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財務(wù)公司授信業(yè)務(wù)工作總結(jié)【篇1】
XX公司申請授信業(yè)務(wù)授權(quán)書
致：
本單位（本人）因向貴行（以下簡稱“貸款人”）申請公司授信業(yè)務(wù)/擔保資格，本單位（本人）在此不可撤銷地授權(quán)貴行自本授權(quán)書簽發(fā)之日起，有權(quán)按照《征信業(yè)管理條例》的有關(guān)規(guī)定查詢和使用已經(jīng)錄入國家設(shè)立的金融信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫中有關(guān)本單位（本人）的全部信息。
借款人/擔保人同意并不可撤銷地授權(quán)：貸款人有權(quán)將有關(guān)借款人/擔保人與貸款人簽署的全部合同/協(xié)議/承諾（以下統(tǒng)稱“合同”）的信息，包括與上述合同的履約信息的相關(guān)情況，以及借款人/擔保人提供的企業(yè)基本信息及其他信息，在不違反法律和行政法規(guī)的禁止性規(guī)定的前提下，錄入國家設(shè)立的金融信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，供具有適當資格的單位查詢和使用；同時，貸款人亦有權(quán)查詢和使用已經(jīng)錄入國家設(shè)立的金融信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫的有關(guān)借款人/擔保人的全部信息。
借款人/擔保人同意：當借款人/擔保人發(fā)生上述合同下的違約時，貸款人有權(quán)根據(jù)借款人/擔保人的違約情況酌情決定公開借款人/擔保人的違約信息，并為催收借款人/擔保人欠款之目的將有關(guān)的信息提供給催收機構(gòu)。
企業(yè)信用信息包括但不限于企業(yè)概況信息、資本構(gòu)成、財務(wù)報表、關(guān)注信息等能夠反映借款人/擔保人信用狀況的信息。相關(guān)授信情況是指授信額、授信期限、授信發(fā)放時間、授信擔保情況、授信用途、授信償還等情況。
本授權(quán)書有效期自借款人/擔保人簽字或蓋章后生效，非經(jīng)貴行書面同意不可撤銷。
借款人/擔保人名稱：(蓋章)
簽署日期：年月日
財務(wù)公司授信業(yè)務(wù)工作總結(jié)【篇2】
公司類授信業(yè)務(wù)
督辦工作制度（試行）
為加大XX支行公司類授信業(yè)務(wù)督辦力度，加快工作進展，提高工作效率，確保督辦公司類授信項目（以下簡稱“項目”）按時序完成，特制訂本督辦工作制度。
一、督辦工作指導(dǎo)思想
緊緊圍繞我行公司類授信業(yè)務(wù)開展和領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)進行督促辦理，及時發(fā)現(xiàn)和督促解決項目在落實過程中遇到的困難和問題，確保我行公司類授信業(yè)務(wù)又好又快發(fā)展。
二、交辦部門和承辦部門
交辦部門：公司業(yè)務(wù)部
承辦部門：公司業(yè)務(wù)中心各小組
三、督辦工作內(nèi)容
（一）對已明確有資金需求的項目落實情況進行督辦；
（二）對已受理的項目進展情況進行督辦；
（三）對已審批項目貸款的發(fā)放進行督辦；
（四）支行領(lǐng)導(dǎo)認為有必要督辦的其它事項。
四、督辦工作任務(wù)
項目督辦的任務(wù)是督促客戶經(jīng)理及時推進項目前期工作，全力推進項目的完成。通過督辦，對發(fā)現(xiàn)的問題進行分析，及時幫助協(xié)調(diào)解決，確保被督辦項目按時按要求完成從1
項目調(diào)查、審批至信貸資金上賬的工作。
五、督辦工作辦理程序
（一）督辦落實
原則上從第一次與客戶確定信貸需求關(guān)系開始，由公司業(yè)務(wù)部負責(zé)將《項目督辦事項登記表》（見附件1）相關(guān)事項填好后交承辦部門辦理落實。下發(fā)《項目督辦事項登記表》前，公司業(yè)務(wù)部和公司業(yè)務(wù)中心各小組應(yīng)先確定經(jīng)辦人員（客戶經(jīng)理）。
（二）反饋回復(fù)
1．督辦項目進展情況的反饋，每周一和周三由承辦部門經(jīng)辦人員將項目進展情況分兩次以書面形式反饋公司業(yè)務(wù)部，直至被督辦項目資金上賬或被督辦項目不符合準入條件，報經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)同意暫不受理為止。要求：經(jīng)辦人員必須實事求是反饋被督辦項目的進展情況，按時按要求將填寫好《項目督辦事項登記表》交回公司業(yè)務(wù)部備案。
