財政決算報告

財政決算報告(篇1)
    昌吉州財政局:
    我縣2016年財政總決算報表在州財政局的認(rèn)真指導(dǎo)及我局各業(yè)務(wù)科室的密切配合下已編就緒。為了做好財政年報決算報表編制工作,落實國家財政政策，加強(qiáng)財政資金管理，并能及時準(zhǔn)確掌握2016年全縣各項財政資金的收支使用情況，我局領(lǐng)導(dǎo)對財政總決算工作高度重視，成立決算編報領(lǐng)導(dǎo)小組，并根據(jù)州財政決算會議精神，對我縣行政事業(yè)單位年報工作及財政總決算工作進(jìn)行統(tǒng)一安排，經(jīng)過全縣基層財務(wù)人員認(rèn)真填報及各科室同志的嚴(yán)格審查，順利完成了2016年行政事業(yè)單位年報匯總工作及財政總決算工作，現(xiàn)就將總決算報表分析如下，請審閱：
    基本情況分析
    我縣獨立核算機(jī)構(gòu)為144個，較去年減少8個機(jī)構(gòu)，原因為一般公共服務(wù)因機(jī)構(gòu)合并減少6個，農(nóng)林水服務(wù)因機(jī)構(gòu)合并減少一個，交通運輸因機(jī)構(gòu)合并減少一個。本年年未職工人數(shù)4215人，比上年減少1798人，原因為退休人員未列入總?cè)藬?shù)。
    離休4人，財政撥款退休人員較上年增長64人，財政撥款（補(bǔ)助）退休人員較上年增長24人。
    2016年國內(nèi)生產(chǎn)總值302000萬元，同比增長9.3%，農(nóng)牧民人均純收入為13589元，同比增長9.4%。屬正常增長。
    一、財政收入完成情況分析
    2016年木壘縣財政收入預(yù)算安排41750萬元，其中：地方一般公共預(yù)算收入安排37750萬元，政府基金收入安排4000萬元。2016年，我縣完成財政收入45871萬元，比上年同期增收7217萬元，增長18.7%,完成預(yù)算的109.9%，其中:完成地方一般公共預(yù)算收入37970萬元（含上劃980萬元），比上年同期增收4173萬元，增長12.3%，完成預(yù)算的100.6%。地方一般公共預(yù)算收入中稅收收入完成21091
    萬元，比上年同期增收769萬元，增長3.8%，完成預(yù)算的74.8%，非稅收入完成16879萬元，比上年同期增收3404萬元，增長25.3%，完成預(yù)算的176.4%。基金完成7901萬元，為土地出讓金收入，較上年同期增收3044萬元，增長62.7%。
    2、主要稅種增、減收情況及原因
    （1）增值稅（地方口徑）完成2638萬元，比上年同期增收1088萬元，同比增長70.2%，主要增長原因是受營改增的影響。
    （2）營業(yè)稅累計完成2118萬元，比上年同期減收4764萬元，同比下降69.2%。
    （3）企業(yè)所得稅（地方口徑）累計完成1926萬元，與上年同期相比增長14.6%，增收246萬元。增長主要來自建安企業(yè)“營改增”政策前稅款清理所繳納。
    （4）個人所得稅（地方口徑）累計完成694萬元，比上年同期增收77萬元，增長12.5%，增長的主要原因是加強(qiáng)個人所得稅全員全額申報工作，嚴(yán)格規(guī)范稅收執(zhí)法行為，提升風(fēng)險應(yīng)對工作的質(zhì)量和水平，切實做到依法治稅、應(yīng)收盡收。
    （5）城建稅累計完成448萬元，比上年同期增收21萬元，增長4.9%，該稅種隨增值稅增加而增加。
    （6）印花稅累計完成282萬元，同比增收23萬元，增長8.9%。增長主要來自購銷合同印花稅，累計入庫購銷合同印花稅88萬元，同比增加44萬元。
    （7）城鎮(zhèn)土地使用稅累計完成368萬元，同比增收295萬元，增長404.1%，增長的原因是土地使用稅擴(kuò)圍后征稅范圍擴(kuò)大和稅額標(biāo)準(zhǔn)調(diào)高，使得土地使用稅大幅增加、房產(chǎn)稅增幅較大。（8）土地增值稅累計完成724萬元，同比增收7萬元，增長1%，增幅不大。
    （9）車船稅累計完成343萬元，同比增收23萬元，同比增長7.2%，增長主要原因是購買私家車的數(shù)量增加。
    （10）耕地占用稅累計完成9538萬元，同比增收3380萬元，同比增長54.9%，增長的主要原因一是加強(qiáng)對風(fēng)光電企業(yè)耕地占用稅的清繳工作。二是及時向縣委、縣政府上報稅收收入情況和稅收征管中遇到的問題以及解決方法并得到縣委、縣政府的大力支持。
    3、非稅收入完成情況
    2016年，完成非稅收入16879萬元，比上年同期增收3404萬元，增長25.3%，主要是國有資產(chǎn)有償使用費收入較去年同期增收5186萬元，增長448.6%。
    4、基金收入完成情況
    2016年基金收入完成7901萬元，比上年同期增收3044萬元，增長62.7%，增收主要原因是土地出讓金較去年同期增收5157萬元。
    （四）財政支出預(yù)算完成情況
    2016年，財政總支出完成173437萬元（含上解支出），完成調(diào)整支出預(yù)算的100%，同比增長5.3％，增支8649萬元，其中：一般公共預(yù)算支出完成163144萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，同比增長9％，增支13411萬元;上解上級專項支出2236萬元，同比增長118.43％，增支681萬元;基金預(yù)算支出完成8057萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，同比降低37.1％，減支4762萬元。
    3、預(yù)算外收支執(zhí)行情況
    2016年，預(yù)算外收入完成324萬元，同比下降4.4%，減少15萬元；預(yù)算外支出完成324萬元，同比增長4.4%，減少15萬元。
    4、財政收支平衡情況
    2016年，公共財政預(yù)算總收入178725萬元，其中：一般公共預(yù)算收入37970萬元（含上劃州級數(shù)980萬元），上級補(bǔ)助收入113211萬元（其中：返還性收入595萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入62875萬元、專項轉(zhuǎn)移支付收入49741萬元），調(diào)入準(zhǔn)東技術(shù)開發(fā)區(qū)一般公共預(yù)算資金605萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入26939萬元。2016年一般公共預(yù)算支出為163144萬元，上解上級專項支出2236萬元，債務(wù)還本支出13003萬元，加上年結(jié)余-2878萬元，年終凈結(jié)余為-2536萬元。
    2016年基金預(yù)算總收入為8140萬元，其中：本級收入為7901萬元，上級補(bǔ)助239萬元，上年結(jié)余為174萬元。本年基金支出8057萬元，年終凈結(jié)余為257萬元。
    三、完成財政收入采取的主要措施
    1、積極培植財源，做大財政蛋糕。今年以來，財政部門積極應(yīng)對經(jīng)濟(jì)不景氣帶來的沖擊，全力支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展，千方百計調(diào)度資金，通過財政補(bǔ)助、貸款貼息等方式，支持工業(yè)園區(qū)建設(shè)和煤炭、煤化工、煤電產(chǎn)業(yè)、農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)、民族刺繡業(yè)、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)等重點產(chǎn)業(yè)，以穩(wěn)固基礎(chǔ)財源、培植后續(xù)財源為主
    要方式，從政策引導(dǎo)、稅費優(yōu)惠、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等方面全力支持工商業(yè)和招商引資工作，使重點支柱財源不斷壯大。
    2、狠抓收入征管，確保收入快速增長。2016年，我們進(jìn)一步加強(qiáng)綜合治稅工作組織領(lǐng)導(dǎo)，縣委政府多次召集由財稅系統(tǒng)及各協(xié)稅單位領(lǐng)導(dǎo)參加的專題稅收分析會議，提出具體的可操作的增收措施，并明確各分管縣領(lǐng)導(dǎo)對重點稅源的目標(biāo)責(zé)任管理，以確保全年任務(wù)完成。財政與國稅、地稅和協(xié)稅部門密切配合，依法加強(qiáng)收入征管，認(rèn)真、全面地分析和預(yù)測、監(jiān)控稅源，加大對增值稅、營業(yè)稅、所得稅等主要稅種和煤炭、煤化工、建安、交通運輸?shù)戎攸c行業(yè)稅收的征管，嚴(yán)厲打擊各種偷、逃、抗稅行為，實現(xiàn)了稅收大幅增長。加強(qiáng)非稅收入管理，加大收繳力度，嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”管理規(guī)定，確保了非稅收入及時足額入庫。通過全縣財稅部門和協(xié)稅單位的共同努力，順利完成了全年一般預(yù)算收入任務(wù)。
