隨著我國經(jīng)濟實力的持續(xù)增長，保險市場發(fā)展迅速，國內(nèi)各家壽險公司在保險產(chǎn)品方面不斷推成出新，自1999年以來，投資連結(jié)保險、分紅保險、萬能保險等新型壽險產(chǎn)品競相亮相，并都在壽險行業(yè)占據(jù)了一席之地。其中，短短數(shù)年間，分紅保險已儼然成為市場上的主導(dǎo)產(chǎn)品，2002年，其1121.7億元的保費占整個人身險保費收入的49.3％，占新型壽險保費收入的份額超過90％。
但是，在各家壽險公司各顯神通，紛紛推出新型產(chǎn)品的同時，也有一些不規(guī)范的行為伴隨而來：比如，紅利示例缺乏統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，某些宣傳存在誤導(dǎo)；健康險銷售過分注重分紅水平，背離了產(chǎn)品的基本功能；等等。這些現(xiàn)象或多或少影響了消費者權(quán)益，究其原因，部分可以歸咎于整個壽險行業(yè)對新型產(chǎn)品實務(wù)操作缺乏統(tǒng)一的認(rèn)識，導(dǎo)致各壽險公司在產(chǎn)品設(shè)計，盈余分配等精算問題處理上相差較大，不利于我國保險市場的規(guī)范和良性發(fā)展。
鑒于此，保監(jiān)會多次表示，出臺“人身保險新型產(chǎn)品精算規(guī)定”刻不容緩。今年年初向各家壽險公司下發(fā)的《人身保險新型產(chǎn)品精算規(guī)定(草案)》，揭示了保監(jiān)會監(jiān)管新型壽險產(chǎn)品的思路，即通過明確精算規(guī)定，以引導(dǎo)產(chǎn)品設(shè)計，規(guī)范保險市場，保護(hù)消費者權(quán)益。
最近欣聞《個人分紅保險精算規(guī)定》、《個人投資連結(jié)保險精算規(guī)定》、《個人萬能保險精算規(guī)定》已正式出臺，并將于今年7月1日起執(zhí)行。新精算規(guī)定涵蓋內(nèi)容廣泛，在產(chǎn)品設(shè)計、定價、盈余分配、費用收取、準(zhǔn)備金評估等方面對壽險公司進(jìn)行了明確的規(guī)范和指導(dǎo)。在《規(guī)定》出臺之前，各家壽險公司處理精算實務(wù)依據(jù)的是保監(jiān)會1999年頒布的90號文。隨著新型壽險產(chǎn)品的相繼涌現(xiàn)，出現(xiàn)了許多嶄新的精算實務(wù)領(lǐng)域，繼續(xù)沿用主要針對傳統(tǒng)壽險產(chǎn)品的90號文在某些方面顯然已不合時宜。新型精算規(guī)定的應(yīng)時出臺無疑填補了我國保險監(jiān)管方面的空白，不僅可以促進(jìn)壽險公司的穩(wěn)健經(jīng)營，還有助于減少乃至杜絕不規(guī)范的市場行為，進(jìn)一步維護(hù)廣大消費者的權(quán)益。
下面以《個人分紅保險精算規(guī)定》（以下簡稱《規(guī)定》）為例，談一談新型精算規(guī)定對壽險行業(yè)的具體影響和意義：
（1）明確產(chǎn)品設(shè)計范圍
《規(guī)定》明確了分紅保險設(shè)計的適用范圍是終身壽險，兩全保險和年金保險等儲蓄功能明顯的產(chǎn)品類型，以保障為主的產(chǎn)品，諸如定期壽險、健康保險等都不在適用范圍之內(nèi)。這將使健康保險的銷售更符合產(chǎn)品的設(shè)計初衷，回歸保險的本質(zhì)，凈化銷售行為。
（2）提高保單最低現(xiàn)金價值
保單最低現(xiàn)金價值是保險客戶退保時可以得到的法定最低標(biāo)準(zhǔn)，也就是說客戶實際拿到的退保金不能低于該標(biāo)準(zhǔn)。與99年90號文相比，《規(guī)定》調(diào)高了保險期限較短產(chǎn)品的保單最低現(xiàn)金價值標(biāo)準(zhǔn)，并對現(xiàn)金價值的計算方法予以更清晰的描述。
