國(guó)內(nèi)信用證結(jié)算辦法
第一章 總 則
第一條 為適應(yīng)國(guó)內(nèi)貿(mào)易活動(dòng)的需要，促進(jìn)我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》以及有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱信用證，是指開(kāi)證行依照申請(qǐng)人的申請(qǐng)開(kāi)出的，憑符合信用證條款的單據(jù)支付的付款承諾。 前款規(guī)定的信用證為不可撤銷、不可轉(zhuǎn)讓的跟單信用證。
第三條 本辦法適用于國(guó)內(nèi)企業(yè)之間商品交易的信用證結(jié)算。
第四條 經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)結(jié)算業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行總行以及經(jīng)商業(yè)銀行總行批準(zhǔn)開(kāi)辦信用證結(jié)算業(yè)務(wù)的分支機(jī)構(gòu)，可以辦理信用證結(jié)算業(yè)務(wù)。未經(jīng)批準(zhǔn)的銀行機(jī)構(gòu)和城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社及其他非銀行金融機(jī)構(gòu)不得辦理信用證結(jié)算業(yè)務(wù)。
第五條 信用證結(jié)算的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)遵守法律、法規(guī)以及本辦法的規(guī)定，不得損害社會(huì)公共利益。 信用證結(jié)算的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)遵守誠(chéng)實(shí)信用原則，認(rèn)真履行義務(wù)，不得利用信用證進(jìn)行欺詐等違法犯罪活動(dòng)。
第六條 信用證只限于轉(zhuǎn)賬結(jié)算，不得支取現(xiàn)金。
第七條 信用證與作為其依據(jù)的購(gòu)銷合同相互獨(dú)立，銀行在處理信用證業(yè)務(wù)時(shí)，不受購(gòu)銷合同的約束。 一家銀行作出的付款、議付或履行信用證項(xiàng)下其他義務(wù)的承諾不受申請(qǐng)人與開(kāi)證行、申請(qǐng)人與受益人之間關(guān)系的制約。 受益人在任何情況下，不得利用銀行之間或申請(qǐng)人與開(kāi)證行之間的契約關(guān)系。
第八條 在信用證結(jié)算中，各有關(guān)當(dāng)事人處理的只是單據(jù)，而不是與單據(jù)有關(guān)的貨物及勞務(wù)。
第二章 開(kāi)證與通知
第九條 開(kāi)證申請(qǐng) 開(kāi)證申請(qǐng)人使用信用證時(shí)，應(yīng)委托其開(kāi)戶銀行辦理開(kāi)證業(yè)務(wù)。 開(kāi)證申請(qǐng)人申請(qǐng)辦理開(kāi)證業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)填具開(kāi)證申請(qǐng)書、信用證申請(qǐng)人承諾書并提交有關(guān)購(gòu)銷合同。開(kāi)證申請(qǐng)書和承諾書記載的事項(xiàng)應(yīng)完整、明確，并由申請(qǐng)人簽章。簽章應(yīng)與預(yù)留銀行的簽章相符。 開(kāi)證申請(qǐng)書和承諾書是開(kāi)證銀行向受益人開(kāi)立信用證的依據(jù)，也是開(kāi)證銀行與開(kāi)證申請(qǐng)人之間明確各自權(quán)責(zé)的契約性文件。
第十條 受理開(kāi)證 開(kāi)證行根據(jù)申請(qǐng)人提交的開(kāi)證申請(qǐng)書、信用證申請(qǐng)人承諾書及購(gòu)銷合同決定是否受理開(kāi)證業(yè)務(wù)。開(kāi)證行在決定受理該項(xiàng)業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)向申請(qǐng)人收取不低于開(kāi)證金額20％的保證金，并可根據(jù)申請(qǐng)人資信情況要求其提供抵押、質(zhì)押或由其他金融機(jī)構(gòu)出具保函。 開(kāi)證行開(kāi)立信用證，應(yīng)按規(guī)定向申請(qǐng)人收取開(kāi)證手續(xù)費(fèi)及郵電費(fèi)。