    3、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，突出重點，科學(xué)調(diào)度，持續(xù)追加民生、“三農(nóng)”和社會事業(yè)建設(shè)支出。2016年，用于民生的支出122358萬元，占公共財政預(yù)算支出的75%。用于農(nóng)業(yè)的支出42641萬元。用于教育的支出27205萬元，用于科技的支出2037萬元，用于醫(yī)療衛(wèi)生的支出10908萬元。
    4、嚴(yán)格財政監(jiān)督。一是加強(qiáng)項目支出預(yù)算和預(yù)算追加管理。嚴(yán)格執(zhí)行人代會審批的財政預(yù)算，追加預(yù)算均通過自治縣財經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組會議研究執(zhí)行，增強(qiáng)預(yù)算約束力，同時加強(qiáng)對扶貧、社保、農(nóng)業(yè)等專項資金的撥付和使用管理。二是加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控。自5月份全面啟動國庫集中支付大平臺以來，充分利用支付系統(tǒng)透明度高、信息反饋快的優(yōu)勢，加強(qiáng)對預(yù)算單位用款情況的審核和監(jiān)督。三是開展財政資金專戶清理整頓，保障財政資金安全。四是加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理。按照《政府采購法》和《自治縣行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)管理辦法》規(guī)范管理固定資產(chǎn)，完善產(chǎn)權(quán)交易運行機(jī)制，加大對行政事業(yè)單位經(jīng)營性資產(chǎn)監(jiān)督力度，確保國有資產(chǎn)不流失。五是加強(qiáng)財務(wù)檢查。財政局成立監(jiān)督科，對全縣11個鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）財政所2013年至2016年鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金、“一事一議”獎補(bǔ)資金、惠農(nóng)補(bǔ)貼等專項資金進(jìn)行了內(nèi)部重點檢查，開展惠民惠農(nóng)政策落實情況、會計信息質(zhì)量、部門預(yù)算執(zhí)行及專項資金使用情況檢查，進(jìn)一步提高預(yù)算執(zhí)行與財政資金管理和使用的規(guī)范性。
    5、深化財政改革。一是全縣各預(yù)算單位國庫集中支付改革平穩(wěn)運行，所有財政性資金通過國庫集中支付系統(tǒng)撥付?？h直預(yù)算單位公務(wù)卡結(jié)算制度改革全面鋪開。二是理順縣鄉(xiāng)財政分配關(guān)系，“鄉(xiāng)財縣管”改革穩(wěn)步推進(jìn)。切實加強(qiáng)基層財政所標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政公共服務(wù)和資金監(jiān)管水平進(jìn)一步提高。
    四、財政預(yù)算執(zhí)行中存在的問題
    2016年，財政預(yù)算執(zhí)行總體平穩(wěn)，財政收入保持穩(wěn)步增長，但運行中也存在不容忽視和亟待解決的問題，主要表現(xiàn)在：
    1、公共財政預(yù)算收入中一次性稅收所占比重較大，且稅收收入對煤炭、建安行業(yè)依賴性強(qiáng)，重點稅源單一，財政增收難度加大。2016年非稅收入比重較大，財政綜合可用財力較少，所以我縣財政實力仍然薄弱。
    2、財政支出快速增長，收支矛盾更加突出。增人增資、發(fā)放績效考核獎金以及提高相關(guān)人員收入待遇，新農(nóng)村建設(shè)，城市建設(shè)，農(nóng)業(yè)補(bǔ)貼、政府貸款還本付息等經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的資金需求大幅增長，收支矛盾十分突出，我們只能一方面加強(qiáng)預(yù)算管理、勤儉節(jié)約、嚴(yán)格控制超預(yù)算支出，另一方面努力爭取超收和上級增加財力性轉(zhuǎn)移支付來化解目前的財政困難。
    五、2016年財政工作的主要措施
    2016年財政收支平衡任務(wù)十分艱巨，我們將充分發(fā)揮財政職能作用，在大力組織各項收入，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，努力增收節(jié)支，扎實推進(jìn)財政改革，切實加強(qiáng)支出管理的過程中，重點做好以下幾方面工作：
    1、加大收入征管力度，確保收入大幅增長。一是緊緊圍繞收入目標(biāo)，堅持把稅收工作放在首位，加大綜合治稅力度，不斷挖掘新稅源、確保稅收收入穩(wěn)定增長。二是不斷拓寬財政收入渠道，嚴(yán)格執(zhí)行部門預(yù)算和“收支兩條線”規(guī)定，進(jìn)一步加強(qiáng)行政事業(yè)單位各項收費的管理力度，確保非稅收入的正常增長。
    2、采取措施，加大向上爭取資金力度。一是緊抓州黨委、政府做出舉全州之力幫扶木壘的有利時機(jī)，努力向上爭取政策性資金；二是采取有效措施，對口向上爭取各類項目資金；三是力爭在轉(zhuǎn)移支付和上級財力補(bǔ)助上有大的進(jìn)展，以此緩解我縣財政收支壓力。
    3、調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，確保工資等民生支出。強(qiáng)化預(yù)算約束，嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，規(guī)范資金運行流程，嚴(yán)控超預(yù)算支出，精打細(xì)算，量入為出，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費支出，在確保工資等民生支出的同
    時，按照集中財力辦大事、辦急事的原則，優(yōu)先保證事關(guān)改革、發(fā)展、穩(wěn)定大局的重點項目支出，努力提高財政資金的使用效益。
    4、有序推進(jìn)財政改革，強(qiáng)化財政監(jiān)督。一是深化部門預(yù)算改革，提升預(yù)算編制的規(guī)范性和透明度；加快推進(jìn)國庫集中支付制度改革，穩(wěn)步推進(jìn)國庫單一賬戶、公務(wù)卡制度改革和財政應(yīng)用支撐平臺建設(shè)工作，強(qiáng)化財政資金源頭管理；二是加大檢查監(jiān)督力度，有計劃地開展預(yù)算執(zhí)行情況、專項資金、非稅收入、政府采購、會計信息質(zhì)量等專項檢查；三是認(rèn)真落實行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理辦法，完善各項規(guī)章制度，逐步實現(xiàn)對國有資產(chǎn)從入口、使用到出口等環(huán)節(jié)的全過程管理；四是配合相關(guān)部門做好自治縣各項優(yōu)惠政策的資金落實，保證資金發(fā)揮最大效益；五是繼續(xù)做好涉農(nóng)資金補(bǔ)貼的服務(wù)工作。
    木壘哈薩克自治縣財政局
    二0一七年元月二十日
    財政決算報告(篇2)
    我縣20xx年財政決算，在縣委、縣府、人大、政協(xié)四大家領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)懷下，在省財政廳、廣安市財政局的大力指導(dǎo)下，年末經(jīng)過全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門財務(wù)人員的共同努力，圓滿完成了財政總決算的匯編。通過我們政策把關(guān)，技術(shù)性審核，順利實現(xiàn)了全縣財政總決算的編審工作，現(xiàn)就決算有關(guān)數(shù)據(jù)，結(jié)合我縣經(jīng)濟(jì)狀況，財政收支特點及變化情況、影響因素作分析說明。