現(xiàn)金價值是與保險消費者密切相關(guān)的一項權(quán)益，《規(guī)定》的實施提高了保單最低現(xiàn)金價值標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)一了各壽險公司對計算方法的理解，這些都切實維護(hù)了消費者的利益。
（3）規(guī)范盈余分配
盈余分配可以說是分紅保險的核心內(nèi)容。在《規(guī)定》頒布之前，由于缺乏系統(tǒng)的監(jiān)管規(guī)定，各壽險公司在盈余分配上有較大的自由度與靈活性，這有可能導(dǎo)致一些不良的后果，比如：分紅水平的相互攀比與惡性競爭，擾亂壽險市場秩序，影響公司償付能力等。
《規(guī)定》頒發(fā)后，對紅利分配原則，紅利分配方式，以及紅利計算方法等都進(jìn)行了比較系統(tǒng)的規(guī)定，統(tǒng)一了認(rèn)識，規(guī)范了實務(wù)操作，以利分紅保險業(yè)務(wù)的穩(wěn)定發(fā)展。
（4）改進(jìn)法定責(zé)任準(zhǔn)備金計算方法
《規(guī)定》對現(xiàn)行法定責(zé)任準(zhǔn)備金計算方法進(jìn)行了改進(jìn)，與國際通行標(biāo)準(zhǔn)趨于一致，使其對壽險公司評估的監(jiān)管更加科學(xué)、合理，這也體現(xiàn)出我國監(jiān)管制度的不斷完善，監(jiān)管水平的不斷提高。
新型產(chǎn)品精算規(guī)定從討論到最終實施，歷時一年有余。這些規(guī)定是根據(jù)我國壽險業(yè)發(fā)展?fàn)顩r和監(jiān)管要求，在研究和借鑒國外相關(guān)規(guī)定，廣泛征詢業(yè)內(nèi)意見的基礎(chǔ)上制定出臺的，必將對我國保險業(yè)的健康持續(xù)發(fā)展產(chǎn)生積極地促進(jìn)作用和深遠(yuǎn)的影響。
但是，在各家壽險公司各顯神通，紛紛推出新型產(chǎn)品的同時，也有一些不規(guī)范的行為伴隨而來：比如，紅利示例缺乏統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，某些宣傳存在誤導(dǎo)；健康險銷售過分注重分紅水平，背離了產(chǎn)品的基本功能；等等。這些現(xiàn)象或多或少影響了消費者權(quán)益，究其原因，部分可以歸咎于整個壽險行業(yè)對新型產(chǎn)品實務(wù)操作缺乏統(tǒng)一的認(rèn)識，導(dǎo)致各壽險公司在產(chǎn)品設(shè)計，盈余分配等精算問題處理上相差較大，不利于我國保險市場的規(guī)范和良性發(fā)展。
鑒于此，保監(jiān)會多次表示，出臺“人身保險新型產(chǎn)品精算規(guī)定”刻不容緩。今年年初向各家壽險公司下發(fā)的《人身保險新型產(chǎn)品精算規(guī)定(草案)》，揭示了保監(jiān)會監(jiān)管新型壽險產(chǎn)品的思路，即通過明確精算規(guī)定，以引導(dǎo)產(chǎn)品設(shè)計，規(guī)范保險市場，保護(hù)消費者權(quán)益。
