在票據(jù)的風(fēng)險(xiǎn)防范方面，要注意的事項(xiàng)：
①貿(mào)易成交以前，一定要了解客戶的資信，做到心中有數(shù)，防患于未然。特別是對那些資信不明的新客戶以及那些外匯緊張、地區(qū)落后、國家局勢動蕩的客戶。
②對客商提交的票據(jù)一定要事先委托銀行對外查實(shí)，以確保能安全收匯。
③貿(mào)易成交前，買賣雙方一定要簽署穩(wěn)妥、平等互利的銷售合同。
④在銀行未收妥票款之前，不能過早發(fā)貨以免貨款兩空。
⑤即使收到世界上資信的銀行為付款行的支票也并不等于將來一定會收到貨款。近年來，國外不法商人利用偽造票據(jù)及匯款憑證在國內(nèi)行騙的案件屢屢發(fā)生，且發(fā)案數(shù)呈上升趨勢，對此不能掉以輕心。
票據(jù)欺詐的類型大致有以下三種情況：
①偽造國外銀行匯款憑證。這種情況最為普遍，在國內(nèi)許多分行均有發(fā)現(xiàn)，其目的是誘使國內(nèi)公司發(fā)貨，制造預(yù)付款項(xiàng)等優(yōu)厚條件以騙取貨物。
②偽造大額銀行匯票，美國政府財(cái)政部支票。這種情況是鉆光票托收“立即結(jié)匯”的結(jié)算方式的空子，在收款后立即調(diào)出資金，而在銀行退票追索時，不法商人已逃之夭夭，或已騙取了貨物或貨款并轉(zhuǎn)移出境，或者是以大額銀行匯票騙取國內(nèi)公司發(fā)貨或騙取傭金。
③尼日利亞等國家的公司支票。這種情況是支票詐騙案中代表性，其運(yùn)輸方式一般要求國內(nèi)公司發(fā)貨采用空運(yùn)方式，因航空運(yùn)單只是貨物收據(jù)和運(yùn)輸契約的作用，不是貨權(quán)憑證，如遇到支票被退票時，貨物已被提取，退不回來。尼日利亞公司支票欺詐多采取“廣種薄收”的手法，金額不大，散發(fā)面廣，公司較易喪失警惕性。支票是要求出票人與付款行之間必須有委托付款的契約，或有足夠的存款，或者信用透支額度，付款行才能代為付款或代墊頭寸，而尼日利亞等國外匯短缺，尼日利亞商人或金融機(jī)構(gòu)一般不具備以上條件，所以尼日利亞支票大都不能兌現(xiàn)收款。
除了上述防范措施外，我們還要進(jìn)一步對銀行會計(jì)部門的結(jié)算加強(qiáng)管理，明確其結(jié)算紀(jì)律和責(zé)任。
銀行結(jié)算紀(jì)律與責(zé)任的主要內(nèi)容有：
單位和個人辦理結(jié)算，必須嚴(yán)格遵守銀行結(jié)算辦法的規(guī)定。不準(zhǔn)出租、出借帳戶；不準(zhǔn)簽發(fā)空頭票和遠(yuǎn)期支票；不準(zhǔn)套取銀行信用。單位和個人辦理結(jié)算，由于填寫結(jié)算憑證有誤影響資金使用，票據(jù)和印章丟失造成資金損失的，由其自行負(fù)責(zé)。允許背書轉(zhuǎn)讓的票據(jù)，因不獲付款而遭退票時，持票人可以對出票人、背書人和其他債務(wù)人行使追票權(quán)，票據(jù)的各債務(wù)人對持票人負(fù)連帶責(zé)任。單位和個人違反銀行結(jié)算規(guī)定和紀(jì)律，銀行按有關(guān)規(guī)定予以經(jīng)濟(jì)處罰，情節(jié)嚴(yán)重的，應(yīng)停止其使用有關(guān)結(jié)算辦法，由此造成的后果，由其自行負(fù)責(zé)。銀行辦理結(jié)算因工作差錯，發(fā)生延壓，影響客戶和他戶資金使用的，應(yīng)按存（貸）款的利率計(jì)付賠償金；同違反結(jié)算制度規(guī)定，發(fā)生延誤、挪用、截留結(jié)算資金，影響客戶和他行資金使用的，應(yīng)按結(jié)算金額每天3‰計(jì)付賠償金；因錯付或被冒領(lǐng)的，應(yīng)及時查處 ，如造成客戶資金損失，要負(fù)責(zé)資金賠償。郵電部門在傳遞銀行結(jié)算憑證和拍發(fā)電報(bào)中，因工作差錯而發(fā)生積壓、丟失、錯投、錯拍、漏拍、重拍等，造成結(jié)算延誤，影響單位、個人和銀行資金使用或造成資金損失的，由郵電部門承擔(dān)責(zé)任。