2、公司業(yè)務(wù)部在收到經(jīng)辦人員上報的《項目督辦事項登記表》后，及時匯總情況，了解督辦項目進展情況，對發(fā)現(xiàn)的問題進行分析，及時幫助協(xié)調(diào)解決。
3、公司業(yè)務(wù)部負責(zé)人負責(zé)于每周一，將督辦工作總體情況以書面形式或口頭形式，向分管公司業(yè)務(wù)副行長或行長匯報。
（三）立卷歸檔。督辦項目辦結(jié)后，公司業(yè)務(wù)部應(yīng)將督辦
過程中來往材料組成案卷歸檔。
六、督辦工作原則
（一）督辦工作以催辦促辦為主，交辦部門不能直接代替承辦部門處理所督辦的具體事宜，即不代替客戶經(jīng)理的工作職能。
（二）督辦工作納入客戶經(jīng)理退出機制中考核，對拖拉推諉、敷衍塞責(zé)等作風(fēng)不實，導(dǎo)致督辦項目辦理工作拖延或達不到要求的，給予有關(guān)人員批評教育，對引起客戶投訴或因工作不到位，造成失去客戶的，將對責(zé)任人調(diào)離公司業(yè)務(wù)中心客戶經(jīng)理崗位。
七、本制度由解釋，如與上級相關(guān)規(guī)定有不一致的，以上級規(guī)定為準。
八、本制度自印發(fā)之日起施行。
附件：公司類授信項目督辦事項登記表
財務(wù)公司授信業(yè)務(wù)工作總結(jié)【篇3】
對公授信業(yè)務(wù)調(diào)查審查要點
對公授信業(yè)是我行的支柱性業(yè)務(wù)，同時也是風(fēng)險高發(fā)業(yè)務(wù)之一，對公授信業(yè)務(wù)風(fēng)險發(fā)生頻率可能相對較低，但由于對公業(yè)務(wù)的批發(fā)特點，其單筆風(fēng)險事件的損失很大，這就對我們調(diào)查、審查提出了更高要求。對公授信業(yè)務(wù)務(wù)必要以現(xiàn)場查驗為主、外部核查為輔。
現(xiàn)場查驗是信貸人員到客戶經(jīng)營辦公場所，對其提供的材料進行檢查、落實，訪談高管人員、相關(guān)人員，查看生產(chǎn)經(jīng)營情況等?，F(xiàn)場查驗重點從以下幾個方面把握：
一、基礎(chǔ)資料核查
1、基本資料
（1）查看營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證原件，核實經(jīng)營期限；關(guān)注三個證件年檢情況、有效期限，法定代表人、經(jīng)營范圍是否一致等。
（2）查看貸款卡、開戶許可證原件，核實貸款卡編碼、賬戶及賬號是否與復(fù)印件一致。
（3）查看獲得的各項行政許可證和經(jīng)營資質(zhì)證書的原件，重點關(guān)注證書的有效期限、年檢情況以及許可范圍等。
（4）查看驗資報告、公司章程、法定代表人身份證原件，核對驗資報告、公司章程，法定代表人是否與公司章程規(guī)定的一致；關(guān)注其出資人近三年是否發(fā)生重大變化。
（5）查看企業(yè)的公司章程、法定代表人身份證明。
2、經(jīng)營資料
（1）查看企業(yè)征信報告、法定代表人個人基本信用信息報告，核對是否存在不良記錄，若有則要求企業(yè)或個人出具相關(guān)說明。
（2）查看客戶享受優(yōu)惠政策的文件或證明原件，了解客戶獲得的具體支持，如資金、技術(shù)、稅收、土地等，重點關(guān)注政府補貼、減免稅收等政策。
（3）查看客戶的特許經(jīng)營協(xié)議（特許經(jīng)營授權(quán)書）原件，關(guān)注特許經(jīng)營協(xié)議是否在有效期內(nèi)，授權(quán)單位以及授權(quán)范圍。
（4）查看客戶所獲社會榮譽、產(chǎn)品獎項證明的原件，關(guān)注其頒發(fā)單位的級別（省級、市級、縣級等），及授予的最高榮譽或獎項。
（5）查看銀行（或第三方機構(gòu)）出具的信用等級評定原件，重點關(guān)注評級報告的種類、評定等級及評級報告的截止有效期。
（6）對于查看主要設(shè)備或工藝技術(shù)證明材料的原件，核對主要設(shè)備或工藝技術(shù)證明材料是否與公司的主營業(yè)務(wù)相匹配，并記錄主要設(shè)備或工藝技術(shù)的名稱及證明出具機構(gòu)。
3、備查資料
（1）查看法定代表人的簡歷、技能資格證明、社會職務(wù)證明、榮譽證書等。
（2）查看高管人員的簡歷、學(xué)歷、技能資質(zhì)等。
