隨著保監(jiān)會(huì)逐漸加快推出新生命表的日程，越來(lái)越多的人開(kāi)始討論新生命表對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品的影響。為什么要采用新的生命表?新生命表的應(yīng)用中要考慮哪些因素?新生命表對(duì)我國(guó)的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系會(huì)產(chǎn)生怎樣的沖擊?種種問(wèn)題接踵而至。
對(duì)這些問(wèn)題的回答，得從生命表在養(yǎng)老保險(xiǎn)中的作用說(shuō)起。眾所周知，生命表是用來(lái)描述某人口群體死亡規(guī)律的概率分布表，它的數(shù)據(jù)是養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品費(fèi)率核算的重要基礎(chǔ)。生命表的準(zhǔn)確性不僅會(huì)直接影響到保險(xiǎn)精算，也將直接影響到養(yǎng)老保險(xiǎn)公司的償付能力、產(chǎn)品創(chuàng)新和服務(wù)創(chuàng)新，并對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)公司的健康發(fā)展產(chǎn)生深遠(yuǎn)影響。我國(guó)目前采用的生命表數(shù)據(jù)僅僅來(lái)自10年前的中國(guó)人民保險(xiǎn)公司，因此，盡管當(dāng)時(shí)人保的市場(chǎng)份額非常大，但其數(shù)據(jù)相對(duì)整個(gè)行業(yè)而言，仍然不能反映行業(yè)的平均水平。而且事過(guò)境遷，隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展、人民健康狀況的改善，我國(guó)居民的平均年齡提高幅度很大，給建立在原有生命表基礎(chǔ)上的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系帶來(lái)巨大沖擊，客觀上對(duì)生命表進(jìn)行調(diào)整的要求非常迫切。
那么，是不是一張生命表的簡(jiǎn)單數(shù)據(jù)更換，就能夠解決相關(guān)問(wèn)題呢?答案并非如此。養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展同時(shí)受到經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境、社會(huì)環(huán)境等各方面因素的影響，而這些因素不僅對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展直接產(chǎn)生影響，同時(shí)也會(huì)通過(guò)影響不同個(gè)體、不同區(qū)域、不同行業(yè)的死亡率而對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)產(chǎn)生影響。這樣，不僅是數(shù)據(jù)需要更新，各種模型的參數(shù)、考慮的情境都需要在新生命表投入使用的過(guò)程中，根據(jù)情況進(jìn)行調(diào)整。
以收入分配狀況為例。改革開(kāi)放以來(lái)，隨著國(guó)民經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展，我國(guó)居民收入水平總體上得到了大幅度的提高，實(shí)現(xiàn)了由溫飽到總體上達(dá)到小康的歷史性跨越。但是，在整體收入水平大幅度上升的同時(shí)，可以看到我國(guó)居民收入分配差距拉大的現(xiàn)象進(jìn)一步加劇，而這種收入差距拉大的現(xiàn)象在養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)中是必須考慮的一個(gè)關(guān)鍵因素。
收入差距的客觀存在，是養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展中不可回避的話題。由于收入差距還會(huì)影響不同群體之間的壽命差距，如果采用統(tǒng)一的生命表，則有可能導(dǎo)致收入的逆向轉(zhuǎn)移，即商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的運(yùn)作在客觀上使得低收入者的收入向高收入者轉(zhuǎn)移。與普通的壽險(xiǎn)產(chǎn)品相似，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的受益標(biāo)準(zhǔn)通常是由投保人的預(yù)期平均壽命來(lái)決定的。商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)可以將一部分壽命短的投保人收入轉(zhuǎn)移到壽命長(zhǎng)的投保人。但實(shí)際中，每個(gè)投保人進(jìn)入法定退休年齡后的生存時(shí)間不同，生存時(shí)間長(zhǎng)的領(lǐng)取的養(yǎng)老保險(xiǎn)金多，生存時(shí)間短者領(lǐng)取的養(yǎng)老保險(xiǎn)金少。