社會(huì)保險(xiǎn)的保障目標(biāo)是通過(guò)社會(huì)保險(xiǎn)金的支付保障社會(huì)成員的基本生活需要，即生存需要，因而保障水平相對(duì)較低。[考試大整理]
(6)保費(fèi)負(fù)擔(dān)不同。人身保險(xiǎn)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)一般較高。而社會(huì)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)費(fèi)通常是個(gè)人、企業(yè)和政府三方共同負(fù)擔(dān)的。
(三)保險(xiǎn)與救濟(jì)
保險(xiǎn)與救濟(jì)同為借助他人安定自身經(jīng)濟(jì)生活的一種方法。
兩者的根本性質(zhì)是不同的。
1．提供保障的主體不同。保險(xiǎn)是一種商業(yè)行為；救濟(jì)包括民間救濟(jì)和政府救濟(jì)。
2．提供保障的資金來(lái)源不同。保險(xiǎn)保障以保險(xiǎn)基金為基礎(chǔ)，主要來(lái)源于投保人交納的保險(xiǎn)費(fèi)，而民間救濟(jì)的資金是救濟(jì)方自己擁有的，政府救濟(jì)的資金則來(lái)源于國(guó)家財(cái)政。
3．提供保障的可靠性不同。被保險(xiǎn)方能得到及時(shí)可靠的保障；而民間救濟(jì)則是一種單純的臨時(shí)性施舍，任何一方都不受法律約束。
4．提供的保障水平不同。保險(xiǎn)的補(bǔ)償或給付水平要根據(jù)損失情況而定；同時(shí)，與投保人的交費(fèi)水平直接相聯(lián)系。至于政府救濟(jì)，要依法實(shí)施，但一般救濟(jì)標(biāo)準(zhǔn)很低，通常依當(dāng)?shù)氐淖畹蜕钏蕉ā?BR> (四)保險(xiǎn)與儲(chǔ)蓄
1．消費(fèi)者不同。
2．技術(shù)要求不同。
3．受益期限不同。
4．行為性質(zhì)不同。是一種互助行為；而儲(chǔ)蓄是個(gè)人留出一部分財(cái)產(chǎn)做準(zhǔn)備，以應(yīng)對(duì)將來(lái)的需要，無(wú)須求助他人，完全是一種自助行為。
5．消費(fèi)目的不同。保險(xiǎn)消費(fèi)是應(yīng)付各種風(fēng)險(xiǎn)事故造成的經(jīng)濟(jì)損失；而儲(chǔ)蓄的主要目的是為了獲得利息收入。
第二節(jié) 保險(xiǎn)的分類
一、按照實(shí)施方式分類
按照實(shí)施方式分類，保險(xiǎn)可分為強(qiáng)制保險(xiǎn)和自愿保險(xiǎn)。
(一)強(qiáng)制保險(xiǎn)
強(qiáng)制保險(xiǎn)(又稱“法定保險(xiǎn)”)是由國(guó)家(政府)通過(guò)法律或行政手段強(qiáng)制實(shí)施的一種保險(xiǎn)。
強(qiáng)制保險(xiǎn)的實(shí)施方式有兩種選擇：一是保險(xiǎn)標(biāo)的與保險(xiǎn)人均由法律限定；二是保險(xiǎn)標(biāo)的由法律限定，但投保人可以自由選擇保險(xiǎn)人。強(qiáng)制保險(xiǎn)具有全面性與統(tǒng)一性的特征，如機(jī)動(dòng)車輛第三者責(zé)任保險(xiǎn)就是一種強(qiáng)制保險(xiǎn)。[考試大編輯整理]
(二)自愿保險(xiǎn)
投保人與保險(xiǎn)人雙方在平等的基礎(chǔ)上，通過(guò)訂立保險(xiǎn)合同而建立的保險(xiǎn)關(guān)系。
二、按照保險(xiǎn)標(biāo)的分類
按照保險(xiǎn)標(biāo)的分類，可將保險(xiǎn)分為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)與人身保險(xiǎn)。
(一)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)包括財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)、信用保險(xiǎn)等保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。
1．財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)。財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)是以各類有形財(cái)產(chǎn)為保險(xiǎn)標(biāo)的的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。包括的業(yè)務(wù)種類有：企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、運(yùn)輸工具保險(xiǎn)、貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)、工程保險(xiǎn)、特殊風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)等種類。
