隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)實(shí)力的持續(xù)增長(zhǎng)，保險(xiǎn)市場(chǎng)發(fā)展迅速，國(guó)內(nèi)各家壽險(xiǎn)公司在保險(xiǎn)產(chǎn)品方面不斷推成出新，自1999年以來，投資連結(jié)保險(xiǎn)、分紅保險(xiǎn)、萬(wàn)能保險(xiǎn)等新型壽險(xiǎn)產(chǎn)品競(jìng)相亮相，并都在壽險(xiǎn)行業(yè)占據(jù)了一席之地。其中，短短數(shù)年間，分紅保險(xiǎn)已儼然成為市場(chǎng)上的主導(dǎo)產(chǎn)品，2002年，其1121.7億元的保費(fèi)占整個(gè)人身險(xiǎn)保費(fèi)收入的49.3％，占新型壽險(xiǎn)保費(fèi)收入的份額超過90％。
但是，在各家壽險(xiǎn)公司各顯神通，紛紛推出新型產(chǎn)品的同時(shí)，也有一些不規(guī)范的行為伴隨而來：比如，紅利示例缺乏統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，某些宣傳存在誤導(dǎo)；健康險(xiǎn)銷售過分注重分紅水平，背離了產(chǎn)品的基本功能；等等。這些現(xiàn)象或多或少影響了消費(fèi)者權(quán)益，究其原因，部分可以歸咎于整個(gè)壽險(xiǎn)行業(yè)對(duì)新型產(chǎn)品實(shí)務(wù)操作缺乏統(tǒng)一的認(rèn)識(shí)，導(dǎo)致各壽險(xiǎn)公司在產(chǎn)品設(shè)計(jì)，盈余分配等精算問題處理上相差較大，不利于我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)的規(guī)范和良性發(fā)展。
鑒于此，保監(jiān)會(huì)多次表示，出臺(tái)“人身保險(xiǎn)新型產(chǎn)品精算規(guī)定”刻不容緩。今年年初向各家壽險(xiǎn)公司下發(fā)的《人身保險(xiǎn)新型產(chǎn)品精算規(guī)定(草案)》，揭示了保監(jiān)會(huì)監(jiān)管新型壽險(xiǎn)產(chǎn)品的思路，即通過明確精算規(guī)定，以引導(dǎo)產(chǎn)品設(shè)計(jì)，規(guī)范保險(xiǎn)市場(chǎng)，保護(hù)消費(fèi)者權(quán)益。
最近欣聞《個(gè)人分紅保險(xiǎn)精算規(guī)定》、《個(gè)人投資連結(jié)保險(xiǎn)精算規(guī)定》、《個(gè)人萬(wàn)能保險(xiǎn)精算規(guī)定》已正式出臺(tái)，并將于今年7月1日起執(zhí)行。新精算規(guī)定涵蓋內(nèi)容廣泛，在產(chǎn)品設(shè)計(jì)、定價(jià)、盈余分配、費(fèi)用收取、準(zhǔn)備金評(píng)估等方面對(duì)壽險(xiǎn)公司進(jìn)行了明確的規(guī)范和指導(dǎo)。在《規(guī)定》出臺(tái)之前，各家壽險(xiǎn)公司處理精算實(shí)務(wù)依據(jù)的是保監(jiān)會(huì)1999年頒布的90號(hào)文。隨著新型壽險(xiǎn)產(chǎn)品的相繼涌現(xiàn)，出現(xiàn)了許多嶄新的精算實(shí)務(wù)領(lǐng)域，繼續(xù)沿用主要針對(duì)傳統(tǒng)壽險(xiǎn)產(chǎn)品的90號(hào)文在某些方面顯然已不合時(shí)宜。新型精算規(guī)定的應(yīng)時(shí)出臺(tái)無疑填補(bǔ)了我國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管方面的空白，不僅可以促進(jìn)壽險(xiǎn)公司的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，還有助于減少乃至杜絕不規(guī)范的市場(chǎng)行為，進(jìn)一步維護(hù)廣大消費(fèi)者的權(quán)益。
下面以《個(gè)人分紅保險(xiǎn)精算規(guī)定》（以下簡(jiǎn)稱《規(guī)定》）為例，談一談新型精算規(guī)定對(duì)壽險(xiǎn)行業(yè)的具體影響和意義：
（1）明確產(chǎn)品設(shè)計(jì)范圍
《規(guī)定》明確了分紅保險(xiǎn)設(shè)計(jì)的適用范圍是終身壽險(xiǎn)，兩全保險(xiǎn)和年金保險(xiǎn)等儲(chǔ)蓄功能明顯的產(chǎn)品類型，以保障為主的產(chǎn)品，諸如定期壽險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)等都不在適用范圍之內(nèi)。這將使健康保險(xiǎn)的銷售更符合產(chǎn)品的設(shè)計(jì)初衷，回歸保險(xiǎn)的本質(zhì)，凈化銷售行為。
（2）提高保單最低現(xiàn)金價(jià)值