（3）查看客戶重要合同或協(xié)議的原件，關(guān)注前五大客戶及前五大供貨的合作情況。
（4）查看客戶新建或擬建項目的可行性分析、建設(shè)方案等文件，重點關(guān)注新建項目的投資規(guī)模。
二、現(xiàn)場核查
1、企業(yè)概況
訪談董事長等高管人員，了解企業(yè)變革歷史、主營業(yè)務(wù)、主要產(chǎn)品等情況、企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略、企業(yè)的競爭的有劣勢、行業(yè)在區(qū)域中的地位、企業(yè)在行業(yè)中的地位、外部支持等情況。了解企業(yè)實際控制人，經(jīng)營決策和執(zhí)行過程，重點關(guān)注其經(jīng)營是否穩(wěn)定。
2、人力資源情況
了解公司董事、高級管理人員的任職情況，重點關(guān)注近三年董事長、總經(jīng)理的變化；了解法定代表人、高級管理人員的履歷，重點關(guān)注法定代表人、高級管理人員的學(xué)歷和從業(yè)年限。
3、生產(chǎn)情況及技術(shù)水平
查看生產(chǎn)現(xiàn)場，向現(xiàn)場工作人員了解生產(chǎn)經(jīng)營情況，主要關(guān)注產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、實際產(chǎn)量、技術(shù)水平等；產(chǎn)品成本的構(gòu)成及成本控制措施；產(chǎn)品的質(zhì)量、安全、環(huán)保、能耗管理及控制措施等。了解生產(chǎn)設(shè)備及生產(chǎn)工藝技術(shù)水平、產(chǎn)品技術(shù)標準等情況，重點關(guān)注主要設(shè)備或工藝
的技術(shù)水平
4、購銷情況
了解主要原材料及構(gòu)成比例，采購料采購區(qū)域、采購渠道、采購方式、采購周期、周期采購量、結(jié)算方式等，重點關(guān)注前五大原材料最大供應(yīng)商的供應(yīng)比率，將供應(yīng)比率前五名的供應(yīng)商進行記錄。
了解產(chǎn)品銷售渠道、銷售區(qū)域、銷售量、結(jié)算方式等情況；與客戶提供的主營業(yè)務(wù)及主要產(chǎn)品資料進行對比，如不一致則需要客戶確認。重點關(guān)注前五大客戶的合作年限，考察銷售的穩(wěn)定及對客戶的依賴程度。
5、財務(wù)情況
訪談財務(wù)負責(zé)人等高管人員，了解客戶投資其他企業(yè)以及關(guān)聯(lián)企業(yè)情況，包括企業(yè)名稱、投資額度、關(guān)聯(lián)關(guān)系、關(guān)聯(lián)交易等。
查看客戶是否使用相關(guān)財務(wù)軟件進行財務(wù)管理，并請會計人員對年度變化超過30%的科目進行解釋，了解應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款、應(yīng)付賬款、其他應(yīng)付款、存貨、銀行長短期借款等重點科目明細。同時，核實應(yīng)付賬款、其他應(yīng)付款或資本公積科目中是否有關(guān)聯(lián)方或股東借款（投資款），如有則需要提供借款協(xié)議或股東會議記錄予以證明。
訪談財務(wù)機構(gòu)負責(zé)人及會計人員，詢問經(jīng)營數(shù)據(jù)，通過查看訂單、銷售合同、銀行對賬單等進行核實，并與財務(wù)報表對比，如不一致則需要客戶確認。了解客戶或有負債情況。了解客戶在他行的授信情況，重點關(guān)注授信額度、剩余額度、期限、授信條件等。
三、風(fēng)險分析
根據(jù)調(diào)查情況，匯總形成對公授信業(yè)務(wù)風(fēng)險分析，風(fēng)險分析主要包括行業(yè)風(fēng)險分析、財務(wù)風(fēng)險分析、貸款用途及合理性分析、擔保風(fēng)險分析、綜合效益分析等。通過對客戶風(fēng)險的分析，合理確定授信額度并提供主要依據(jù)，提出貸款方案建議。
財務(wù)公司授信業(yè)務(wù)工作總結(jié)【篇4】
授信業(yè)務(wù)基本概念搜集整理
授信是指商業(yè)銀行向非金融機構(gòu)客戶直接提供的資金，或者對客戶在有關(guān)經(jīng)濟活動中可能產(chǎn)生的賠償、支付責(zé)任做出的保證，包括貸款、貿(mào)易融資、票據(jù)融資、融資租賃、透支、各項墊款等表內(nèi)業(yè)務(wù)，以及票據(jù)承兌、開出信用證、保函、備用信用證、信用證保兌、債券發(fā)行擔保、借款擔保、有追索權(quán)的資產(chǎn)銷售、未使用的不可撤消的貸款承諾等表外業(yè)務(wù)。簡單來說，授信是指銀行向客戶直接提供資金支持，或?qū)蛻粼谟嘘P(guān)經(jīng)濟活動中的信用向第三方作出保證的行為。授信按期限分為短期授信和中長期授信。短期授信指一年以內(nèi)（含一年）的授信，中長期授信指一年以上的授信。