2．責(zé)任保險(xiǎn)。被保險(xiǎn)人對(duì)第三者的財(cái)產(chǎn)損失或人身傷害依照法律和契約應(yīng)負(fù)的賠償責(zé)任為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)。其主要業(yè)務(wù)種類有：公眾責(zé)任保險(xiǎn)、產(chǎn)品責(zé)任保險(xiǎn)、雇主責(zé)任保險(xiǎn)和職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)等。
3．信用保險(xiǎn)。信用保險(xiǎn)是以各種信用行為為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)。其主要業(yè)務(wù)種類有：一般商業(yè)信用保險(xiǎn)、出口信用保險(xiǎn)、合同保證保險(xiǎn)、產(chǎn)品保證保險(xiǎn)和忠誠(chéng)保證保險(xiǎn)等。
(二)人身保險(xiǎn)
包括人壽保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)、意外傷害保險(xiǎn)等保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。
三、按照承保方式分類
原保險(xiǎn)、再保險(xiǎn)、共同保險(xiǎn)和重復(fù)保險(xiǎn)。
(一)原保險(xiǎn)
是保險(xiǎn)人與投保人之間直接簽訂保險(xiǎn)合同而建立保險(xiǎn)關(guān)系的一種保險(xiǎn)。
(二)再保險(xiǎn)
保險(xiǎn)人對(duì)原始風(fēng)險(xiǎn)的縱向轉(zhuǎn)嫁，即第二次風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁。
(三)重復(fù)保險(xiǎn)
投保人以同一保險(xiǎn)標(biāo)的、同一保險(xiǎn)利益、同一保險(xiǎn)事故分別與數(shù)個(gè)保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同，且保險(xiǎn)金額總和超過(guò)保險(xiǎn)價(jià)值的一種保險(xiǎn)。
(四)共同保險(xiǎn)
投保人與兩個(gè)以上保險(xiǎn)人之間，就同一保險(xiǎn)利益，同一風(fēng)險(xiǎn)共同締結(jié)保險(xiǎn)合同的一種保險(xiǎn)。雖然共同保險(xiǎn)和再保險(xiǎn)都有分散風(fēng)險(xiǎn)的功效，都是保險(xiǎn)人限制自身保險(xiǎn)責(zé)任的一種措施但兩者具有本質(zhì)的區(qū)別。
1．反映的保險(xiǎn)關(guān)系不同。共同保險(xiǎn)反映的是投保人與各保險(xiǎn)人之間的關(guān)系，這種保險(xiǎn)關(guān)系是一種直接的法律關(guān)系；再保險(xiǎn)反映的是原保險(xiǎn)人與再保險(xiǎn)人之間的關(guān)系，再保險(xiǎn)接受人與原投保人之間并不發(fā)生直接的關(guān)系。
2．對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的分?jǐn)偡绞讲煌?。共同保險(xiǎn)的各保險(xiǎn)公司對(duì)其承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的分?jǐn)偸堑谝淮畏謹(jǐn)?，而再保險(xiǎn)則是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任進(jìn)行的第二次分?jǐn)?；共同保險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)的橫向分擔(dān)，再保險(xiǎn)則為風(fēng)險(xiǎn)的縱向分擔(dān)。
第三節(jié) 保險(xiǎn)的功能
一、保險(xiǎn)保障功能
保障功能是保險(xiǎn)業(yè)的立業(yè)之本，最能體現(xiàn)保險(xiǎn)業(yè)的特色和核心競(jìng)爭(zhēng)力。
(一)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的補(bǔ)償
在價(jià)值上得到補(bǔ)償，在使用價(jià)值上得以恢復(fù)。
(二)人身保險(xiǎn)的給付