第十一條 信用證的基本條款 信用證應(yīng)包括如下條款：
（一）開(kāi)證行名稱及地址。
（二）開(kāi)證日期。
（三）信用證編號(hào)。
（四）不可撤銷、不可轉(zhuǎn)讓信用證。
（五）開(kāi)證申請(qǐng)人名稱及地址。
（六）受益人名稱及地址。受益人為有權(quán)收取信用證款項(xiàng)的人，一般為購(gòu)銷合同的供方。
（七）通知行名稱。通知行為受開(kāi)證行委托向受益人通知信用證的銀行。
（八）信用證有效期及有效地點(diǎn)。信用證有效期為受益人向銀行提交單據(jù)的最遲期限，最長(zhǎng)不得超過(guò)6個(gè)月；信用證的有效地點(diǎn)為信用證指定的單據(jù)提交地點(diǎn)，即議付行或開(kāi)證行所在地。
（九）交單期。交單期為提交運(yùn)輸單據(jù)的信用證所注明的貨物裝運(yùn)后必須交單的特定日期。未規(guī)定該期限，銀行不接受遲于裝運(yùn)日后15天提交的單據(jù)。
（十）信用證金額。
（十一）付款方式，即期付款、延期付款或議付。延期付款信用證的付款期限為貨物發(fā)運(yùn)日后定期付款，最長(zhǎng)不得超過(guò)6個(gè)月。議付信用證應(yīng)在此條款中指定受益人的開(kāi)戶行為議付行并授權(quán)其議付。
（十二）運(yùn)輸條款：
1．運(yùn)輸方式；
2．貨物裝運(yùn)地和目的地；
3．貨物是否分批裝運(yùn)和轉(zhuǎn)運(yùn)，未作規(guī)定的，視為允許貨物分批裝運(yùn)和轉(zhuǎn)運(yùn)；
4．貨物最遲裝運(yùn)期，未規(guī)定此期限的，信用證有效期視為貨物最遲裝運(yùn)期。
（十三）貨物描述，包括貨物名稱、數(shù)量、價(jià)格等。
（十四）單據(jù)條款，必須注明據(jù)以付款或議付的單據(jù)，至少包括發(fā)票、運(yùn)輸單據(jù)或貨物收據(jù)。
（十五）其他條款。
（十六）開(kāi)證行保證文句。
第十二條 信用證開(kāi)立方式 開(kāi)立信用證可以采用信開(kāi)和電開(kāi)方式。信開(kāi)信用證，應(yīng)由開(kāi)證行加蓋信用證專用章和經(jīng)辦人名章并加編密押，寄送通知行；電開(kāi)信用證，應(yīng)由開(kāi)證行加綿密押，以電傳方式發(fā)送通知行。
第十三條 開(kāi)證行的義務(wù) 信用證開(kāi)立后，在其規(guī)定的單據(jù)提交開(kāi)證行，并符合信用證條款的，開(kāi)證行應(yīng)履行如下義務(wù)：
（一）對(duì)即期付款的信用證，應(yīng)即期付款；
（二）對(duì)延期付款的信用征，應(yīng)于信用證規(guī)定的到期日付款；
（三）對(duì)議付信用證，應(yīng)于信用證規(guī)定的到期日向議付行付款。
第十四條 信用證的修改
（一）信用證修改申請(qǐng) 開(kāi)證申請(qǐng)人需對(duì)已開(kāi)立的信用證內(nèi)容修改的，應(yīng)向原信用證開(kāi)證行填具信用證修改申請(qǐng)書、信用證修改申請(qǐng)人承諾書并出具受益人同意修改的書面證明，明確修改的內(nèi)容。
（二）受理修改 增額修改的，開(kāi)證行可要求申請(qǐng)人追加開(kāi)證擔(dān)保。 有效期修改的，不得超過(guò)信用證有效期的最長(zhǎng)期限。 開(kāi)證行發(fā)出的信用證修改書中應(yīng)注明本次修改的次數(shù)。
（三）信用證修改的開(kāi)立方式 開(kāi)立信用證修改書可以采用信開(kāi)和電開(kāi)方式。信開(kāi)信用證修改書的，應(yīng)由開(kāi)證行加蓋信用證專用章和經(jīng)辦人名章并加編密押，寄送通知行；電開(kāi)信用證修改書的，應(yīng)由開(kāi)證行加編密押，以電傳方式發(fā)送通知行。 開(kāi)證行發(fā)出信用證修改的通知，應(yīng)通過(guò)原信用證通知行辦理。
（四）自發(fā)出信用證修改書之日起，開(kāi)證行即應(yīng)受修改內(nèi)容的約束。
（五）開(kāi)證行開(kāi)立信用證修改書，應(yīng)按規(guī)定向申請(qǐng)人收取修改手續(xù)費(fèi)及郵電費(fèi)。
第十五條 信用證的通知