    一、2017年我縣的經(jīng)濟(jì)狀況
    過去一年，面對艱巨繁重的改革發(fā)展穩(wěn)定任務(wù)，新一屆縣政府在縣委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，團(tuán)結(jié)帶領(lǐng)全縣人民，牢固樹立和貫徹落實新發(fā)展理念，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，奮力推進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會各項事業(yè)加快發(fā)展，較好地完成了縣十七屆人大三次會議確定的目標(biāo)任務(wù)。全縣實現(xiàn)地區(qū)生產(chǎn)總值229.1億元、增長8.2%；完成全社會固定資產(chǎn)投資232.8億元、增長16.7%；工業(yè)增加值增長10%；實現(xiàn)社會消費品零售總額114.2億元、增長11.2%；完成地方公共財政收入11.8億元、增長13.9%；城鎮(zhèn)居民、農(nóng)村居民人均可支配收入分別達(dá)30353元、13756元，分別增長8.4%、9.4%。獲評全省縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展先進(jìn)縣。
    ——項目投資保持高位增長。深度包裝項目101個504.2億元，新入庫項目388個265.6億元，坡耕地水土流失綜合治理等342個項目成功擠進(jìn)中省“盤子”，爭取到位資金36.3億元、增長20.6%。招商引資項目形成固定資產(chǎn)投資95.5億元、增長5.2%。長灘寺河流域水系水環(huán)境綜合治理等54個項目正式啟動，縣監(jiān)管中心等23個項目有序推進(jìn)，川師大附屬第七實驗中學(xué)等31個項目全面竣工，108個重點項目完成投資212億元，總量居全市第一。PPP工作成效顯著，被國務(wù)院表揚(yáng)為推廣政府和社會資本合作模式成效明顯、社會資本參與度較高的縣。
    ——金融支持力度顯著增強(qiáng)。新增信貸19.7億元，實現(xiàn)直接融資8.9億元，新增信貸規(guī)模居六區(qū)市縣第一。爭取棚戶區(qū)改造項目貸款5.1億元，發(fā)放全省第一筆旅游扶貧中長期貸款2億元，累計支付回龍寺水庫等9個重大項目專項建設(shè)基金2.2億元，有效保障重點項目建設(shè)資金需求。幫助91家企業(yè)與銀行協(xié)議融資44.9億元，較好解決企業(yè)融資需求。執(zhí)行結(jié)束涉金融債權(quán)案件216件，收回金融債權(quán)3857萬元，銀行不良貸款率下降3.2個百分點，金融環(huán)境不斷優(yōu)化。
    ——產(chǎn)業(yè)支撐更加堅實有力。三次產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整為17.8∶43.6∶38.6，全縣11個重大產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值增長15%。現(xiàn)代農(nóng)業(yè)提質(zhì)增效，“雙百”農(nóng)業(yè)園區(qū)分別拓展產(chǎn)業(yè)基地1.5萬畝、1萬畝，分別實現(xiàn)產(chǎn)值4.9億元、2.6億元。新發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)7家，注冊農(nóng)產(chǎn)品商標(biāo)28個，新認(rèn)證“三品一標(biāo)”農(nóng)產(chǎn)品4個，新培育新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體347個。嚴(yán)格落實糧食安全行政首長責(zé)任制，再次獲得省政府糧食生產(chǎn)“豐收杯”獎。工業(yè)經(jīng)濟(jì)持續(xù)壯大，經(jīng)開區(qū)新引進(jìn)重大醫(yī)藥項目10個，醫(yī)藥制造業(yè)實現(xiàn)產(chǎn)值63.5億元、增長56.7%；高新區(qū)新簽約項目7個，實現(xiàn)產(chǎn)值23.2億元、增長85.3%。新開工工業(yè)項目26個、竣工投產(chǎn)8個，新培育規(guī)上工業(yè)企業(yè)12戶，新增小微企業(yè)430戶，實現(xiàn)規(guī)上工業(yè)總產(chǎn)值245.2億元、增長18.2%。第三產(chǎn)業(yè)保持繁榮，建成縣級電商物流中心，新建農(nóng)村電商服務(wù)站點146個、鄉(xiāng)鎮(zhèn)物流配送站34個，實現(xiàn)電子商務(wù)交易額17.7億元、物流業(yè)增加值19億元，分別增長45%、10.4%。旅游收入達(dá)30億元，瞿家店鄉(xiāng)愁園順利通過國家AAA級旅游景區(qū)專家組評定并獲評全省鄉(xiāng)村旅游提升示范項目，中醫(yī)藥旅游扶貧示范帶項目成功入選全國優(yōu)選旅游項目名錄，參與承辦四川省第八屆鄉(xiāng)村文化旅游節(jié)。培育限上商貿(mào)企業(yè)20戶、規(guī)上服務(wù)業(yè)企業(yè)5戶，實現(xiàn)服務(wù)業(yè)增加值88.3億元、增長10.2%。
    ——城鄉(xiāng)建設(shè)取得新的進(jìn)展?！耙怀侨齾^(qū)”建設(shè)深入推進(jìn)，省級地下綜合管廊試點城市績效評價結(jié)果居全省第一。城東新區(qū)新建土門路等市政道路5條，完成翔鳳大道沿線綠化亮化提檔升級，縣城向廣安主城區(qū)方向拓展2.6平方公里、達(dá)到25.4平方公里。經(jīng)開區(qū)完成11.3公里園區(qū)骨架道路黑化，天然氣分布式能源、創(chuàng)新藥物公共服務(wù)中心中試平臺一期工程全面竣工，園區(qū)面積拓展至15平方公里。新設(shè)立農(nóng)家文化旅游園區(qū)管委會，編制完成園區(qū)概念性規(guī)劃，園區(qū)骨架道路、新村主體工程等項目順利啟動。有序推進(jìn)顧縣等10個特色集鎮(zhèn)建設(shè)，創(chuàng)建省級、市級“四好村”各31個、63個，新建成幸福美麗新村119個。改造縣鄉(xiāng)道30公里，完成顧縣馬家旅游環(huán)線公路主體工程、白廟鄭家旅游扶貧公路升級改造工程，獲評全省首批“四好農(nóng)村路”示范縣。靈泉寺水庫主體工程基本完工，新建（整治）渠道183公里，新增有效灌面1.4萬畝，再次獲評全省農(nóng)田水利基本建設(shè)先進(jìn)縣。新建羅渡、酉溪110KV變電站和西板、同興35KV變電站，建成寬帶鄉(xiāng)村智慧農(nóng)家196個。
    ——生態(tài)環(huán)境保護(hù)全面加強(qiáng)。縣內(nèi)139條河流逐一落實縣鄉(xiāng)村三級河長和警長，44座鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理站全部建成投運，全面取締禁養(yǎng)區(qū)畜禽養(yǎng)殖場116家，國控、省控斷面水質(zhì)全部達(dá)標(biāo)；縣城空氣質(zhì)量優(yōu)良率達(dá)80.3%；城鄉(xiāng)生活垃圾無害化處理率達(dá)95%，醫(yī)療廢物和工業(yè)危險廢物集中處置率達(dá)100%，土壤環(huán)境質(zhì)量總體穩(wěn)定。大規(guī)模開展綠化岳池行動，營造林4.7萬畝，整治水土流失21平方公里，磨灘河項目坡耕地治理主體工程全面完工。順利迎接中央環(huán)境保護(hù)督察，集中整改重點環(huán)境問題115項，按時整改完成率達(dá)100%。