表內(nèi)授信包括貸款、項目融資、貿(mào)易融資、貼現(xiàn)、透支、保理、拆借和回購等；表外授信包括貸款承諾、保證、信用證、票據(jù)承兌等。表外授信包括貸款承諾、保證、信用證、票據(jù)承兌等。
商業(yè)銀行不得對以下用途的業(yè)務(wù)進行授信：
1、國家明令禁止的產(chǎn)品或項目；
2、違反國家有關(guān)規(guī)定從事股本權(quán)益性投資，以授信作為注冊資本金、注冊驗資和增資擴股；
3、違反國家有關(guān)規(guī)定從事股票、期貨、金融衍生產(chǎn)品等投資；
4、其他違反國家法律法規(guī)和政策的項目。
客戶未按國家規(guī)定取得以下有效批準文件之一的，或雖然取得，但屬于化整為零、越權(quán)或變相越權(quán)和超授權(quán)批準的，商業(yè)銀行不得提供授信：
1、項目批準文件；
2、環(huán)保批準文件；
3、土地批準文件；
4、其他按國家規(guī)定需具備的批準文件。商業(yè)銀行授信決策做出后，授信條件發(fā)生變更的，商業(yè)銀行應(yīng)依有關(guān)法律、法規(guī)或相應(yīng)的合同條款重新決策或變更授信。
綜合授信是指商業(yè)銀行在對綜合授信客戶的財務(wù)狀況和信用風(fēng)險進行綜合評估的基礎(chǔ)上，確定能夠和愿意承擔的風(fēng)險總量，即最高綜合授信額度，并加以集中統(tǒng)一控制的信用風(fēng)險管理制度。綜合授信的對象一般只能是法人，綜合授信的形式是一攬子授信，即貸款、打包放款、進口押匯、出口押匯、貼現(xiàn)、信用證、保函、承兌匯票等不同形式的授信都要置于該客戶的授信額度上限以內(nèi)，以便集中統(tǒng)一管理和有效控制信用風(fēng)險。實行綜合授信，對客戶來說，既獲得了銀行的信用支持，解決了資金困難，又減少了資金占壓。對銀行來說，則爭取和穩(wěn)定了優(yōu)質(zhì)客戶，推動了各種信用業(yè)務(wù)的發(fā)展，增強了自身的競爭力，并有效地控制了信用風(fēng)險。同時，實行綜合授信，簡化了授信的手續(xù)。只要在綜合授信額度內(nèi)，客戶根據(jù)需要可以隨時向銀行提出授信申請，銀行可以立即放款，簡化了內(nèi)部審批的程序，提高了工作效率，實現(xiàn)了一次簽約，多次授信。因此，綜合授信已得到銀行的普遍采用。
綜合授信額度是指銀行為客戶核定的短期授信業(yè)務(wù)的存量管理指標，只要授信余額不超過對應(yīng)的業(yè)務(wù)品種指標，無論累計發(fā)放金額和發(fā)放次數(shù)為多少，中行公司業(yè)務(wù)部門均可快速向客戶提供短期授信，即企業(yè)可便捷地循環(huán)使用銀行的短期授信資金，從而滿足客戶對金融服務(wù)快捷性和便利性的要求。上述短期授信業(yè)務(wù)包括期限在一年以內(nèi)（含一年）的貸款，開證、保函、押匯等，其中，投標保函、履約保函、預(yù)付款保函、關(guān)稅付款保函和海事保函的期限可放寬到一年以上。
最高綜合授信額度是指商業(yè)銀行在對單一法人客戶的風(fēng)險和財務(wù)狀況進行綜合評估的基礎(chǔ)上,確定的能夠和愿意承擔的風(fēng)險總量。銀行授信與貸款的區(qū)別
授信不能等同于貸款。授信是一種風(fēng)險控制的總的概念。貸款是銀行或其他信用機構(gòu)向借款人所作的借款，須在一定期限內(nèi)歸還，并支付利息。客戶對銀行的需求不僅包括貸款，還有票據(jù)、信用證等。授信包括了銀行的表內(nèi)、表外業(yè)務(wù)，開信用證也要授信。
銀行授信分類基本授信是指商業(yè)銀行根據(jù)國家信貸政策和每個地區(qū)客戶的基本情況所確定的信用額度。特別授信是指根據(jù)國家政策、市場情況變化及客戶經(jīng)營的臨時需要，對特別項目及超過基本授信額度所給予的授信，特別授信的額度是一次性的，不可循環(huán)使用。
內(nèi)部授信是指商業(yè)銀行在對單一法人客戶或集團性客戶的風(fēng)險和財務(wù)狀況進行綜合評價的基礎(chǔ)上，核定最高綜合授信額度。作為商業(yè)銀行內(nèi)部控制客戶信用風(fēng)險的最高限額，該授信額度不與客戶見面，由商業(yè)銀行審批客戶單項信用需求時內(nèi)部掌握使用。針對客戶確定的用于內(nèi)部控制的授信額度是商業(yè)銀行的商業(yè)秘密，不得以任何形式對外泄露。