保單最低現(xiàn)金價(jià)值是保險(xiǎn)客戶退保時(shí)可以得到的法定最低標(biāo)準(zhǔn)，也就是說客戶實(shí)際拿到的退保金不能低于該標(biāo)準(zhǔn)。與99年90號(hào)文相比，《規(guī)定》調(diào)高了保險(xiǎn)期限較短產(chǎn)品的保單最低現(xiàn)金價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)，并對(duì)現(xiàn)金價(jià)值的計(jì)算方法予以更清晰的描述。
現(xiàn)金價(jià)值是與保險(xiǎn)消費(fèi)者密切相關(guān)的一項(xiàng)權(quán)益，《規(guī)定》的實(shí)施提高了保單最低現(xiàn)金價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)一了各壽險(xiǎn)公司對(duì)計(jì)算方法的理解，這些都切實(shí)維護(hù)了消費(fèi)者的利益。
（3）規(guī)范盈余分配
盈余分配可以說是分紅保險(xiǎn)的核心內(nèi)容。在《規(guī)定》頒布之前，由于缺乏系統(tǒng)的監(jiān)管規(guī)定，各壽險(xiǎn)公司在盈余分配上有較大的自由度與靈活性，這有可能導(dǎo)致一些不良的后果，比如：分紅水平的相互攀比與惡性競(jìng)爭(zhēng)，擾亂壽險(xiǎn)市場(chǎng)秩序，影響公司償付能力等。
《規(guī)定》頒發(fā)后，對(duì)紅利分配原則，紅利分配方式，以及紅利計(jì)算方法等都進(jìn)行了比較系統(tǒng)的規(guī)定，統(tǒng)一了認(rèn)識(shí)，規(guī)范了實(shí)務(wù)操作，以利分紅保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的穩(wěn)定發(fā)展。
（4）改進(jìn)法定責(zé)任準(zhǔn)備金計(jì)算方法
《規(guī)定》對(duì)現(xiàn)行法定責(zé)任準(zhǔn)備金計(jì)算方法進(jìn)行了改進(jìn)，與國(guó)際通行標(biāo)準(zhǔn)趨于一致，使其對(duì)壽險(xiǎn)公司評(píng)估的監(jiān)管更加科學(xué)、合理，這也體現(xiàn)出我國(guó)監(jiān)管制度的不斷完善，監(jiān)管水平的不斷提高。
新型產(chǎn)品精算規(guī)定從討論到最終實(shí)施，歷時(shí)一年有余。這些規(guī)定是根據(jù)我國(guó)壽險(xiǎn)業(yè)發(fā)展?fàn)顩r和監(jiān)管要求，在研究和借鑒國(guó)外相關(guān)規(guī)定，廣泛征詢業(yè)內(nèi)意見的基礎(chǔ)上制定出臺(tái)的，必將對(duì)我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的健康持續(xù)發(fā)展產(chǎn)生積極地促進(jìn)作用和深遠(yuǎn)的影響。
但是，在各家壽險(xiǎn)公司各顯神通，紛紛推出新型產(chǎn)品的同時(shí)，也有一些不規(guī)范的行為伴隨而來：比如，紅利示例缺乏統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，某些宣傳存在誤導(dǎo)；健康險(xiǎn)銷售過分注重分紅水平，背離了產(chǎn)品的基本功能；等等。這些現(xiàn)象或多或少影響了消費(fèi)者權(quán)益，究其原因，部分可以歸咎于整個(gè)壽險(xiǎn)行業(yè)對(duì)新型產(chǎn)品實(shí)務(wù)操作缺乏統(tǒng)一的認(rèn)識(shí)，導(dǎo)致各壽險(xiǎn)公司在產(chǎn)品設(shè)計(jì)，盈余分配等精算問題處理上相差較大，不利于我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)的規(guī)范和良性發(fā)展。
鑒于此，保監(jiān)會(huì)多次表示，出臺(tái)“人身保險(xiǎn)新型產(chǎn)品精算規(guī)定”刻不容緩。今年年初向各家壽險(xiǎn)公司下發(fā)的《人身保險(xiǎn)新型產(chǎn)品精算規(guī)定(草案)》，揭示了保監(jiān)會(huì)監(jiān)管新型壽險(xiǎn)產(chǎn)品的思路，即通過明確精算規(guī)定，以引導(dǎo)產(chǎn)品設(shè)計(jì)，規(guī)范保險(xiǎn)市場(chǎng)，保護(hù)消費(fèi)者權(quán)益。