保險(xiǎn)人按照約定進(jìn)行保險(xiǎn)金的給付。
二、資金融通功能
資金融通功能是指將保險(xiǎn)資金中閑置的部分重新投人到社會(huì)再生產(chǎn)過(guò)程中所發(fā)揮的金融中介作用。保險(xiǎn)資金的融通應(yīng)以保證保險(xiǎn)的賠償或給付為前提，同時(shí)也要堅(jiān)持合法性、流動(dòng)性、安全性和效益性的原則。[考試大編輯整理]
三、社會(huì)管理功能
社會(huì)管理功能通過(guò)保險(xiǎn)內(nèi)在的特性，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的協(xié)調(diào)以及社會(huì)各領(lǐng)域的正常運(yùn)轉(zhuǎn)和有序發(fā)展。
(一)社會(huì)保障管理
(二)社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理
(三)社會(huì)關(guān)系管理
(四)社會(huì)信用管理
一、保險(xiǎn)的含義
1．從經(jīng)濟(jì)角度看，保險(xiǎn)是分?jǐn)傄馔鈸p失、提供經(jīng)濟(jì)保障的一種財(cái)務(wù)安排。
2．從法律角度看，保險(xiǎn)是一種合同行為。
3．從風(fēng)險(xiǎn)管理角度看，保險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理的一種方法，或風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的一種機(jī)制。
二、保險(xiǎn)的要素
(一)可保風(fēng)險(xiǎn)的存在
可保風(fēng)險(xiǎn)是指符合保險(xiǎn)人承保條件的特定風(fēng)險(xiǎn)，也稱可保危險(xiǎn)或保險(xiǎn)危險(xiǎn)。理想的可保風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)具備以下六個(gè)條件：
1．風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)是純粹風(fēng)險(xiǎn)。
2．風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)具有不確定性。
3．風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)該使大量標(biāo)的均有遭受損失的可能。
4．風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)該有導(dǎo)致重大損失的可能。
5．風(fēng)險(xiǎn)不能使大多數(shù)的保險(xiǎn)對(duì)象同時(shí)遭受損失。
6．風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)具有現(xiàn)實(shí)的可測(cè)性。
(二)大量同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)的集合與分散
保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)的集合與分散應(yīng)具備兩個(gè)前提條件：
1．大量風(fēng)險(xiǎn)的集合體。
大量風(fēng)險(xiǎn)的集合，一方面是基于風(fēng)險(xiǎn)分散的技術(shù)要求，另一方面是概率論和大數(shù)法則原理在保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)中得以運(yùn)用的前提。
2．同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)的集合體。
所謂同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)，是指風(fēng)險(xiǎn)單位在種類、品質(zhì)、性能、價(jià)值等方面大體相近。
(三)保險(xiǎn)費(fèi)率的厘定
保險(xiǎn)費(fèi)率厘定主要是根據(jù)保險(xiǎn)標(biāo)的的風(fēng)險(xiǎn)狀況確定某一保險(xiǎn)標(biāo)的的費(fèi)率，確定保險(xiǎn)人應(yīng)收取的風(fēng)險(xiǎn)保費(fèi)。而保險(xiǎn)產(chǎn)品定價(jià)，除要考慮風(fēng)險(xiǎn)狀況外，還要考慮其他的因素，影響保險(xiǎn)人定價(jià)的其他因素包括：市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的行為、市場(chǎng)供求的變化、保險(xiǎn)監(jiān)管的要求和再保險(xiǎn)人承保條件的變化等。