    ——改革開放程度持續(xù)提升。完成土地出讓機(jī)制創(chuàng)新等185項重點改革任務(wù)和營改增等3項中省改革試點。供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革深入推進(jìn)，超額完成“三去一降一補(bǔ)”年度任務(wù)，省市“1+5”工作方案和17條政策措施得到有效落實。金融領(lǐng)域改革有序推進(jìn)，縣信用聯(lián)社改制組建農(nóng)商銀行籌建申請獲省銀監(jiān)局批復(fù)。農(nóng)村產(chǎn)權(quán)抵押融資試點穩(wěn)步擴(kuò)大，新增試點銀行2家；經(jīng)濟(jì)林木（果）權(quán)抵押貸款改革試點有序推進(jìn)，辦理經(jīng)濟(jì)林木（果）權(quán)證面積2.3萬畝、融資1050萬元。財稅體制改革縱深推進(jìn)，制定出臺行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范。商事制度改革持續(xù)深化，全面實行市場主體“多證合一”登記模式，成功創(chuàng)建五星級“工商客?！?，新增市場主體4441戶。創(chuàng)新驅(qū)動不斷加強(qiáng)，成功爭取創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金5個項目共計25萬元，建成全市首批院士（專家）工作站2個、國家級“星創(chuàng)天地”2家，申報市級高新技術(shù)企業(yè)1戶。開放合作卓有成效，同新都、邛崍締結(jié)友好區(qū)（市）縣關(guān)系，與四川大學(xué)、西南交大等國內(nèi)知名高校簽訂戰(zhàn)略合作協(xié)議，舉辦大型招商活動15次，成功引進(jìn)國藥集團(tuán)等項目52個，新簽約招商引資項目153個。著力加強(qiáng)對外貿(mào)易，實現(xiàn)外貿(mào)出口1.07億元。
    ——脫貧攻堅實現(xiàn)再戰(zhàn)再勝。整合投入各類扶貧資金11.5億元，新建文化室120個、衛(wèi)生室161個、供水工程2131處，新（改）建住房12785戶，修建道路1131.9公里。建設(shè)產(chǎn)業(yè)脫貧示范帶6個、奔康產(chǎn)業(yè)園100個，輻射帶動1.8萬戶5.4萬貧困群眾持續(xù)穩(wěn)定增收。村級公益性崗位安置貧困勞動力3877人，補(bǔ)貼資金420.2萬元。全縣83個貧困村退出、15501名貧困人口脫貧各項指標(biāo)全部達(dá)標(biāo)，貧困發(fā)生率降至2.5%，順利通過國檢、省檢和省第三方評估驗收。
    ——群眾生活更加幸福安定。民生保障更加有力，累計投入民生資金23.4億元，優(yōu)質(zhì)完成綜合停車場建設(shè)、老舊居民小區(qū)供配電設(shè)施改造等省市縣119項民生工程。累計投入惠民幫扶資金1.3億元，有效解決一大批群眾生產(chǎn)生活問題。社會保險達(dá)到151.3萬人次，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險參保率達(dá)到97%，基本建成覆蓋城鄉(xiāng)居民的社保體系。新增城鎮(zhèn)就業(yè)9450人，幫助3246名就業(yè)困難和失業(yè)人員再就業(yè)，城鎮(zhèn)登記失業(yè)率控制在3.6%。公共服務(wù)不斷完善，改（擴(kuò)）建義務(wù)教育學(xué)校98所，化解“大班額”教學(xué)班334個，打造校園文化示范學(xué)校30所，成功創(chuàng)建全國中小學(xué)責(zé)任督學(xué)掛牌督導(dǎo)創(chuàng)新縣，高標(biāo)準(zhǔn)通過全國義務(wù)教育發(fā)展基本均衡縣省級督導(dǎo)評估。高考上線人數(shù)再創(chuàng)新高，本科上線率實現(xiàn)“五連增”?？h中醫(yī)醫(yī)院整體遷建工程開工建設(shè)，改（擴(kuò)）建鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院22個，實施基本公共衛(wèi)生服務(wù)項目12項；“兩保、三救助、三基金”醫(yī)療扶持政策全面實施、惠及2.8萬人次，分級診療、公立醫(yī)院改革深入推進(jìn)，兩家縣級公立醫(yī)院服務(wù)價格整體調(diào)整有效落實?！叭娑ⅰ闭叻€(wěn)步實施，縣域人口均衡發(fā)展。文體事業(yè)加快發(fā)展，引進(jìn)文化企業(yè)6家，培育限上文化企業(yè)2家，文化產(chǎn)業(yè)年產(chǎn)值達(dá)7.2億元；成功舉辦第四屆“岳池杯·中國曲藝之鄉(xiāng)”系列活動、岳池縣第一屆運動會、第一屆老年體育運動會，成功創(chuàng)建四川省柔力球之鄉(xiāng)，獲得“全國群眾體育先進(jìn)單位”稱號。社會治理不斷加強(qiáng)，縣青少年法治教育基地獲評全省首批省級法治教育示范基地，啟動實施“長安”工程，開展“平安利劍”專項行動，有效打擊和震懾各類違法犯罪，“雪亮”工程已覆蓋20個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、268個村，牢牢守住了社會穩(wěn)定、安全生產(chǎn)、食品藥品安全“三條底線”。
    ——政府自身建設(shè)不斷強(qiáng)化。依法行政縱深推進(jìn)，全面推行“雙隨機(jī)一公開”監(jiān)管，主動接受縣人大的法律監(jiān)督、工作監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督，辦理人大議案1件、代表建議127件、政協(xié)提案229件，辦結(jié)率、答復(fù)率、滿意率均達(dá)100%。效能建設(shè)再上臺階，持續(xù)深化“放管服”改革，行政審批提前辦結(jié)率、按時辦結(jié)率分別達(dá)99.8%、100%。扎實推進(jìn)一體化政務(wù)服務(wù)平臺建設(shè)，OA辦公系統(tǒng)全面投入運行，政務(wù)運行效率大幅提升。廉政防線更加牢固，深入推進(jìn)“兩學(xué)一做”學(xué)習(xí)教育常態(tài)化制度化，思想政治建設(shè)和政風(fēng)行風(fēng)建設(shè)持續(xù)加強(qiáng)。建立重點督查、專項巡察、紀(jì)檢監(jiān)察“三察（查）聯(lián)動”機(jī)制，重大決策、重點工作、重大項目問效問廉問責(zé)力度不斷加大。
    二、我縣2017財政預(yù)算執(zhí)行情況
    （一）全縣財政預(yù)算變動及執(zhí)行總體情況 1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
    一是收入保持穩(wěn)定增長?？h十七屆人大三次會議審議通過的全縣地方一般公共預(yù)算收入預(yù)算為115650萬元，其中：稅收收入完成67080萬元；非稅收入48570萬元。2017年全縣地方一般公共預(yù)算收入完成117648萬元，同口徑增長（實行“營改增”后稅收分享比例發(fā)生變化，相應(yīng)調(diào)整2017年一般公共預(yù)算收入基數(shù)）13.9%，為預(yù)算的107.3%。其中：稅收收入完成68956萬元，為預(yù)算的102.8%，同口徑增長18.9%；非稅收入完成48692萬元，為預(yù)算的100.3%，同口徑增長7.5%。
    二是支出規(guī)模持續(xù)擴(kuò)大。縣十七屆人大三次會議審議通過的全縣一般公共預(yù)算支出預(yù)算為331801萬元，經(jīng)縣十七屆人大常委會第十二次會議批準(zhǔn)，全縣一般公共預(yù)算支出預(yù)算調(diào)整為396392萬元。預(yù)算執(zhí)行中發(fā)生了三項變動：一是上級財政增加我縣一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助、專項轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助及結(jié)算補(bǔ)助收入104014萬元；二是超收收入1998萬；三是調(diào)入資金19620萬元；以上共計調(diào)增支出125632萬元，全縣一般公共預(yù)算支出預(yù)算相應(yīng)調(diào)整為522024萬元。2017年全縣一般公共預(yù)算支出完成519818萬元，為調(diào)整預(yù)算的99.6%，增長7.0%。
    三是收支預(yù)算實現(xiàn)平衡。全縣地方一般公共預(yù)算收入117648萬元，加上返還性收入9886萬元，上級一般性轉(zhuǎn)移支付收入224522萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入118796萬元，地方政府債券54600萬元（系新增債券中一般債券54600萬元），調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1506萬元，調(diào)入資金19620萬元（其中：政府性基金調(diào)入2265萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入191萬元，財政收回存量資金調(diào)入17164萬元），全年總收入546578萬元?？偸杖霚p去當(dāng)年支出519818萬元、上解支出12654萬元、地方政府債券還本支出11900萬元，全縣結(jié)余資金2206萬元，按《預(yù)算法》規(guī)定全部用于補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