最近欣聞《個人分紅保險精算規(guī)定》、《個人投資連結(jié)保險精算規(guī)定》、《個人萬能保險精算規(guī)定》已正式出臺，并將于今年7月1日起執(zhí)行。新精算規(guī)定涵蓋內(nèi)容廣泛，在產(chǎn)品設(shè)計、定價、盈余分配、費用收取、準(zhǔn)備金評估等方面對壽險公司進(jìn)行了明確的規(guī)范和指導(dǎo)。在《規(guī)定》出臺之前，各家壽險公司處理精算實務(wù)依據(jù)的是保監(jiān)會1999年頒布的90號文。隨著新型壽險產(chǎn)品的相繼涌現(xiàn)，出現(xiàn)了許多嶄新的精算實務(wù)領(lǐng)域，繼續(xù)沿用主要針對傳統(tǒng)壽險產(chǎn)品的90號文在某些方面顯然已不合時宜。新型精算規(guī)定的應(yīng)時出臺無疑填補了我國保險監(jiān)管方面的空白，不僅可以促進(jìn)壽險公司的穩(wěn)健經(jīng)營，還有助于減少乃至杜絕不規(guī)范的市場行為，進(jìn)一步維護(hù)廣大消費者的權(quán)益。
下面以《個人分紅保險精算規(guī)定》（以下簡稱《規(guī)定》）為例，談一談新型精算規(guī)定對壽險行業(yè)的具體影響和意義：
（1）明確產(chǎn)品設(shè)計范圍
《規(guī)定》明確了分紅保險設(shè)計的適用范圍是終身壽險，兩全保險和年金保險等儲蓄功能明顯的產(chǎn)品類型，以保障為主的產(chǎn)品，諸如定期壽險、健康保險等都不在適用范圍之內(nèi)。這將使健康保險的銷售更符合產(chǎn)品的設(shè)計初衷，回歸保險的本質(zhì)，凈化銷售行為。
（2）提高保單最低現(xiàn)金價值
保單最低現(xiàn)金價值是保險客戶退保時可以得到的法定最低標(biāo)準(zhǔn)，也就是說客戶實際拿到的退保金不能低于該標(biāo)準(zhǔn)。與99年90號文相比，《規(guī)定》調(diào)高了保險期限較短產(chǎn)品的保單最低現(xiàn)金價值標(biāo)準(zhǔn)，并對現(xiàn)金價值的計算方法予以更清晰的描述。
現(xiàn)金價值是與保險消費者密切相關(guān)的一項權(quán)益，《規(guī)定》的實施提高了保單最低現(xiàn)金價值標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)一了各壽險公司對計算方法的理解，這些都切實維護(hù)了消費者的利益。
（3）規(guī)范盈余分配
盈余分配可以說是分紅保險的核心內(nèi)容。在《規(guī)定》頒布之前，由于缺乏系統(tǒng)的監(jiān)管規(guī)定，各壽險公司在盈余分配上有較大的自由度與靈活性，這有可能導(dǎo)致一些不良的后果，比如：分紅水平的相互攀比與惡性競爭，擾亂壽險市場秩序，影響公司償付能力等。
《規(guī)定》頒發(fā)后，對紅利分配原則，紅利分配方式，以及紅利計算方法等都進(jìn)行了比較系統(tǒng)的規(guī)定，統(tǒng)一了認(rèn)識，規(guī)范了實務(wù)操作，以利分紅保險業(yè)務(wù)的穩(wěn)定發(fā)展。
（4）改進(jìn)法定責(zé)任準(zhǔn)備金計算方法
《規(guī)定》對現(xiàn)行法定責(zé)任準(zhǔn)備金計算方法進(jìn)行了改進(jìn)，與國際通行標(biāo)準(zhǔn)趨于一致，使其對壽險公司評估的監(jiān)管更加科學(xué)、合理，這也體現(xiàn)出我國監(jiān)管制度的不斷完善，監(jiān)管水平的不斷提高。
新型產(chǎn)品精算規(guī)定從討論到最終實施，歷時一年有余。這些規(guī)定是根據(jù)我國壽險業(yè)發(fā)展?fàn)顩r和監(jiān)管要求，在研究和借鑒國外相關(guān)規(guī)定，廣泛征詢業(yè)內(nèi)意見的基礎(chǔ)上制定出臺的，必將對我國保險業(yè)的健康持續(xù)發(fā)展產(chǎn)生積極地促進(jìn)作用和深遠(yuǎn)的影響。