當(dāng)然，保險(xiǎn)費(fèi)率的厘定是保險(xiǎn)產(chǎn)品定價(jià)的基礎(chǔ)。
(四)保險(xiǎn)基金的建立
保險(xiǎn)的分?jǐn)倱p失與補(bǔ)償功能是建立在具有一定規(guī)模的保險(xiǎn)基金基礎(chǔ)之上的。保險(xiǎn)基金是用以補(bǔ)償或給付因自然災(zāi)害、意外事故和人體自然規(guī)律所致的經(jīng)濟(jì)損失、人身?yè)p害及收入損失，并由保險(xiǎn)公司籌集、建立起來(lái)的專項(xiàng)貨幣基金。
它主要來(lái)源于保險(xiǎn)公司開(kāi)業(yè)資金和向投保險(xiǎn)人收取的保險(xiǎn)費(fèi)，其中保險(xiǎn)費(fèi)是形成保險(xiǎn)基金的主要來(lái)源。由于保險(xiǎn)性質(zhì)和經(jīng)營(yíng)上的特殊性，與其他行業(yè)的基金相比，保險(xiǎn)基金具有來(lái)源的分散性和廣泛性、總體上的返還性、使用上的專項(xiàng)性、賠付責(zé)任的長(zhǎng)期性和運(yùn)用上的增值性等特點(diǎn)。
就財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)與責(zé)任保險(xiǎn)而言，表現(xiàn)為未到期責(zé)任準(zhǔn)備金、賠款準(zhǔn)備金、總準(zhǔn)備金和其他準(zhǔn)備金幾種形式；就人身保險(xiǎn)準(zhǔn)備金而言，主要以未到期責(zé)任準(zhǔn)備金形式存在。此外，從為保障被保險(xiǎn)人利益的角度看，按照集中管理、統(tǒng)籌使用原則建立的保險(xiǎn)保障基金也屬于保險(xiǎn)基金的范疇。
(五)保險(xiǎn)合同的訂立
三、保險(xiǎn)的特征
(一)經(jīng)濟(jì)性
保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)性主要體現(xiàn)在保險(xiǎn)活動(dòng)的性質(zhì)、保障對(duì)象、保障手段、保障目的等方面。保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)保障活動(dòng)是整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的一個(gè)有機(jī)組成部分，其保障對(duì)象即財(cái)產(chǎn)和人身直接或間接屬于社會(huì)生產(chǎn)中的生產(chǎn)資料和勞動(dòng)力兩大經(jīng)濟(jì)要素；其實(shí)現(xiàn)保障手段，最終都必須采取支付貨幣的形式進(jìn)行補(bǔ)償或給付；其保障的根本目的，無(wú)論從宏觀角度還是從企業(yè)微觀的角度，都是為了有利于經(jīng)濟(jì)發(fā)展。商業(yè)保險(xiǎn)公司追求利潤(rùn)化，必須是建立在保臉經(jīng)濟(jì)效益與提高社會(huì)效益相一致的基礎(chǔ)上。
(二)互助性
保險(xiǎn)具有“一人為眾，眾為一人”的互助特性。
(三)法律性
保險(xiǎn)合同的法律特征主要有：保險(xiǎn)行為是雙方的法律行為；保險(xiǎn)行為必須是合法的；保險(xiǎn)合同雙方當(dāng)事人必須有行為能力；保險(xiǎn)合同雙方當(dāng)事人在合同關(guān)系中的地位是平等的。
(四)科學(xué)性
現(xiàn)代保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)以概率論和大數(shù)法則等科學(xué)的數(shù)理理論為基礎(chǔ)，保險(xiǎn)費(fèi)率的厘定、保險(xiǎn)準(zhǔn)備金的提存等都是以科學(xué)的數(shù)理計(jì)算為依據(jù)的。 [考試大整理]
四、保險(xiǎn)與相似制度比較
(一)保險(xiǎn)與互助保險(xiǎn)
互助保險(xiǎn)，即由一些具有共同要求和面臨同樣風(fēng)險(xiǎn)的人自愿組織起來(lái)，是預(yù)交風(fēng)險(xiǎn)損失補(bǔ)償分?jǐn)偨鸬囊环N保險(xiǎn)形式。這種互助形式曾存在于古今各種以經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償為目的的互助合作組織之中。如古埃及建造金字塔石匠中的互助基金組織、古羅馬的喪葬互助會(huì)；中世紀(jì)的工匠行會(huì)、商人行會(huì)、宗教行會(huì)、村落行會(huì)等各種行會(huì)。
保險(xiǎn)與互助保險(xiǎn)的共同性主要表現(xiàn)為：
(1)保險(xiǎn)與互助保險(xiǎn)均以一定范圍的群體為條件；