（一）通知行的確定 開(kāi)證行與受益人開(kāi)戶行為同一系統(tǒng)行的，受益人開(kāi)戶行為通知行。 開(kāi)證行與受益人開(kāi)戶行為跨系統(tǒng)行的，開(kāi)證行確定的在受益人開(kāi)戶行的同城同系統(tǒng)銀行機(jī)構(gòu)為通知行。 開(kāi)證行在受益人開(kāi)戶行所在地沒(méi)有同系統(tǒng)分支機(jī)構(gòu)的，應(yīng)在受益人所在地選擇一家銀行機(jī)構(gòu)建立信用證代理關(guān)系，其代理行為通知行。
（二）通知行的責(zé)任
1．通知行收到信用證及信用證修改書，應(yīng)認(rèn)真核驗(yàn)開(kāi)證行簽章的真?zhèn)?、所用密押是否正確等表面真實(shí)性。無(wú)誤的，應(yīng)填制信用證通知書或信用證修改通知書，連同信用證或信用證修改書交付受益人。
2．通知行確定信用證或信用證修改書簽章不符的，必須及時(shí)退開(kāi)證行，并告知開(kāi)證行簽章不符；密押不符的，應(yīng)向開(kāi)證行查詢補(bǔ)正。
3．通知行收到的信用證或信用證修改書的內(nèi)容不完整或不清楚的，必須及時(shí)查詢開(kāi)證行，并要求開(kāi)證行提供必要的內(nèi)容。通知行在收到開(kāi)證行回復(fù)前，可先將收到的信用證或信用證修改書通知受益人，并在信用證通知書或信用證修改通知書上注明該通知僅供參考，通知行不負(fù)任何責(zé)任。
4．通知行應(yīng)在收到信用證或信用證修改書的次日起三個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)作出處理。
第十六條 開(kāi)證行必須于收到通知行查詢的次日營(yíng)業(yè)終了前，對(duì)查詢行作出答復(fù)或提供其所要求的必要內(nèi)容。
第十七條 信用證的注銷 信用證未逾有效期的，經(jīng)信用證各當(dāng)事人協(xié)商同意，且開(kāi)證行已收回正本信用證，該信用證可予注銷。 受益人未在信用證有效期內(nèi)提交單據(jù)的，開(kāi)證行可在信用證逾有效期一個(gè)月后注銷該信用證。 信用證注銷后，開(kāi)證行應(yīng)解除開(kāi)證申請(qǐng)人提供的擔(dān)保。
第一章 總 則
第一條 為適應(yīng)國(guó)內(nèi)貿(mào)易活動(dòng)的需要，促進(jìn)我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》以及有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱信用證，是指開(kāi)證行依照申請(qǐng)人的申請(qǐng)開(kāi)出的，憑符合信用證條款的單據(jù)支付的付款承諾。 前款規(guī)定的信用證為不可撤銷、不可轉(zhuǎn)讓的跟單信用證。
第三條 本辦法適用于國(guó)內(nèi)企業(yè)之間商品交易的信用證結(jié)算。
第四條 經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)結(jié)算業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行總行以及經(jīng)商業(yè)銀行總行批準(zhǔn)開(kāi)辦信用證結(jié)算業(yè)務(wù)的分支機(jī)構(gòu)，可以辦理信用證結(jié)算業(yè)務(wù)。未經(jīng)批準(zhǔn)的銀行機(jī)構(gòu)和城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社及其他非銀行金融機(jī)構(gòu)不得辦理信用證結(jié)算業(yè)務(wù)。
第五條 信用證結(jié)算的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)遵守法律、法規(guī)以及本辦法的規(guī)定，不得損害社會(huì)公共利益。 信用證結(jié)算的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)遵守誠(chéng)實(shí)信用原則，認(rèn)真履行義務(wù)，不得利用信用證進(jìn)行欺詐等違法犯罪活動(dòng)。
第六條 信用證只限于轉(zhuǎn)賬結(jié)算，不得支取現(xiàn)金。