最近欣聞《個(gè)人分紅保險(xiǎn)精算規(guī)定》、《個(gè)人投資連結(jié)保險(xiǎn)精算規(guī)定》、《個(gè)人萬(wàn)能保險(xiǎn)精算規(guī)定》已正式出臺(tái)，并將于今年7月1日起執(zhí)行。新精算規(guī)定涵蓋內(nèi)容廣泛，在產(chǎn)品設(shè)計(jì)、定價(jià)、盈余分配、費(fèi)用收取、準(zhǔn)備金評(píng)估等方面對(duì)壽險(xiǎn)公司進(jìn)行了明確的規(guī)范和指導(dǎo)。在《規(guī)定》出臺(tái)之前，各家壽險(xiǎn)公司處理精算實(shí)務(wù)依據(jù)的是保監(jiān)會(huì)1999年頒布的90號(hào)文。隨著新型壽險(xiǎn)產(chǎn)品的相繼涌現(xiàn)，出現(xiàn)了許多嶄新的精算實(shí)務(wù)領(lǐng)域，繼續(xù)沿用主要針對(duì)傳統(tǒng)壽險(xiǎn)產(chǎn)品的90號(hào)文在某些方面顯然已不合時(shí)宜。新型精算規(guī)定的應(yīng)時(shí)出臺(tái)無疑填補(bǔ)了我國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管方面的空白，不僅可以促進(jìn)壽險(xiǎn)公司的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，還有助于減少乃至杜絕不規(guī)范的市場(chǎng)行為，進(jìn)一步維護(hù)廣大消費(fèi)者的權(quán)益。
下面以《個(gè)人分紅保險(xiǎn)精算規(guī)定》（以下簡(jiǎn)稱《規(guī)定》）為例，談一談新型精算規(guī)定對(duì)壽險(xiǎn)行業(yè)的具體影響和意義：
（1）明確產(chǎn)品設(shè)計(jì)范圍
《規(guī)定》明確了分紅保險(xiǎn)設(shè)計(jì)的適用范圍是終身壽險(xiǎn)，兩全保險(xiǎn)和年金保險(xiǎn)等儲(chǔ)蓄功能明顯的產(chǎn)品類型，以保障為主的產(chǎn)品，諸如定期壽險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)等都不在適用范圍之內(nèi)。這將使健康保險(xiǎn)的銷售更符合產(chǎn)品的設(shè)計(jì)初衷，回歸保險(xiǎn)的本質(zhì)，凈化銷售行為。
（2）提高保單最低現(xiàn)金價(jià)值
保單最低現(xiàn)金價(jià)值是保險(xiǎn)客戶退保時(shí)可以得到的法定最低標(biāo)準(zhǔn)，也就是說客戶實(shí)際拿到的退保金不能低于該標(biāo)準(zhǔn)。與99年90號(hào)文相比，《規(guī)定》調(diào)高了保險(xiǎn)期限較短產(chǎn)品的保單最低現(xiàn)金價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)，并對(duì)現(xiàn)金價(jià)值的計(jì)算方法予以更清晰的描述。
現(xiàn)金價(jià)值是與保險(xiǎn)消費(fèi)者密切相關(guān)的一項(xiàng)權(quán)益，《規(guī)定》的實(shí)施提高了保單最低現(xiàn)金價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)一了各壽險(xiǎn)公司對(duì)計(jì)算方法的理解，這些都切實(shí)維護(hù)了消費(fèi)者的利益。
（3）規(guī)范盈余分配
盈余分配可以說是分紅保險(xiǎn)的核心內(nèi)容。在《規(guī)定》頒布之前，由于缺乏系統(tǒng)的監(jiān)管規(guī)定，各壽險(xiǎn)公司在盈余分配上有較大的自由度與靈活性，這有可能導(dǎo)致一些不良的后果，比如：分紅水平的相互攀比與惡性競(jìng)爭(zhēng)，擾亂壽險(xiǎn)市場(chǎng)秩序，影響公司償付能力等。
《規(guī)定》頒發(fā)后，對(duì)紅利分配原則，紅利分配方式，以及紅利計(jì)算方法等都進(jìn)行了比較系統(tǒng)的規(guī)定，統(tǒng)一了認(rèn)識(shí)，規(guī)范了實(shí)務(wù)操作，以利分紅保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的穩(wěn)定發(fā)展。
（4）改進(jìn)法定責(zé)任準(zhǔn)備金計(jì)算方法
《規(guī)定》對(duì)現(xiàn)行法定責(zé)任準(zhǔn)備金計(jì)算方法進(jìn)行了改進(jìn)，與國(guó)際通行標(biāo)準(zhǔn)趨于一致，使其對(duì)壽險(xiǎn)公司評(píng)估的監(jiān)管更加科學(xué)、合理，這也體現(xiàn)出我國(guó)監(jiān)管制度的不斷完善，監(jiān)管水平的不斷提高。
新型產(chǎn)品精算規(guī)定從討論到最終實(shí)施，歷時(shí)一年有余。這些規(guī)定是根據(jù)我國(guó)壽險(xiǎn)業(yè)發(fā)展?fàn)顩r和監(jiān)管要求，在研究和借鑒國(guó)外相關(guān)規(guī)定，廣泛征詢業(yè)內(nèi)意見的基礎(chǔ)上制定出臺(tái)的，必將對(duì)我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的健康持續(xù)發(fā)展產(chǎn)生積極地促進(jìn)作用和深遠(yuǎn)的影響。