(2)保險(xiǎn)與互助保險(xiǎn)均具有“一人為眾，眾為一人”的互助性質(zhì)。
差異主要表現(xiàn)為：
(1)保險(xiǎn)的互助范圍以全社會(huì)公眾為對(duì)象，而互助保險(xiǎn)的互助范圍則是以其互助團(tuán)體內(nèi)部成員為限；
(2)保險(xiǎn)的互助是其間接后果而不是直接目的，而互助保險(xiǎn)的互助則是直接目的；
(3)保險(xiǎn)是按照商品經(jīng)濟(jì)原則，以盈利為目的而經(jīng)營(yíng)的商業(yè)保險(xiǎn)行為，而互助保險(xiǎn)則是以共濟(jì)為目的的非商業(yè)活動(dòng)。
(二)保險(xiǎn)與社會(huì)保險(xiǎn)
主要包括養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)和工傷保險(xiǎn)。
1．人身保險(xiǎn)與社會(huì)保險(xiǎn)的共同點(diǎn)表現(xiàn)為：
(1)同以風(fēng)險(xiǎn)的存在為前提。
(2)同以社會(huì)再生產(chǎn)人的要素為對(duì)象。
(3)同以概率論和大數(shù)法則為制定保險(xiǎn)費(fèi)率的數(shù)理基礎(chǔ)。
(4)同以建立保險(xiǎn)基金作為提供經(jīng)濟(jì)保障的物質(zhì)基礎(chǔ)。
2．人身保險(xiǎn)與社會(huì)保險(xiǎn)的區(qū)別表現(xiàn)為：
(1)經(jīng)營(yíng)主體不同。人身保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)主體必須是商業(yè)保險(xiǎn)公司，而社會(huì)保險(xiǎn)可以由政府或其設(shè)立的機(jī)構(gòu)辦理，也可以委托金融經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)如基金公司、銀行和保險(xiǎn)公司代管，社會(huì)保險(xiǎn)帶有行政性特色。在我國(guó)，經(jīng)辦社會(huì)保險(xiǎn)的機(jī)構(gòu)是由勞動(dòng)與社會(huì)保障部授權(quán)的社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。
(2)行為依據(jù)不同。人身保險(xiǎn)是依合同實(shí)施的民事行為，而社會(huì)保險(xiǎn)則是依法實(shí)施的政府行為，享受社會(huì)保險(xiǎn)的保障是憲法賦予公民或勞動(dòng)者的一項(xiàng)基本權(quán)利。
(3)實(shí)施方式不同。人身保險(xiǎn)合同的訂立必須貫徹平等互利、協(xié)商一致、自愿訂立的原則，除少數(shù)險(xiǎn)種外，大多數(shù)險(xiǎn)種在法律上沒(méi)有強(qiáng)制實(shí)施的規(guī)定。而社會(huì)保險(xiǎn)則具有強(qiáng)制實(shí)施的特點(diǎn)，凡是社會(huì)保險(xiǎn)法律法規(guī)規(guī)定范圍內(nèi)的社會(huì)成員，必須一律參加，沒(méi)有選擇的余地，而且對(duì)無(wú)故拒交或遲交保險(xiǎn)費(fèi)的要征收滯納金，甚至追究法律責(zé)任。
(4)適用的原則不同。人身保險(xiǎn)強(qiáng)調(diào)的是“個(gè)人公平”原則。社會(huì)保險(xiǎn)強(qiáng)調(diào)的是“社會(huì)公平”原則。
(5)保障功能不同。人身保險(xiǎn)的保障目標(biāo)是在保險(xiǎn)金額限度內(nèi)對(duì)保險(xiǎn)事故所致?lián)p害進(jìn)行保險(xiǎn)金的給付。而社會(huì)保險(xiǎn)的保障目標(biāo)是通過(guò)社會(huì)保險(xiǎn)金的支付保障社會(huì)成員的基本生活需要，即生存需要，因而保障水平相對(duì)較低。[考試大整理]
(6)保費(fèi)負(fù)擔(dān)不同。人身保險(xiǎn)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)一般較高。而社會(huì)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)費(fèi)通常是個(gè)人、企業(yè)和政府三方共同負(fù)擔(dān)的。
(三)保險(xiǎn)與救濟(jì)
保險(xiǎn)與救濟(jì)同為借助他人安定自身經(jīng)濟(jì)生活的一種方法。
兩者的根本性質(zhì)是不同的。
1．提供保障的主體不同。保險(xiǎn)是一種商業(yè)行為；救濟(jì)包括民間救濟(jì)和政府救濟(jì)。