    2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
    縣十七屆人大三次會議審議通過2017年基金預(yù)算收入62663萬元，支出62663萬元。經(jīng)縣十七屆人大常委會第十二次會議批準(zhǔn)，2017年政府性基金預(yù)算收入調(diào)整為140509萬元，支出調(diào)整為145622萬元。2017年全縣政府性基金預(yù)算收入完成140369萬元（其中國有土地使用權(quán)出讓收入132820萬元，較上年同比增長292.8%，剔除財政借給發(fā)建公司繳納土地使用權(quán)出讓收入40000萬元，實際收入為92820萬元），為調(diào)整預(yù)算的99.9%，增長274.2%。加上上級補(bǔ)助收入16820萬元、上年結(jié)余收入298萬元、地方政府債券收入（新增專項債券）16289萬元，政府性基金收入預(yù)算相應(yīng)調(diào)整為173776萬元。2017年全縣政府性基金支出完成170692萬元，為調(diào)整預(yù)算的118.8%，較上年同比增長197.4%；調(diào)出資金2265萬元；基金結(jié)余819萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。
    3.國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
    縣十七屆人大三次會議審議通過的2017年全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入509萬元，支出397萬元，調(diào)出資金112萬元。經(jīng)縣十七屆人大常委會第十二次會議批準(zhǔn)，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入調(diào)整為464萬元，支出調(diào)整為352萬元，調(diào)出資金112萬元。2017年全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成464萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%；支出實現(xiàn)273萬元，為調(diào)整預(yù)算的77.5%，主要用于國有企業(yè)資本金注入及發(fā)展支出，其余191萬元調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用。
    4.社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
    縣十七屆人大三次會議審議通過的2017年全縣社會保險基金預(yù)算收入76276萬元，支出69711萬元。經(jīng)縣十七屆人大常委會第十二次會議批準(zhǔn)，全縣社會保險基金預(yù)算收入調(diào)整為74343萬元，支出調(diào)整為68514萬元。2017年全縣社會保險基金預(yù)算收入完成75535萬元，為調(diào)整預(yù)算的101.6%。社會保險基金預(yù)算支出實現(xiàn)68787萬元，為調(diào)整預(yù)算的100.4%，主要用于兌現(xiàn)各項社會保險。年終滾存結(jié)余41412萬元，按規(guī)定全部結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
    （二）全縣一般公共預(yù)算重點支出的安排和執(zhí)行情況
    ——一般公共服務(wù)支出32388萬元。主要用于全縣相關(guān)行政事業(yè)單位人員經(jīng)費及公業(yè)務(wù)費支出?！舶踩С?1243萬元。主要用于全縣公檢法司等部門人員經(jīng)費及公業(yè)務(wù)費支出。
    ——教育支出151939萬元。其中：投入862萬元推動實施學(xué)前教育三年行動規(guī)劃，支持學(xué)前教育發(fā)展；投入7316萬元鞏固城鄉(xiāng)義務(wù)教育“三免一補(bǔ)”成果；投入4236萬元實施農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生“營養(yǎng)改善計劃”；投入33055萬元支持農(nóng)村義務(wù)教育薄弱學(xué)校改造；投入2614萬元支持農(nóng)村學(xué)校教師周轉(zhuǎn)宿舍建設(shè)；投入3353萬元，實施教育助學(xué)工程；投入1383萬元落實中職免學(xué)費政策;投入1628萬元用于高中助學(xué)金及生均公用經(jīng)費。
    ——科學(xué)技術(shù)支出646萬元。其中：投入60萬元支持科技扶貧服務(wù)體系建設(shè)；投入209萬元支持創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展；投入科技類專項資金125萬元支持企業(yè)研發(fā)平臺建設(shè)、科技成果鑒定和配套獎勵等。
    ——文化體育與傳媒支出5200萬元。其中：投入1446萬元用于基層公共文化服務(wù)體系建設(shè)；投入225萬元用于文化館、圖書館免費開放；投入370萬元支持開展群眾體育和競技體育（如備戰(zhàn)省十三運會、老年體協(xié)舉辦的一些體育活動等）；投入379萬元解決原電影公司退休人員遺留問題；投入147萬元支持開展群眾性文化活動。——社會保障和就業(yè)支出74426萬元。其中：投入30469萬元用于繳納職業(yè)年金及補(bǔ)充城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金，擴(kuò)大城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險體系覆蓋范圍，提高保障水平；投入21332萬元落實最低生活保障、特困人員供養(yǎng)、臨時救助、流浪乞討人員救助等政策；投入11636萬元全面兌現(xiàn)復(fù)退軍人生活補(bǔ)助等優(yōu)撫政策；投入1948萬元支持大學(xué)生自主創(chuàng)業(yè)和農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移就業(yè)；投入4465萬元支持殘疾人就業(yè)、扶貧、康復(fù)等。
    ——醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出75548萬元。其中：投入39492萬元，用于財政對基本醫(yī)療保險基金補(bǔ)助；投入4814萬元保障城鄉(xiāng)居民免費享受12項基本公共衛(wèi)生服務(wù)；投入2806萬元用于計劃生育獎勵扶助、特別扶助、免費孕檢等；投入城鄉(xiāng)醫(yī)療救助資金6475萬元切實減輕困難群眾醫(yī)療負(fù)擔(dān)；投入7467萬元支持鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院等基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)建設(shè)；投入2807萬元推進(jìn)縣級公立醫(yī)院綜合改革；投入950萬元用于疾病預(yù)防控制、重大傳染病防治、農(nóng)村孕產(chǎn)婦住院分娩補(bǔ)助等；投入235萬元用于加強(qiáng)食品藥品安全監(jiān)管。
    ——節(jié)能環(huán)保支出3696萬元。其中：投入466萬元用于大氣、水體、固體廢棄物與化學(xué)品污染防治；投入2251萬元用于退耕還林等，促進(jìn)生態(tài)保護(hù)和生態(tài)修復(fù)；投入273萬元用于治污減排及淘汰落后產(chǎn)能。
    ——城鄉(xiāng)社區(qū)支出11696萬元。其中：投入3021萬元，用于城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；投入5662萬元，用于城鄉(xiāng)環(huán)境衛(wèi)生整治及城市街道清掃保潔等。