一般而言，實(shí)際壽命與生活條件和衛(wèi)生保健水平緊密相關(guān)。高收入者因其生活條件較好及衛(wèi)生保障水平較高，其壽命往往長(zhǎng)于低收入者，從而領(lǐng)取養(yǎng)老保險(xiǎn)金的時(shí)間較長(zhǎng)，客觀上造成養(yǎng)老保障受益的逆向轉(zhuǎn)移。而我們知道，養(yǎng)老保險(xiǎn)一個(gè)很重要的特征是具有收入再分配效應(yīng)。這種再分配效應(yīng)主要包括強(qiáng)制性地在個(gè)人生命周期的不同階段進(jìn)行收入的再分配、不同收入水平的個(gè)人之間進(jìn)行的收入再分配、不同代際之間的再分配。其中，不同收入水平的個(gè)人之間的收入再分配關(guān)注。如果不注意由這種客觀存在的經(jīng)濟(jì)生活水平差距導(dǎo)致的預(yù)期壽命的差距，那么由此而生的收入的逆向轉(zhuǎn)移就不可避免有“殺貧濟(jì)富”之嫌。
另外，由于不同收入群體之間預(yù)期壽命存在差異，所以對(duì)于養(yǎng)老保險(xiǎn)的投保人而言，不同的社會(huì)群體應(yīng)該歸屬于不同的風(fēng)險(xiǎn)群體。根據(jù)保險(xiǎn)運(yùn)作的基本原理，保費(fèi)水平應(yīng)反映出投保人的風(fēng)險(xiǎn)程度。養(yǎng)老保險(xiǎn)中亦如此。養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品應(yīng)針對(duì)投保人的風(fēng)險(xiǎn)大小征收不同的養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)。如果對(duì)這些商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的投保人采用統(tǒng)一的生命表，則勢(shì)必與保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的基本原則相矛盾。
正如前面指出的，不僅僅是收入差距的客觀存在對(duì)人的壽命有影響，經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境、生活環(huán)境等因素都會(huì)對(duì)預(yù)期壽命產(chǎn)生影響。這就要求生命表在養(yǎng)老保險(xiǎn)的個(gè)體使用中根據(jù)各種情況相應(yīng)調(diào)整。因此，如何綜合各種影響因素在基本生命表的基礎(chǔ)上進(jìn)行具體的調(diào)整，成為今后養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展中的一個(gè)難點(diǎn)所在。
對(duì)這些問(wèn)題的回答，得從生命表在養(yǎng)老保險(xiǎn)中的作用說(shuō)起。眾所周知，生命表是用來(lái)描述某人口群體死亡規(guī)律的概率分布表，它的數(shù)據(jù)是養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品費(fèi)率核算的重要基礎(chǔ)。生命表的準(zhǔn)確性不僅會(huì)直接影響到保險(xiǎn)精算，也將直接影響到養(yǎng)老保險(xiǎn)公司的償付能力、產(chǎn)品創(chuàng)新和服務(wù)創(chuàng)新，并對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)公司的健康發(fā)展產(chǎn)生深遠(yuǎn)影響。我國(guó)目前采用的生命表數(shù)據(jù)僅僅來(lái)自10年前的中國(guó)人民保險(xiǎn)公司，因此，盡管當(dāng)時(shí)人保的市場(chǎng)份額非常大，但其數(shù)據(jù)相對(duì)整個(gè)行業(yè)而言，仍然不能反映行業(yè)的平均水平。而且事過(guò)境遷，隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展、人民健康狀況的改善，我國(guó)居民的平均年齡提高幅度很大，給建立在原有生命表基礎(chǔ)上的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系帶來(lái)巨大沖擊，客觀上對(duì)生命表進(jìn)行調(diào)整的要求非常迫切。
那么，是不是一張生命表的簡(jiǎn)單數(shù)據(jù)更換，就能夠解決相關(guān)問(wèn)題呢?答案并非如此。養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展同時(shí)受到經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境、社會(huì)環(huán)境等各方面因素的影響，而這些因素不僅對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展直接產(chǎn)生影響，同時(shí)也會(huì)通過(guò)影響不同個(gè)體、不同區(qū)域、不同行業(yè)的死亡率而對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)產(chǎn)生影響。這樣，不僅是數(shù)據(jù)需要更新，各種模型的參數(shù)、考慮的情境都需要在新生命表投入使用的過(guò)程中，根據(jù)情況進(jìn)行調(diào)整。