2．提供保障的資金來(lái)源不同。保險(xiǎn)保障以保險(xiǎn)基金為基礎(chǔ)，主要來(lái)源于投保人交納的保險(xiǎn)費(fèi)，而民間救濟(jì)的資金是救濟(jì)方自己擁有的，政府救濟(jì)的資金則來(lái)源于國(guó)家財(cái)政。
3．提供保障的可靠性不同。被保險(xiǎn)方能得到及時(shí)可靠的保障；而民間救濟(jì)則是一種單純的臨時(shí)性施舍，任何一方都不受法律約束。
4．提供的保障水平不同。保險(xiǎn)的補(bǔ)償或給付水平要根據(jù)損失情況而定；同時(shí)，與投保人的交費(fèi)水平直接相聯(lián)系。至于政府救濟(jì)，要依法實(shí)施，但一般救濟(jì)標(biāo)準(zhǔn)很低，通常依當(dāng)?shù)氐淖畹蜕钏蕉ā?BR> (四)保險(xiǎn)與儲(chǔ)蓄
1．消費(fèi)者不同。
2．技術(shù)要求不同。
3．受益期限不同。
4．行為性質(zhì)不同。是一種互助行為；而儲(chǔ)蓄是個(gè)人留出一部分財(cái)產(chǎn)做準(zhǔn)備，以應(yīng)對(duì)將來(lái)的需要，無(wú)須求助他人，完全是一種自助行為。
5．消費(fèi)目的不同。保險(xiǎn)消費(fèi)是應(yīng)付各種風(fēng)險(xiǎn)事故造成的經(jīng)濟(jì)損失；而儲(chǔ)蓄的主要目的是為了獲得利息收入。
第二節(jié) 保險(xiǎn)的分類
一、按照實(shí)施方式分類
按照實(shí)施方式分類，保險(xiǎn)可分為強(qiáng)制保險(xiǎn)和自愿保險(xiǎn)。
(一)強(qiáng)制保險(xiǎn)
強(qiáng)制保險(xiǎn)(又稱“法定保險(xiǎn)”)是由國(guó)家(政府)通過(guò)法律或行政手段強(qiáng)制實(shí)施的一種保險(xiǎn)。
強(qiáng)制保險(xiǎn)的實(shí)施方式有兩種選擇：一是保險(xiǎn)標(biāo)的與保險(xiǎn)人均由法律限定；二是保險(xiǎn)標(biāo)的由法律限定，但投保人可以自由選擇保險(xiǎn)人。強(qiáng)制保險(xiǎn)具有全面性與統(tǒng)一性的特征，如機(jī)動(dòng)車輛第三者責(zé)任保險(xiǎn)就是一種強(qiáng)制保險(xiǎn)。[考試大編輯整理]
(二)自愿保險(xiǎn)
投保人與保險(xiǎn)人雙方在平等的基礎(chǔ)上，通過(guò)訂立保險(xiǎn)合同而建立的保險(xiǎn)關(guān)系。
二、按照保險(xiǎn)標(biāo)的分類
按照保險(xiǎn)標(biāo)的分類，可將保險(xiǎn)分為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)與人身保險(xiǎn)。
(一)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)包括財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)、信用保險(xiǎn)等保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。
1．財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)。財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)是以各類有形財(cái)產(chǎn)為保險(xiǎn)標(biāo)的的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。包括的業(yè)務(wù)種類有：企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、運(yùn)輸工具保險(xiǎn)、貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)、工程保險(xiǎn)、特殊風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)等種類。
2．責(zé)任保險(xiǎn)。被保險(xiǎn)人對(duì)第三者的財(cái)產(chǎn)損失或人身傷害依照法律和契約應(yīng)負(fù)的賠償責(zé)任為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)。其主要業(yè)務(wù)種類有：公眾責(zé)任保險(xiǎn)、產(chǎn)品責(zé)任保險(xiǎn)、雇主責(zé)任保險(xiǎn)和職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)等。