第七條 信用證與作為其依據(jù)的購(gòu)銷合同相互獨(dú)立，銀行在處理信用證業(yè)務(wù)時(shí)，不受購(gòu)銷合同的約束。 一家銀行作出的付款、議付或履行信用證項(xiàng)下其他義務(wù)的承諾不受申請(qǐng)人與開(kāi)證行、申請(qǐng)人與受益人之間關(guān)系的制約。 受益人在任何情況下，不得利用銀行之間或申請(qǐng)人與開(kāi)證行之間的契約關(guān)系。
第八條 在信用證結(jié)算中，各有關(guān)當(dāng)事人處理的只是單據(jù)，而不是與單據(jù)有關(guān)的貨物及勞務(wù)。
第二章 開(kāi)證與通知
第九條 開(kāi)證申請(qǐng) 開(kāi)證申請(qǐng)人使用信用證時(shí)，應(yīng)委托其開(kāi)戶銀行辦理開(kāi)證業(yè)務(wù)。 開(kāi)證申請(qǐng)人申請(qǐng)辦理開(kāi)證業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)填具開(kāi)證申請(qǐng)書、信用證申請(qǐng)人承諾書并提交有關(guān)購(gòu)銷合同。開(kāi)證申請(qǐng)書和承諾書記載的事項(xiàng)應(yīng)完整、明確，并由申請(qǐng)人簽章。簽章應(yīng)與預(yù)留銀行的簽章相符。 開(kāi)證申請(qǐng)書和承諾書是開(kāi)證銀行向受益人開(kāi)立信用證的依據(jù)，也是開(kāi)證銀行與開(kāi)證申請(qǐng)人之間明確各自權(quán)責(zé)的契約性文件。
第十條 受理開(kāi)證 開(kāi)證行根據(jù)申請(qǐng)人提交的開(kāi)證申請(qǐng)書、信用證申請(qǐng)人承諾書及購(gòu)銷合同決定是否受理開(kāi)證業(yè)務(wù)。開(kāi)證行在決定受理該項(xiàng)業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)向申請(qǐng)人收取不低于開(kāi)證金額20％的保證金，并可根據(jù)申請(qǐng)人資信情況要求其提供抵押、質(zhì)押或由其他金融機(jī)構(gòu)出具保函。 開(kāi)證行開(kāi)立信用證，應(yīng)按規(guī)定向申請(qǐng)人收取開(kāi)證手續(xù)費(fèi)及郵電費(fèi)。
第十一條 信用證的基本條款 信用證應(yīng)包括如下條款：
（一）開(kāi)證行名稱及地址。
（二）開(kāi)證日期。
（三）信用證編號(hào)。
（四）不可撤銷、不可轉(zhuǎn)讓信用證。
（五）開(kāi)證申請(qǐng)人名稱及地址。
（六）受益人名稱及地址。受益人為有權(quán)收取信用證款項(xiàng)的人，一般為購(gòu)銷合同的供方。
（七）通知行名稱。通知行為受開(kāi)證行委托向受益人通知信用證的銀行。
（八）信用證有效期及有效地點(diǎn)。信用證有效期為受益人向銀行提交單據(jù)的最遲期限，最長(zhǎng)不得超過(guò)6個(gè)月；信用證的有效地點(diǎn)為信用證指定的單據(jù)提交地點(diǎn)，即議付行或開(kāi)證行所在地。
（九）交單期。交單期為提交運(yùn)輸單據(jù)的信用證所注明的貨物裝運(yùn)后必須交單的特定日期。未規(guī)定該期限，銀行不接受遲于裝運(yùn)日后15天提交的單據(jù)。
（十）信用證金額。
（十一）付款方式，即期付款、延期付款或議付。延期付款信用證的付款期限為貨物發(fā)運(yùn)日后定期付款，最長(zhǎng)不得超過(guò)6個(gè)月。議付信用證應(yīng)在此條款中指定受益人的開(kāi)戶行為議付行并授權(quán)其議付。
（十二）運(yùn)輸條款：
1．運(yùn)輸方式；
2．貨物裝運(yùn)地和目的地；
3．貨物是否分批裝運(yùn)和轉(zhuǎn)運(yùn)，未作規(guī)定的，視為允許貨物分批裝運(yùn)和轉(zhuǎn)運(yùn)；
4．貨物最遲裝運(yùn)期，未規(guī)定此期限的，信用證有效期視為貨物最遲裝運(yùn)期。
（十三）貨物描述，包括貨物名稱、數(shù)量、價(jià)格等。
（十四）單據(jù)條款，必須注明據(jù)以付款或議付的單據(jù)，至少包括發(fā)票、運(yùn)輸單據(jù)或貨物收據(jù)。
（十五）其他條款。
（十六）開(kāi)證行保證文句。