以收入分配狀況為例。改革開(kāi)放以來(lái)，隨著國(guó)民經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展，我國(guó)居民收入水平總體上得到了大幅度的提高，實(shí)現(xiàn)了由溫飽到總體上達(dá)到小康的歷史性跨越。但是，在整體收入水平大幅度上升的同時(shí)，可以看到我國(guó)居民收入分配差距拉大的現(xiàn)象進(jìn)一步加劇，而這種收入差距拉大的現(xiàn)象在養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)中是必須考慮的一個(gè)關(guān)鍵因素。
收入差距的客觀存在，是養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展中不可回避的話題。由于收入差距還會(huì)影響不同群體之間的壽命差距，如果采用統(tǒng)一的生命表，則有可能導(dǎo)致收入的逆向轉(zhuǎn)移，即商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的運(yùn)作在客觀上使得低收入者的收入向高收入者轉(zhuǎn)移。與普通的壽險(xiǎn)產(chǎn)品相似，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的受益標(biāo)準(zhǔn)通常是由投保人的預(yù)期平均壽命來(lái)決定的。商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)可以將一部分壽命短的投保人收入轉(zhuǎn)移到壽命長(zhǎng)的投保人。但實(shí)際中，每個(gè)投保人進(jìn)入法定退休年齡后的生存時(shí)間不同，生存時(shí)間長(zhǎng)的領(lǐng)取的養(yǎng)老保險(xiǎn)金多，生存時(shí)間短者領(lǐng)取的養(yǎng)老保險(xiǎn)金少。一般而言，實(shí)際壽命與生活條件和衛(wèi)生保健水平緊密相關(guān)。高收入者因其生活條件較好及衛(wèi)生保障水平較高，其壽命往往長(zhǎng)于低收入者，從而領(lǐng)取養(yǎng)老保險(xiǎn)金的時(shí)間較長(zhǎng)，客觀上造成養(yǎng)老保障受益的逆向轉(zhuǎn)移。而我們知道，養(yǎng)老保險(xiǎn)一個(gè)很重要的特征是具有收入再分配效應(yīng)。這種再分配效應(yīng)主要包括強(qiáng)制性地在個(gè)人生命周期的不同階段進(jìn)行收入的再分配、不同收入水平的個(gè)人之間進(jìn)行的收入再分配、不同代際之間的再分配。其中，不同收入水平的個(gè)人之間的收入再分配關(guān)注。如果不注意由這種客觀存在的經(jīng)濟(jì)生活水平差距導(dǎo)致的預(yù)期壽命的差距，那么由此而生的收入的逆向轉(zhuǎn)移就不可避免有“殺貧濟(jì)富”之嫌。
另外，由于不同收入群體之間預(yù)期壽命存在差異，所以對(duì)于養(yǎng)老保險(xiǎn)的投保人而言，不同的社會(huì)群體應(yīng)該歸屬于不同的風(fēng)險(xiǎn)群體。根據(jù)保險(xiǎn)運(yùn)作的基本原理，保費(fèi)水平應(yīng)反映出投保人的風(fēng)險(xiǎn)程度。養(yǎng)老保險(xiǎn)中亦如此。養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品應(yīng)針對(duì)投保人的風(fēng)險(xiǎn)大小征收不同的養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)。如果對(duì)這些商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的投保人采用統(tǒng)一的生命表，則勢(shì)必與保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的基本原則相矛盾。
正如前面指出的，不僅僅是收入差距的客觀存在對(duì)人的壽命有影響，經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境、生活環(huán)境等因素都會(huì)對(duì)預(yù)期壽命產(chǎn)生影響。這就要求生命表在養(yǎng)老保險(xiǎn)的個(gè)體使用中根據(jù)各種情況相應(yīng)調(diào)整。因此，如何綜合各種影響因素在基本生命表的基礎(chǔ)上進(jìn)行具體的調(diào)整，成為今后養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展中的一個(gè)難點(diǎn)所在。