    ——農(nóng)林水支出84431萬元。其中：投入22867萬元用于貧困村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及貧困村貧困戶產(chǎn)業(yè)發(fā)展；投入15506萬元用于農(nóng)田水利、抗旱、農(nóng)村人畜飲水等農(nóng)村、農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；投入213萬元支持農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣、農(nóng)民專業(yè)合作社等農(nóng)業(yè)服務(wù)體系建設(shè)；投入9769萬元用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)支持補(bǔ)貼；投入2959萬元用于農(nóng)業(yè)保險保費補(bǔ)貼及涉農(nóng)貸款增量獎勵等；投入3546萬元實施高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)等農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目；投入4140萬元在全縣815個行政村開展農(nóng)村公共服務(wù)運行維護(hù)。
    ——交通運輸支出12476萬元。其中：投入6415萬元用于公路建設(shè)及養(yǎng)護(hù)；投入3793萬元用于農(nóng)村公路建設(shè)支出；投入719萬元用于城市公交及農(nóng)村道路客運補(bǔ)貼。
    ——資源勘探信息等支出2855萬元。其中：投入447萬元用于落實扶持中小企業(yè)發(fā)展政策；投入835萬元用于支持制造業(yè)等實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展；投入350萬元用于促進(jìn)安全生產(chǎn)。
    ——商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1608萬元。主要用于商業(yè)服務(wù)業(yè)主管部門人員經(jīng)費及公業(yè)務(wù)費支出?！鹑谥С?萬元。主要用于支持金融發(fā)展獎勵。
    ——國土海洋氣象服務(wù)支出5748萬元。其中：投入1861萬元用于國土整治；投入2045萬元用于地質(zhì)災(zāi)害防治?！》勘Ｕ现С?6582萬元。其中：投入15772萬元用于棚戶區(qū)改造；投入6623萬元用于農(nóng)村危房改造；投入210萬元用于保障性住房租金補(bǔ)貼；投入3977萬元用于財政對住房公積金補(bǔ)助。
    ——糧油物資儲備支出1410萬元。其中：投入830萬元，用于“危倉老庫”整治維修及“優(yōu)質(zhì)糧食工程”建設(shè)?！渌С?923萬元。主要用于政府性債務(wù)還本付息等。
    （三）全縣預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金和總預(yù)備費使用情況
    2017年，縣預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金年初余額1506萬元。年度預(yù)算執(zhí)行過程中調(diào)入動用1506萬元，主要用于機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員工資（津貼）調(diào)整及繳納2014年10月至2016年8職業(yè)年金單位部分等方面。預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金年末余額為2206萬元（2017年超收收入及結(jié)余資金補(bǔ)充安排）。
    全縣一般公共預(yù)算安排的5000萬元總預(yù)備費主要用于支持脫貧攻堅、民生工程縣級配套和支付地方政府債券利息等方面。
    （四）預(yù)算執(zhí)行特點及分析
    1、財政收入穩(wěn)步增長。2017年以來，全縣財稅部門面對房地產(chǎn)市場政策影響嚴(yán)重短收等壓力，主動作為，強(qiáng)化協(xié)作，建立了“信息相互溝通、數(shù)據(jù)相互交流、情況相互通報”的“三相互”機(jī)制，及時掌握各征收部門的情況，協(xié)調(diào)解決征管工作存在的問題，疏通稅款流通渠道，準(zhǔn)確把握收入進(jìn)度，督促各部門及時均衡入庫。圓滿實現(xiàn)了財稅收入一季度“開門紅”和半年“雙過半”。全縣地方公共財政預(yù)算收入增長13.94%。一是收入質(zhì)量明顯改善。2017年全縣稅收收入完成6.89億元，比上年增長18.93%。
    2、稅收收入持續(xù)增長。各收入征管部門進(jìn)一步強(qiáng)化收入征管，疏通稅款流通渠道，充分挖掘稅收潛力，堅持依法治稅，改革征管模式，完善稅控體系，密切關(guān)注經(jīng)濟(jì)發(fā)展，加強(qiáng)對重點企業(yè)、重點行業(yè)、重點工程、重點稅種的有效監(jiān)管，嚴(yán)厲打擊偷稅、逃稅、騙稅，大力清繳欠稅，確保應(yīng)收盡收。促使財政收入與上年相比有了較大增幅。2017年共完成稅收收入68956萬元，同比增長18.93%，增收10978萬元。增值稅、印花稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、耕地占用稅、契稅等主體稅種強(qiáng)力支撐稅收總規(guī)模。
    3、加強(qiáng)非稅收入征管，嚴(yán)格“收支兩條線”管理。我縣進(jìn)一步改進(jìn)和完善非稅收入管理模式，加大非稅收入納入預(yù)算管理的力度，增強(qiáng)對政府財力的統(tǒng)籌力度。加大對非稅收入實行“收支兩條線”管理和“以票管費”工作檢查力度，確保了非稅收入依法征收、應(yīng)收盡收、及時足額繳入金庫或財政專戶。2017年，全縣非稅收入完成48692萬元，比上年增收3414萬元，增長7.54%。
    4、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實保障基本支出和重點支出的需要。優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實保障基本支出和重點支出的需要。一是注重民生。全面落實各項補(bǔ)貼政策，增加對社會保障的投入，做好各項社會保險、城鄉(xiāng)低保和醫(yī)療保障等工作，切實維護(hù)群眾的基本利益，2017年，教育、科學(xué)技術(shù)、文化體育與傳媒、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、環(huán)境保護(hù)支出完成311462萬元，占一般預(yù)算支出比重的59.92%。二是注重“三農(nóng)”。繼續(xù)加大對“三農(nóng)”的投入，改善生產(chǎn)條件，穩(wěn)定糧食生產(chǎn)，努力發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)和優(yōu)勢特色產(chǎn)業(yè)，二是注重均衡發(fā)展。集中財力解決關(guān)系改革發(fā)展穩(wěn)定全局的重大問題，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會全面協(xié)調(diào)發(fā)展。2017年，地方財政一般預(yù)算支出完成519818萬元，同比增長8.63%，增支41305萬元。
    三、2017年財政主要工作
    1.狠抓增收節(jié)支，全力提升財政保障能力。我們堅持把做大“錢袋子”作為財政工作第一要務(wù)。一是面對嚴(yán)峻收入形勢，財政、稅務(wù)與住建、國土等部門團(tuán)結(jié)一致，及時建立協(xié)稅護(hù)稅平臺，強(qiáng)化納稅評估、征稅服務(wù)和稅務(wù)稽查，深挖征繳潛力，確保稅收收入依法征收、應(yīng)收盡收。二是適應(yīng)城市發(fā)展需要，積極保障土地供給，實現(xiàn)土地出讓收入132820萬元，著力緩解增收壓力。三是調(diào)整財政支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)控辦公用房維修改造、公務(wù)車更新配置，禁止新建政府性樓堂館所，壓減“三公”經(jīng)費及其他一般性支出1778萬元，同比減少5%，最大限度節(jié)約資金支持發(fā)展，穩(wěn)定民生。
    2.突出頭等大事，傾力強(qiáng)化扶貧資金保障。我們堅持把為脫貧攻堅聚集資金放在財政工作頭等地位?？h本級安排專項扶貧資金2100萬元，較2016年增長75%。專項投入22396萬元，支持建立教育扶貧基金、衛(wèi)生扶貧基金、產(chǎn)業(yè)扶持基金和小額信貸分險基金等“四項扶貧基金”。抓住入圍“全省財政涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合試點縣”契機(jī)，積極整合省市縣財政涉農(nóng)資金22808萬元。認(rèn)真研究上級扶貧政策，科學(xué)調(diào)度各類資金，成功爭取使扶貧資金庫擴(kuò)容到11.5億元，有力支持83個貧困村退出、15501名貧困群眾脫貧，切實為脫貧攻堅提供堅強(qiáng)財力保障。