公開授信是指商業(yè)銀行對符合一定條件的單一法人客戶或集團性客戶，在對其風(fēng)險和財務(wù)狀況進行綜合評價的基礎(chǔ)上，就核定的綜合授信額度，與客戶簽訂授信協(xié)議，使客戶在一定時期和核定的額度內(nèi)能夠便捷地使用銀行信用。公開授信必須與客戶簽訂公開授信協(xié)議，協(xié)議中須載明公開授信額度的金額、有效期及使用條件。每次使用信用的期限要根據(jù)其具體用途按相關(guān)規(guī)定執(zhí)行
內(nèi)部授信與公開授信在操作上的區(qū)別一是申請環(huán)節(jié)不同。公開授信是銀企雙方的經(jīng)濟合同，具有法律效力，因此必須由客戶要約，提出申請，商業(yè)銀行承諾同意公開授信，構(gòu)成符合《合同法》規(guī)定的授信合同。內(nèi)部授信是商業(yè)銀行內(nèi)部控制客戶信用風(fēng)險的管理制度，不具有法律效力，因此不需申請。二是擔保環(huán)節(jié)不同。公開授信原則上要求采取最高額擔保，而內(nèi)部授信則無擔保要求。三是內(nèi)部授信不需與企業(yè)簽訂授信協(xié)議，而公開授信必須簽訂協(xié)議。四是用信不同。公開授信的客戶可以隨時向商業(yè)銀行申請?zhí)峥?，而不需要繁瑣的逐級審批手續(xù)，而一般授信的用信須嚴格按授權(quán)權(quán)限辦理手續(xù)。
企業(yè)要貸款，屬于對公業(yè)務(wù)。首先，銀行信貸審批中心對企業(yè)的資質(zhì)審核一個額度→企業(yè)提供所需材料→經(jīng)各個審批部門的審批→授信完成，授信層結(jié)束（有審批額度，授信期限等等信息）。
然后就是用信，在審批結(jié)束后，授信有效期內(nèi)，可以辦理相關(guān)的信貸業(yè)務(wù)（此業(yè)務(wù)必須是審批批復(fù)通過的業(yè)務(wù)）。
授信審批流程在授信有效期內(nèi)只走一遍，每次做業(yè)務(wù)在未超過授信有效期和授信額度之前，辦理業(yè)務(wù)直接到用信層就好，用信流程一般不是很復(fù)雜，就是看看額度，合同，期限，利率對不對之類的，沒有異常不會再用信卡你放不了款的。
授信是對企業(yè)資質(zhì)的評價判斷，授予我行的信用給你，簡稱貸款審批。
用信是企業(yè)已有我行對你的信用，使用我行的信用叫用信，簡稱額度使用。
四、授信額度授信額度是指由銀行批準的可以向公司客戶借貸的或已經(jīng)貸出的最高貸款本金限額。授信額度就是判斷企業(yè)最大的償債能力，是對企業(yè)經(jīng)營能力和現(xiàn)金流狀況的綜合評價的結(jié)果，銀行相信企業(yè)在這個金額范圍內(nèi)有足夠的清償能力，以控制企業(yè)的償債能力風(fēng)險。
授信額度的分類
授信額度一般可分為單筆貸款授信額度、借款企業(yè)額度和集團借款企業(yè)額度。
單筆貸款授信額度是指單獨被批準的貸款授信額度。該額度一般不允許重復(fù)借貸；最高限定于各類授信貸款最高的本金暴露額度。借款企業(yè)額度是指銀行授予某個公司客戶一筆以上貸款的授信額度總和。該額度也包括來自貸款匯率問題的風(fēng)險敞口。集團授信額度是指銀行授予集團各個成員授信額度總和。對于有復(fù)雜結(jié)構(gòu)的集團組織要關(guān)注如下幾方面潛在的信用風(fēng)險：貸款資金在集團內(nèi)部成員間轉(zhuǎn)移；集團內(nèi)部的資金流用于其他債務(wù)清償；集團內(nèi)其他成員對公司客戶的不良影響。授信、貸款、融資有區(qū)別
有相互聯(lián)系有有區(qū)別的三個概念。授信，一般是銀行對滿足條件的客戶給與授信。授信的內(nèi)容，涵蓋的金融業(yè)務(wù)多。常見的是銀行與單位借款人簽訂綜合授信額度，在此額度下，借款人可以提用額度貸款，開立銀行承兌匯票占用部分額度，在銀行額度下對外出具保函等等。而貸款，就是我們通常所說的貸款了。是商業(yè)銀行最常見也最重要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。融資，站在銀行角度看，為客戶融資手段多樣，主要還是貸款。站在客戶，比如一家企業(yè)的角度看，他的融資渠道、方式就很多了，增發(fā)股票、發(fā)行債券、找銀行貸款、關(guān)聯(lián)企業(yè)借款等等都是融資方式。