①貿(mào)易成交以前，一定要了解客戶的資信，做到心中有數(shù)，防患于未然。特別是對那些資信不明的新客戶以及那些外匯緊張、地區(qū)落后、國家局勢動蕩的客戶。
②對客商提交的票據(jù)一定要事先委托銀行對外查實(shí)，以確保能安全收匯。
③貿(mào)易成交前，買賣雙方一定要簽署穩(wěn)妥、平等互利的銷售合同。
④在銀行未收妥票款之前，不能過早發(fā)貨以免貨款兩空。
⑤即使收到世界上資信的銀行為付款行的支票也并不等于將來一定會收到貨款。近年來，國外不法商人利用偽造票據(jù)及匯款憑證在國內(nèi)行騙的案件屢屢發(fā)生，且發(fā)案數(shù)呈上升趨勢，對此不能掉以輕心。
票據(jù)欺詐的類型大致有以下三種情況：
①偽造國外銀行匯款憑證。這種情況最為普遍，在國內(nèi)許多分行均有發(fā)現(xiàn)，其目的是誘使國內(nèi)公司發(fā)貨，制造預(yù)付款項(xiàng)等優(yōu)厚條件以騙取貨物。
②偽造大額銀行匯票，美國政府財(cái)政部支票。這種情況是鉆光票托收“立即結(jié)匯”的結(jié)算方式的空子，在收款后立即調(diào)出資金，而在銀行退票追索時，不法商人已逃之夭夭，或已騙取了貨物或貨款并轉(zhuǎn)移出境，或者是以大額銀行匯票騙取國內(nèi)公司發(fā)貨或騙取傭金。
③尼日利亞等國家的公司支票。這種情況是支票詐騙案中代表性，其運(yùn)輸方式一般要求國內(nèi)公司發(fā)貨采用空運(yùn)方式，因航空運(yùn)單只是貨物收據(jù)和運(yùn)輸契約的作用，不是貨權(quán)憑證，如遇到支票被退票時，貨物已被提取，退不回來。尼日利亞公司支票欺詐多采取“廣種薄收”的手法，金額不大，散發(fā)面廣，公司較易喪失警惕性。支票是要求出票人與付款行之間必須有委托付款的契約，或有足夠的存款，或者信用透支額度，付款行才能代為付款或代墊頭寸，而尼日利亞等國外匯短缺，尼日利亞商人或金融機(jī)構(gòu)一般不具備以上條件，所以尼日利亞支票大都不能兌現(xiàn)收款。
除了上述防范措施外，我們還要進(jìn)一步對銀行會計(jì)部門的結(jié)算加強(qiáng)管理，明確其結(jié)算紀(jì)律和責(zé)任。
銀行結(jié)算紀(jì)律與責(zé)任的主要內(nèi)容有：
單位和個人辦理結(jié)算，必須嚴(yán)格遵守銀行結(jié)算辦法的規(guī)定。不準(zhǔn)出租、出借帳戶；不準(zhǔn)簽發(fā)空頭票和遠(yuǎn)期支票；不準(zhǔn)套取銀行信用。單位和個人辦理結(jié)算，由于填寫結(jié)算憑證有誤影響資金使用，票據(jù)和印章丟失造成資金損失的，由其自行負(fù)責(zé)。允許背書轉(zhuǎn)讓的票據(jù)，因不獲付款而遭退票時，持票人可以對出票人、背書人和其他債務(wù)人行使追票權(quán)，票據(jù)的各債務(wù)人對持票人負(fù)連帶責(zé)任。單位和個人違反銀行結(jié)算規(guī)定和紀(jì)律，銀行按有關(guān)規(guī)定予以經(jīng)濟(jì)處罰，情節(jié)嚴(yán)重的，應(yīng)停止其使用有關(guān)結(jié)算辦法，由此造成的后果，由其自行負(fù)責(zé)。銀行辦理結(jié)算因工作差錯，發(fā)生延壓，影響客戶和他戶資金使用的，應(yīng)按存（貸）款的利率計(jì)付賠償金；同違反結(jié)算制度規(guī)定，發(fā)生延誤、挪用、截留結(jié)算資金，影響客戶和他行資金使用的，應(yīng)按結(jié)算金額每天3‰計(jì)付賠償金；因錯付或被冒領(lǐng)的，應(yīng)及時查處 ，如造成客戶資金損失，要負(fù)責(zé)資金賠償。郵電部門在傳遞銀行結(jié)算憑證和拍發(fā)電報(bào)中，因工作差錯而發(fā)生積壓、丟失、錯投、錯拍、漏拍、重拍等，造成結(jié)算延誤，影響單位、個人和銀行資金使用或造成資金損失的，由郵電部門承擔(dān)責(zé)任。