    3.深化民生工程，不斷提升群眾生活水平。我們堅持民生優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略，多方籌集資金支持改善民生。一是促進(jìn)義務(wù)教育發(fā)展?？h本級投入5342萬元支持改善辦學(xué)條件、減免學(xué)生費用、落實補(bǔ)助政策，學(xué)生就學(xué)負(fù)擔(dān)更輕、受益更多。二是提升社會保障水平。投入7248萬元支持基本醫(yī)療衛(wèi)生體制改革、取消藥品加成、落實貧困人口免費體檢和醫(yī)療補(bǔ)助，群眾看病難、看病貴問題進(jìn)一步緩解；投入19366萬元支持完善養(yǎng)老服務(wù)體系，為低保人群、困難殘疾人群提供生活補(bǔ)助，為80歲以上老人按期發(fā)放高齡補(bǔ)貼，群眾幸福指數(shù)明顯提升。三是改善交通條件。投入16500萬元支持省道208線石鼓至白廟區(qū)段改造提升，繼續(xù)抓好縣鄉(xiāng)道路和農(nóng)村客運站建設(shè)、城區(qū)新客運站等重點建設(shè)，群眾出行更加方便快捷。四是強(qiáng)化環(huán)境保護(hù)投入。多方籌資10400萬元，有力支持了重點流域污染治理和污水處理站運行維護(hù)，深入開展水、大氣、土壤三項整治，群眾生產(chǎn)生活環(huán)境明顯改善。
    4.轉(zhuǎn)變支持方式，有效放大財政服務(wù)效能。我們堅持放大財政杠桿效應(yīng)，著力集聚更多力量支持經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展。一是深入推進(jìn)政府與社會資本合作。2017年，我縣加大與社會資本合作力度，成效顯著，被國務(wù)院表彰為“政府和社會資本合作成效明顯、社會資本參與度較高的縣”。截至目前累計開工項目36個，社會資本投資10.7億元；多次與社會資本方協(xié)商談判，優(yōu)化項目合同，強(qiáng)力推動PPP項目規(guī)范實施，其中，“岳池縣園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施廣岳大道-翔鳳大道沿線人居環(huán)境整治、特色集鎮(zhèn)建設(shè)”項目成功獲評全省PPP示范項目。二是深化財政金融互動。通過財政貼息支持金融機(jī)構(gòu)發(fā)放小額擔(dān)保貸款1025萬元，有力支持群眾發(fā)展致富；督促保險機(jī)構(gòu)如約兌付農(nóng)業(yè)保險金1968萬元，受益農(nóng)戶40余萬戶次。三是堅決落實減稅政策。全面落實“營改增”、小微企業(yè)稅收優(yōu)惠等各項結(jié)構(gòu)性減稅政策，減輕企業(yè)稅負(fù)3859萬元，企業(yè)發(fā)展活力進(jìn)一步釋放；擴(kuò)大行政事業(yè)性收費免征范圍，收費項目數(shù)量在2016年基礎(chǔ)上再減43項，社會負(fù)擔(dān)進(jìn)一步減輕。
    5.加強(qiáng)財政監(jiān)管，著力提高資金使用效率。我們堅持一手抓資金保障、一手抓使用管理，促進(jìn)財政資金用當(dāng)其時、用當(dāng)其所。一是強(qiáng)化國資國企監(jiān)管。全面實施政府資產(chǎn)清查，掌握底數(shù)詳情，出臺國有企業(yè)分類功能界定和監(jiān)管辦法，推動世紀(jì)物業(yè)、宏宇城投等公司整體劃轉(zhuǎn)和調(diào)整，做大做強(qiáng)國有企業(yè)。二是加強(qiáng)政府采購監(jiān)督。依法審批集中采購項目257個，審改招標(biāo)文件240余次，節(jié)約財政資金5684萬元，節(jié)約率8.7%。三是加強(qiáng)財政投資評審監(jiān)管。建立評審人員初評、專家全面復(fù)核、隨機(jī)抽查再核的“三重”審核機(jī)制，堅決避免施工企業(yè)虛報建設(shè)成本，全年共評審政府投資項目694個，依法審減資金1.24億元，審減率9.58%。四是加強(qiáng)財政支出績效評價。全面開展行政事業(yè)單位支出績效整體評價，對縣級資金安排的20個項目進(jìn)專項評價，涉及資金20069萬元。與此同時，督促預(yù)算單位全部公開年度預(yù)決算信息、“三公”經(jīng)費信息等，財務(wù)透明度進(jìn)一步提高。及時清查結(jié)余資金10873萬元收歸國庫統(tǒng)籌使用，資金長期閑置有效避免。
    6.強(qiáng)化監(jiān)督檢查，有序規(guī)范財政財務(wù)運行。我們堅持財政違法行為不絕，財政檢查和處罰糾正不止。一是強(qiáng)化單位內(nèi)部控制。印發(fā)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范，指導(dǎo)督促各單位建立內(nèi)部控制制度，促進(jìn)單位經(jīng)濟(jì)活動規(guī)范有序。二是強(qiáng)化會計信息質(zhì)量監(jiān)督，通過“雙隨機(jī)”方式對長田鄉(xiāng)政府、縣商務(wù)局等5個單位2016年財政財務(wù)運行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)和糾正違規(guī)問題38項，整改問題金額164萬元，共處罰款3.6萬元。三是強(qiáng)化專項監(jiān)督。緊扣縣委政府工作中心，適時開展脫貧攻堅、整治群眾身邊不正之風(fēng)、嚴(yán)肅部門預(yù)決算管理、嚴(yán)把財政資金安全等6項專項檢查，先后檢查11個行政事業(yè)單位，及時查出并糾正問題金額575萬元，有力促進(jìn)了財政運行合法合規(guī)。
    在客觀總結(jié)成績的同時，我們也深深感到，當(dāng)前財政工作還存在不少突出矛盾和問題：一是受總體財力限制，不少領(lǐng)域資金保障較差，一定程度影響了干部職工工作激情和效果。二是稅源培育成效還不明顯，財政增收壓力仍十分突出。三是資金監(jiān)管力度還不夠強(qiáng)，財政支出績效評價結(jié)果運用不夠，一些單位仍未真正將資金用到刀刃上、關(guān)鍵處，造成資金浪費。四是部分預(yù)算單位依法理財?shù)姆諊€不夠濃，違反財經(jīng)紀(jì)律行為仍未徹底杜絕，給財政資金安全帶來了較大隱患。對于這些問題，我們將虛心聽取各位代表的批評和建議，認(rèn)真研究解決。
    四、存在的問題
    1、收支矛盾十分突出。我縣還屬典型的“吃飯財政”，2016年，全縣地方財政一般預(yù)算收入占一般預(yù)算支出的21.98%，支出中的大部分資金都要靠省市下?lián)苜Y金才能保證人員工資、機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)和其他剛性支出，對上級的依賴性仍然較大。
    2、財政監(jiān)管機(jī)制有待完善。面對與日俱增的龐大支出，財政監(jiān)管機(jī)制有待完善、創(chuàng)新，特別是隨著財政資金使用對象、范圍、機(jī)制的變化，監(jiān)管責(zé)任不到位、監(jiān)管力量有限、監(jiān)管方法不適應(yīng)的問題十分突出。這些問題必須引起我們的高度重視，并在今后工作中逐步加以解決。
    五、2018年財政工作建議
    2018年，財政工作面臨的形勢將更加嚴(yán)峻。應(yīng)對嚴(yán)峻形勢，我們決心以創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享“五大發(fā)展理念”為指引，以落實縣十二次黨代會和縣委經(jīng)濟(jì)工作會議決策部署為抓手，立非常之志、行非常之舉、鼓非常之勁，以超常的付出，全力抓好5個方面、18項重點工作，努力為全縣“實施三大戰(zhàn)略、打好三大戰(zhàn)役、實現(xiàn)三大跨越”提供堅實的財力保障。
    （一）擴(kuò)大財政收入 1.加強(qiáng)財源培育。加大招商引資力度，力爭引進(jìn)更多綠色生態(tài)項目和企業(yè)，廣辟稅源渠道；深化國資國企改革，提升國企盈利水平；加大重點納稅企業(yè)、支柱性稅源企業(yè)支持和服務(wù)力度，建好重點財源；加大中小微企業(yè)財政金融支持，促進(jìn)各類企業(yè)蓬勃發(fā)展，增強(qiáng)納稅能力；堅決落實“營改增”等稅制改革政策，減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，釋放企業(yè)活力，夯實稅收收入長期持續(xù)增長基礎(chǔ)。