授信貸款是指貸款人或者企業(yè)在銀行批準的授信貸款額度和有效期內(nèi)可根據(jù)實際情況循環(huán)使用的人民幣擔保貸款。額度和有效期內(nèi)，可以滾動貸款，但總額不能超過授信余額。在授信額度下，借款人可以提用額度貸款，開立銀行承兌匯票占用部分額度，在銀行額度下對外出具保函等等。授信貸款類似于信用卡的額度，但授信貸款一般需要抵押或者擔保，是有利息的。其中授信額度指銀行在一定金額及期限內(nèi)，向借款人發(fā)放的可循環(huán)使用的授信2.貸款銀行或其他金融機構(gòu)按一定利率和必須歸還等出借貨幣資金的一種信用活動形式。廣義的貸款指貸款、貼現(xiàn)、透支等出貸資金的總稱。銀行通過貸款的方式將所集中的貨幣和貨幣資金投放出去，可以滿足社會擴大再生產(chǎn)對補充資金的需要，促進經(jīng)濟的發(fā)展；同時，銀行也可以由此取得貸款利息收入，增加自身的累積。
貸款一般是一次性的行為，授信是額度和時間內(nèi)多次可循環(huán)。授信的特點（1）一次授信，循環(huán)使用，隨用隨還，一次授信后，在約定的時間和額度內(nèi)隨借隨用隨還；
（2）憑證貸款，手續(xù)簡便，借款人依據(jù)授信合同辦理授信業(yè)務(wù)，銀行不再重新進行授信調(diào)查、審批；（3）如果為綜合授信額度，借款人除了可以獲得貸款外，還可以辦理授信合同規(guī)定的開立承兌匯票、國際結(jié)算融資等業(yè)務(wù)。整理人：曹磊
授信與特殊資產(chǎn)管理部
財務(wù)公司授信業(yè)務(wù)工作總結(jié)【篇5】
公司類授信業(yè)務(wù)檢查重點
檢查前準備工作：
1、報表系統(tǒng)中導(dǎo)出全行的報表，及臺賬明細表（貸款臺賬、銀行承兌匯票臺賬、逾期貸款臺賬）。
2、從OA制度庫內(nèi)下在制度學(xué)習(xí)：一般公司業(yè)務(wù)均延用總行制度，但個別分行也制度自已的實施細則，在OA制度庫內(nèi)均有，涉及公司類貸款檢查的總行主要制度有《包商銀行授信業(yè)務(wù)審核作業(yè)標準》《包商銀行信貸業(yè)務(wù)擔保管理辦法》《包商銀行法人客戶信用評級管理辦法》《包商銀行公司業(yè)務(wù)貸后作業(yè)標準》《包商銀行流動資金貸款實施細則》《包商銀行銀行承兌匯票業(yè)務(wù)增值稅發(fā)票合規(guī)性審查規(guī)定》《包商銀行授信工作盡職管理辦法（試行）》《包商銀行信貸檔案管理作業(yè)標準》等。
3、抽樣。一般有逾期或銀行承兌匯票墊款的業(yè)務(wù)是100%檢查。正常類業(yè)務(wù)按不同的擔保方式、行業(yè)分類、客戶經(jīng)理進行抽樣，在臺賬中標出所抽的客戶名稱，進入現(xiàn)場后直接給相應(yīng)聯(lián)系人準檔案。（注：投資業(yè)務(wù)因為在報表系統(tǒng)內(nèi)沒有臺賬，所以要現(xiàn)場問客戶經(jīng)理要臺賬，現(xiàn)場抽樣。）
檢查重點：
一、對客戶基礎(chǔ)資料方面：
《包商銀行授信業(yè)務(wù)審核作業(yè)標準》
（一）客戶證明文件重點：
審查其營業(yè)執(zhí)照是否在有效期內(nèi)；是否按工商管理規(guī)定辦理了年檢；是否發(fā)生內(nèi)容、名稱等的變更；是否已吊銷、注銷、聲明作廢等；借款人屬其他特種行業(yè)的，應(yīng)有行業(yè)主管行政部門審批證明或特許經(jīng)營證件，其他證件均要求為有效證件。復(fù)印件加蓋供貨方公章或財務(wù)專用章，并由經(jīng)辦客戶經(jīng)理簽字確認與原件核對無誤。
（二）決策機構(gòu)(如：董事會或股東會)的決議及貸款申請書重點：
股東會決議或董事會決議必須符合《公司法》及公司章程規(guī)定的有效人數(shù)及授權(quán)范圍；決議中應(yīng)當寫明業(yè)務(wù)種類、企業(yè)名稱、金額、期限、用途、擔保方式、抵（質(zhì)）押物名稱、抵押物坐落位置及其他必要事項。
企業(yè)貸款申請書中必須包括具體的貸款用途。
（三）授權(quán)（委托)書：授權(quán)(委托)書必須為原件，由法定代表人簽名，并加蓋公章；各種合同簽訂日應(yīng)在授權(quán)(委托)書的有效期內(nèi)；明確代理權(quán)限和代理事項。
（四）貸款用途證明文件重點：
1、購銷合同復(fù)印件（適用于銀行承兌匯票承兌)：雙方當事人簽字蓋章；數(shù)量、品種、規(guī)格、型號、金額、質(zhì)量、標準等主要條款齊全，復(fù)印件加蓋供貨方公章或財務(wù)專用章，并由經(jīng)辦客戶經(jīng)理簽字確認與原件核對無誤。
2、增值稅發(fā)票：《包商銀行銀行承兌匯票業(yè)務(wù)增值稅發(fā)票合規(guī)性審查規(guī)定》