第十二條 信用證開(kāi)立方式 開(kāi)立信用證可以采用信開(kāi)和電開(kāi)方式。信開(kāi)信用證，應(yīng)由開(kāi)證行加蓋信用證專用章和經(jīng)辦人名章并加編密押，寄送通知行；電開(kāi)信用證，應(yīng)由開(kāi)證行加綿密押，以電傳方式發(fā)送通知行。
第十三條 開(kāi)證行的義務(wù) 信用證開(kāi)立后，在其規(guī)定的單據(jù)提交開(kāi)證行，并符合信用證條款的，開(kāi)證行應(yīng)履行如下義務(wù)：
（一）對(duì)即期付款的信用證，應(yīng)即期付款；
（二）對(duì)延期付款的信用征，應(yīng)于信用證規(guī)定的到期日付款；
（三）對(duì)議付信用證，應(yīng)于信用證規(guī)定的到期日向議付行付款。
第十四條 信用證的修改
（一）信用證修改申請(qǐng) 開(kāi)證申請(qǐng)人需對(duì)已開(kāi)立的信用證內(nèi)容修改的，應(yīng)向原信用證開(kāi)證行填具信用證修改申請(qǐng)書、信用證修改申請(qǐng)人承諾書并出具受益人同意修改的書面證明，明確修改的內(nèi)容。
（二）受理修改 增額修改的，開(kāi)證行可要求申請(qǐng)人追加開(kāi)證擔(dān)保。 有效期修改的，不得超過(guò)信用證有效期的最長(zhǎng)期限。 開(kāi)證行發(fā)出的信用證修改書中應(yīng)注明本次修改的次數(shù)。
（三）信用證修改的開(kāi)立方式 開(kāi)立信用證修改書可以采用信開(kāi)和電開(kāi)方式。信開(kāi)信用證修改書的，應(yīng)由開(kāi)證行加蓋信用證專用章和經(jīng)辦人名章并加編密押，寄送通知行；電開(kāi)信用證修改書的，應(yīng)由開(kāi)證行加編密押，以電傳方式發(fā)送通知行。 開(kāi)證行發(fā)出信用證修改的通知，應(yīng)通過(guò)原信用證通知行辦理。
（四）自發(fā)出信用證修改書之日起，開(kāi)證行即應(yīng)受修改內(nèi)容的約束。
（五）開(kāi)證行開(kāi)立信用證修改書，應(yīng)按規(guī)定向申請(qǐng)人收取修改手續(xù)費(fèi)及郵電費(fèi)。
第十五條 信用證的通知
（一）通知行的確定 開(kāi)證行與受益人開(kāi)戶行為同一系統(tǒng)行的，受益人開(kāi)戶行為通知行。 開(kāi)證行與受益人開(kāi)戶行為跨系統(tǒng)行的，開(kāi)證行確定的在受益人開(kāi)戶行的同城同系統(tǒng)銀行機(jī)構(gòu)為通知行。 開(kāi)證行在受益人開(kāi)戶行所在地沒(méi)有同系統(tǒng)分支機(jī)構(gòu)的，應(yīng)在受益人所在地選擇一家銀行機(jī)構(gòu)建立信用證代理關(guān)系，其代理行為通知行。
（二）通知行的責(zé)任
1．通知行收到信用證及信用證修改書，應(yīng)認(rèn)真核驗(yàn)開(kāi)證行簽章的真?zhèn)?、所用密押是否正確等表面真實(shí)性。無(wú)誤的，應(yīng)填制信用證通知書或信用證修改通知書，連同信用證或信用證修改書交付受益人。
2．通知行確定信用證或信用證修改書簽章不符的，必須及時(shí)退開(kāi)證行，并告知開(kāi)證行簽章不符；密押不符的，應(yīng)向開(kāi)證行查詢補(bǔ)正。
3．通知行收到的信用證或信用證修改書的內(nèi)容不完整或不清楚的，必須及時(shí)查詢開(kāi)證行，并要求開(kāi)證行提供必要的內(nèi)容。通知行在收到開(kāi)證行回復(fù)前，可先將收到的信用證或信用證修改書通知受益人，并在信用證通知書或信用證修改通知書上注明該通知僅供參考，通知行不負(fù)任何責(zé)任。
4．通知行應(yīng)在收到信用證或信用證修改書的次日起三個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)作出處理。
第十六條 開(kāi)證行必須于收到通知行查詢的次日營(yíng)業(yè)終了前，對(duì)查詢行作出答復(fù)或提供其所要求的必要內(nèi)容。
第十七條 信用證的注銷 信用證未逾有效期的，經(jīng)信用證各當(dāng)事人協(xié)商同意，且開(kāi)證行已收回正本信用證，該信用證可予注銷。 受益人未在信用證有效期內(nèi)提交單據(jù)的，開(kāi)證行可在信用證逾有效期一個(gè)月后注銷該信用證。 信用證注銷后，開(kāi)證行應(yīng)解除開(kāi)證申請(qǐng)人提供的擔(dān)保。