3．信用保險(xiǎn)。信用保險(xiǎn)是以各種信用行為為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)。其主要業(yè)務(wù)種類有：一般商業(yè)信用保險(xiǎn)、出口信用保險(xiǎn)、合同保證保險(xiǎn)、產(chǎn)品保證保險(xiǎn)和忠誠(chéng)保證保險(xiǎn)等。
(二)人身保險(xiǎn)
包括人壽保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)、意外傷害保險(xiǎn)等保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。
三、按照承保方式分類
原保險(xiǎn)、再保險(xiǎn)、共同保險(xiǎn)和重復(fù)保險(xiǎn)。
(一)原保險(xiǎn)
是保險(xiǎn)人與投保人之間直接簽訂保險(xiǎn)合同而建立保險(xiǎn)關(guān)系的一種保險(xiǎn)。
(二)再保險(xiǎn)
保險(xiǎn)人對(duì)原始風(fēng)險(xiǎn)的縱向轉(zhuǎn)嫁，即第二次風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁。
(三)重復(fù)保險(xiǎn)
投保人以同一保險(xiǎn)標(biāo)的、同一保險(xiǎn)利益、同一保險(xiǎn)事故分別與數(shù)個(gè)保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同，且保險(xiǎn)金額總和超過(guò)保險(xiǎn)價(jià)值的一種保險(xiǎn)。
(四)共同保險(xiǎn)
投保人與兩個(gè)以上保險(xiǎn)人之間，就同一保險(xiǎn)利益，同一風(fēng)險(xiǎn)共同締結(jié)保險(xiǎn)合同的一種保險(xiǎn)。雖然共同保險(xiǎn)和再保險(xiǎn)都有分散風(fēng)險(xiǎn)的功效，都是保險(xiǎn)人限制自身保險(xiǎn)責(zé)任的一種措施但兩者具有本質(zhì)的區(qū)別。
1．反映的保險(xiǎn)關(guān)系不同。共同保險(xiǎn)反映的是投保人與各保險(xiǎn)人之間的關(guān)系，這種保險(xiǎn)關(guān)系是一種直接的法律關(guān)系；再保險(xiǎn)反映的是原保險(xiǎn)人與再保險(xiǎn)人之間的關(guān)系，再保險(xiǎn)接受人與原投保人之間并不發(fā)生直接的關(guān)系。
2．對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的分?jǐn)偡绞讲煌?。共同保險(xiǎn)的各保險(xiǎn)公司對(duì)其承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的分?jǐn)偸堑谝淮畏謹(jǐn)?，而再保險(xiǎn)則是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任進(jìn)行的第二次分?jǐn)?；共同保險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)的橫向分擔(dān)，再保險(xiǎn)則為風(fēng)險(xiǎn)的縱向分擔(dān)。
第三節(jié) 保險(xiǎn)的功能
一、保險(xiǎn)保障功能
保障功能是保險(xiǎn)業(yè)的立業(yè)之本，最能體現(xiàn)保險(xiǎn)業(yè)的特色和核心競(jìng)爭(zhēng)力。
(一)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的補(bǔ)償
在價(jià)值上得到補(bǔ)償，在使用價(jià)值上得以恢復(fù)。
(二)人身保險(xiǎn)的給付
保險(xiǎn)人按照約定進(jìn)行保險(xiǎn)金的給付。
二、資金融通功能
資金融通功能是指將保險(xiǎn)資金中閑置的部分重新投人到社會(huì)再生產(chǎn)過(guò)程中所發(fā)揮的金融中介作用。保險(xiǎn)資金的融通應(yīng)以保證保險(xiǎn)的賠償或給付為前提，同時(shí)也要堅(jiān)持合法性、流動(dòng)性、安全性和效益性的原則。[考試大編輯整理]
三、社會(huì)管理功能
社會(huì)管理功能通過(guò)保險(xiǎn)內(nèi)在的特性，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的協(xié)調(diào)以及社會(huì)各領(lǐng)域的正常運(yùn)轉(zhuǎn)和有序發(fā)展。
(一)社會(huì)保障管理
(二)社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理
(三)社會(huì)關(guān)系管理
(四)社會(huì)信用管理