（1）國稅局監(jiān)制的增值稅發(fā)票記賬聯(lián)或存根聯(lián)，符合《中華人民共和國增值稅暫行條例》規(guī)定不開具增值稅發(fā)票的業(yè)務(wù)，可使用普通發(fā)票。
（2）發(fā)票出具方與購銷合同供方一致。
（3）發(fā)票的品名規(guī)格與購銷合同約定的品名規(guī)格一致。（4）發(fā)票復(fù)印件加蓋申請人公章或財務(wù)專用章，并由經(jīng)辦客戶經(jīng)理簽字確認與原件核對無誤。
（5）發(fā)票開票日期是否在合同期間內(nèi)，是否是銀行承兌匯票簽發(fā)日期相符。
（6）發(fā)票金額是否大于等于銀行承兌票面金額。
3、核對銀行承兌匯票簽發(fā)日期是否在購銷合同有效期內(nèi)，銀行承兌匯票金額是否小于等于購銷合同金額。
（五）財務(wù)報表重點：本年度最新一期的財務(wù)報表以及近三年度財務(wù)報表。復(fù)印件加蓋供貨方公章或財務(wù)專用章，并由經(jīng)辦客戶經(jīng)理簽字確認與原件核對無誤。
（六）企業(yè)信用報告。
1、征信授權(quán)書日期是否在貸款申請日之后貸款審批日之前，征信授權(quán)書簽章是否合規(guī)。
2、查看企業(yè)信用報告內(nèi)容，重點關(guān)注：企業(yè)貸款卡狀態(tài)是否正常、企業(yè)是否有逾期貸款和逾期記錄、企業(yè)是否有起訴和被起訴記錄等等。
二、對擔保資料的檢查：抵質(zhì)押物必須與審批通知書中的一致，可是增加不能減少。
（一）抵(質(zhì))押人基本資料重點如上。和借款人要求一致。
（二）主管機關(guān)批準抵(質(zhì))押的證明重點：《包商銀行信貸業(yè)務(wù)擔保管理辦法》
1.以國有法人股質(zhì)押的，須經(jīng)國有資產(chǎn)管理部門批準。2.以股份有限公司、有限責(zé)任公司、中外合資企業(yè)、中外合作企業(yè)、外資企業(yè)為抵押人的，須根據(jù)《公司法》和公司章程需經(jīng)董事會或股東會同意。
3.以進口保稅貨物作抵押的，須經(jīng)當?shù)睾ｊP(guān)書面同意。4.以招標、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的以荒山、荒地、荒丘、荒灘等土地承包經(jīng)營權(quán)抵押的，經(jīng)發(fā)包方同意抵押。
5.以鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、村企業(yè)廠房等建筑物抵押時，所涉及建筑物占用范圍內(nèi)集體土地使用權(quán)抵押的，必須經(jīng)集體土地所有者同意，并出具書面證明，該書面證明除應(yīng)明確同意抵押意思外，還應(yīng)包括在實現(xiàn)抵押權(quán)時同意按法律法規(guī)規(guī)定的土地征用標準補償后轉(zhuǎn)為國有土地以及征地費是否作為債務(wù)清償資金等內(nèi)容。
（三）抵質(zhì)押物資質(zhì)重點：
1、是否是《物權(quán)法》中規(guī)定的不可抵押的財產(chǎn)。
2、審查抵（質(zhì)）押物的所有人是否以書面形式同意抵押：
(1)抵（質(zhì)）押物如屬第三人所有，是否有第三人同意并將其財產(chǎn)進行抵押的授權(quán)文書；
(2)抵（質(zhì)）押物如屬共同所有，是否有其他共有人同意將共有財產(chǎn)進行抵押的授權(quán)書；
(3)股份有限公司、有限責(zé)任公司辦理抵（質(zhì)）押貸款，是否經(jīng)董事會或股東大會通過并具有書面證明文件，企業(yè)章程另有規(guī)定的除外。
3、審批決議中的抵質(zhì)押物是否與抵質(zhì)押人出具的股東會決議或董事會決議中一致，是否是抵質(zhì)押合同中的財產(chǎn)一致，是否與最終辦理抵質(zhì)押登記的財產(chǎn)一致。
4.權(quán)利證書記載的權(quán)利人須與抵押人(出質(zhì)人)相同，記載的抵(質(zhì))押物全部要素與抵(質(zhì))押合同及所附清單的記載相同。
5、以房地產(chǎn)設(shè)定抵押時，要依據(jù)房地產(chǎn)有關(guān)法律、法規(guī)進行審查：
(1)抵押財產(chǎn)為房地產(chǎn)的，必須依法持有房地產(chǎn)權(quán)屬證書；
(2)房地產(chǎn)抵押應(yīng)遵循“地隨房走”或“房隨地走”的原則，即房屋的所有權(quán)和該房屋占用范圍內(nèi)的土地使用權(quán)同時抵押；(3)抵押財產(chǎn)為預(yù)售商品房的，商品房開發(fā)項目須符合房地產(chǎn)轉(zhuǎn)讓條件并取得商品房預(yù)售許可證；
(4)房產(chǎn)開發(fā)商是否已取得《國有土地使用證》、《建設(shè)用地規(guī)劃許可證》、《建設(shè)工程規(guī)劃許可證》、《建設(shè)施工許可證》。[ WWw.f215.CoM]
6.建筑物抵押的:(1)以建筑物抵押的，根據(jù)《物權(quán)法》第一百八十二條的規(guī)定，該建筑物占用范圍內(nèi)的建設(shè)用地使用權(quán)一并抵押。以建設(shè)用地使用權(quán)抵押的，該土地上的建筑物一并抵押。根據(jù)《物權(quán)法》第一百八十三條的規(guī)定，鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村企業(yè)的建設(shè)用地使用權(quán)不得單獨抵押。以鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村企業(yè)的廠房等建筑抵押的，其占用范圍內(nèi)的建設(shè)用地使用權(quán)一并抵押。
(2)抵押財產(chǎn)為在建工程的，房產(chǎn)開發(fā)商是否已取得《國有土地使用證》、《建設(shè)用地規(guī)劃許可證》、《建設(shè)工程規(guī)劃許可證》、《建設(shè)施工許可證》。
7、出租的抵質(zhì)押物，我行是否與抵押人、承租人簽訂三方協(xié)議。
8、抵（質(zhì)）押率是否符合我行的相關(guān)規(guī)定：商品住宅的抵押率原則上不高于70%；寫字樓的抵押率原則上不能超過50%；設(shè)定抵押權(quán)的抵押物，其抵押率不能超過40%。
（四）抵質(zhì)押物我保管重點：
1、是否入保險柜保管。
2、是否保管在客戶經(jīng)理手中，是否雙人保管。
3、調(diào)閱是否履行調(diào)閱手續(xù)。
三、對授信資料的檢查
（一）審核重點：
審核是否認真落實了授信業(yè)務(wù)審批通知的內(nèi)容；審查合同文本的填制是否合法、規(guī)范，嚴格遵守合同范本使用的標準和要求；主合同與從合同在編號、內(nèi)容（借款人名稱、借款種類、借款用途、借款金額、利率和利息計算方式、擔保方式、其他事項欄）、簽章等事項上是否保持銜接性。
四、對貸款審批的檢查
對應(yīng)授權(quán)書、《包商銀行總行審貸委員會管理辦法》
（一）是否存在超授權(quán)情況重點：
查看分行授權(quán)文件，對應(yīng)授信業(yè)務(wù)審批通知書，查看是超過分行審批權(quán)限的業(yè)務(wù)，是否是由總行審批的。
（二）審批過程是否合規(guī)重點：
調(diào)閱分行審貸委員任命文件及相關(guān)業(yè)務(wù)的審貸會上會資料，查看審貸會召開時委員人數(shù)、資格是否合符；查看上會的審貸委員是否盡職發(fā)表意見，出具“再議”、“否決”時是否注明原因；對就審貸委員出具的表決單、審貸會秘書出具的會議紀要和審批通知書是否一致，審貸會秘書匯總意見是否正確、完整。
五、對授信執(zhí)行（貸款發(fā)放、銀行承兌匯票簽發(fā)等）重點：
（一）貸款發(fā)放重點
1、三個辦法一個指引的要求進行受托支付，支付憑證是否完整，貸款受托支付是否在貸款發(fā)放一個工作日內(nèi)支付。受托支付對象是否與貸款申請時提交的資料中交易對手一致。公司類貸款超過1000萬要求采取受托支付方式。
（二）銀行承兌匯票的簽發(fā)重點：
1、保證金是否足額打入保證金賬戶進行凍結(jié)處理，保證金到期日期是否早于銀行承兌匯票到期日期。
2、是否簽訂銀行承兌匯票協(xié)議，簽發(fā)的銀行承兌匯票要素是否完整、準確；是否留存簽發(fā)的銀行承兌匯票的復(fù)印件。
六、貸后管理的檢查重點
（一）貸后頻率是否符合制度的要求：每月一次非現(xiàn)場貸后檢查，每季度一次現(xiàn)場貸后檢查，低風(fēng)險業(yè)務(wù)的貸后檢查要求與普通授信業(yè)務(wù)要求一樣。
（二）貸后檢查內(nèi)容是否符合制度的要求：
1、非現(xiàn)場檢查中該談內(nèi)容及回答是否完全一致，
2、現(xiàn)場檢查時財務(wù)變動是否前后一致，檢查內(nèi)容是否完整。
3、是否取得企業(yè)財務(wù)報表。
4、貸后是否雙人進行檢查，部門負責(zé)人是否簽字確認。
5、貸后是否更新企業(yè)最新年檢的基礎(chǔ)資料。
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