    2.致力挖潛增收。堅持“依法征收、強(qiáng)化監(jiān)管，依法減免、強(qiáng)化服務(wù)”的原則，全面做好稅收征繳和行政事業(yè)性收費、罰沒收入入庫。支持征管部門創(chuàng)新征管手段和方法，加強(qiáng)稅源監(jiān)測分析，加大稅收稽查和非稅收入專項檢查力度，堵塞收入漏洞，減少稅收流失，做到應(yīng)收盡收，確保完成人大批準(zhǔn)的收入預(yù)期目標(biāo)。
    3.爭取上級補(bǔ)助。主動對接中省市支持的重點領(lǐng)域和投資方向，做深做細(xì)項目前期工作，全力爭取上級對我縣的更大支持，確保爭取上級補(bǔ)助資金穩(wěn)定上漲。
    （二）統(tǒng)籌財政支出
    4.突出脫貧攻堅“頭等大事”。鎖定今年擬脫貧摘帽的83個貧困村和2萬名貧困人口，對照脫貧標(biāo)準(zhǔn)，縣本級財力安排精準(zhǔn)扶貧專項資金2100萬元，加上土地出讓金安排投入，全年縣本級扶貧投入預(yù)計達(dá)4000萬元以上；加大各領(lǐng)域涉農(nóng)資金整合力度，確保各類資金優(yōu)先安排用于扶貧事業(yè)，保障脫貧攻堅任務(wù)圓滿完成。
    5.突出教育發(fā)展“優(yōu)先地位”。以義務(wù)教育均衡發(fā)展迎接省級驗收為契機(jī)，全面健全義務(wù)教育經(jīng)費保障機(jī)制、普通高中經(jīng)費保障機(jī)制和公辦中高職學(xué)校生均撥款機(jī)制，舉全縣財力大力促進(jìn)教育發(fā)展。
    6.統(tǒng)籌其他各類支出。按照“保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生、促發(fā)展”的保障序列，統(tǒng)籌安排各類支出。嚴(yán)格控制一般公共服務(wù)支出，加大對醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障、就業(yè)創(chuàng)業(yè)、節(jié)能環(huán)保、重大工程建設(shè)等方面的經(jīng)費保障力度。其中，新增財力的80%以上將用于民生發(fā)展，切實解決群眾急需急盼的事項；加大對回龍寺水庫、“一環(huán)路”等重點項目資金保障力度，高效推進(jìn)項目實施,確保經(jīng)濟(jì)建設(shè)各項工作得以順利開展。7.加強(qiáng)支出執(zhí)行管理。硬化預(yù)算約束，嚴(yán)控預(yù)算追加，除落實上級增支政策及其他特殊情況外，預(yù)算一經(jīng)下達(dá)，不得突破預(yù)算，不得隨意變更支出用途，更不得截留和挪作他用。嚴(yán)格資金審批，確保資金撥付規(guī)范高效。繼續(xù)清理盤活存量資金，加快資金到位，確保全年支出執(zhí)行進(jìn)度達(dá)到95%以上，保持合理的結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余規(guī)模。
    （三）規(guī)范財政運行
    8.嚴(yán)格預(yù)算管理。認(rèn)真落實國務(wù)院深化預(yù)算制度改革總體部署，進(jìn)一步完善預(yù)算編制流程，推進(jìn)支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，加快建立現(xiàn)代預(yù)算管理體系，提高預(yù)算編制科學(xué)化、精細(xì)化水平。
    9.規(guī)范政府采購。嚴(yán)格執(zhí)行中央和省市部署，全力抓好網(wǎng)上競價、政府采購內(nèi)控管理、采購需求和履約驗收管理等工作，促進(jìn)政府采購既節(jié)資節(jié)費、又提質(zhì)增效。
    10.改進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財務(wù)管理。全面推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，實現(xiàn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政機(jī)構(gòu)、基礎(chǔ)設(shè)施和管理制度全面改善，鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政隊伍素質(zhì)、資金監(jiān)管水平和服務(wù)民生的能力全面提升，為全縣財政管理提檔升級奠定堅實基層基礎(chǔ)。
    11.創(chuàng)新財政支持方式。高效規(guī)范推進(jìn)政府與社會資本合作簽約項目實施，加快全縣基礎(chǔ)設(shè)施及公共服務(wù)領(lǐng)域建設(shè)，減輕財政支出壓力。發(fā)揮財政資金的發(fā)展促進(jìn)作用，通過用好產(chǎn)業(yè)發(fā)展引導(dǎo)基金等各類專項資金，大力支持生產(chǎn)經(jīng)營主體化解過剩產(chǎn)能、實施新一輪技術(shù)改造、打造特色品牌。加大政府購買服務(wù)力度，提升公共產(chǎn)品和服務(wù)供給質(zhì)量及效率。
    12.強(qiáng)化資金監(jiān)管。加強(qiáng)資金撥付審核，探索聘請有資質(zhì)的第三方機(jī)構(gòu)對重點項目進(jìn)行監(jiān)督，強(qiáng)化過程管理，及時發(fā)現(xiàn)解決問題，避免財政資金流失；規(guī)范資金撥付程序，完善監(jiān)管流程，確保資金運行安全；健全資金使用績效評價體系，停止或減少工作成效不高的項目支出，確保資金投入真正發(fā)揮效益。
    （四）強(qiáng)化財政監(jiān)管
    13.加強(qiáng)財政信息公開。積極推進(jìn)預(yù)決算公開，除涉密信息外，縣人民政府和各部門、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)決算支出全部向社會公開，主動接受群眾監(jiān)督。積極推進(jìn)財政政策公開,多渠道宣傳財政工作相關(guān)法律法規(guī)和中央、省市縣重大財政金融政策。加大“三公”經(jīng)費公開力度，細(xì)化公開內(nèi)容，除涉密信息外，所有財政資金安排的“三公”經(jīng)費都要公開。及時收集回應(yīng)公開過程中的社會關(guān)切，主動規(guī)范整改、完善制度、提升工作。
    14.加大財政綜合檢查。建立健全監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)，強(qiáng)化監(jiān)督檢查力量，在全縣范圍啟動首輪財政工作全覆蓋綜合檢查，全面摸準(zhǔn)各單位財力實情、存在問題，指導(dǎo)規(guī)范財務(wù)運行。加大專項檢查力度，重點開展對執(zhí)行中央八項規(guī)定、濫發(fā)錢物、私設(shè)小金庫等情況的專項檢查，全年監(jiān)督檢查比例不低于預(yù)算單位10%。
    （五）建強(qiáng)財政隊伍
    15.選優(yōu)配強(qiáng)財政人員。牢固樹立“事業(yè)成敗、唯系于人”的工作理念，堅持正確用人導(dǎo)向，按照政治可靠、業(yè)務(wù)熟練、辦事細(xì)致、廉潔自律的要求，努力選優(yōu)配強(qiáng)財政工作人員。從嚴(yán)資格準(zhǔn)入，著力從源頭上為建設(shè)高素質(zhì)財政隊伍奠定基礎(chǔ)。
    16.提升財政從業(yè)能力。狠抓干部教育培訓(xùn)，繼續(xù)全覆蓋組織財政系統(tǒng)人員赴高校接受業(yè)務(wù)培訓(xùn)，并逐步將培訓(xùn)范圍擴(kuò)大到各單位；探索建立業(yè)務(wù)技能考核評比機(jī)制，著力營造鼓勵競相學(xué)習(xí)財政政策、競相提升財政技能的濃厚氛圍，從整體促進(jìn)全縣財政工作能力提升。
    17.加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)。始終堅持把規(guī)矩和紀(jì)律挺在前面，持續(xù)抓好財政系統(tǒng)黨風(fēng)廉潔和法律法規(guī)教育，確保各項財政工作始終在政策法規(guī)允許的范圍內(nèi)開展，著力建設(shè)“法治財政”。始終堅持踐行黨的宗旨，持續(xù)鞏固三嚴(yán)三實、兩學(xué)一做等專題教育成果，不斷改進(jìn)干部作風(fēng)，著力建設(shè)“服務(wù)財政”。始終堅持有案必查、有腐必反的基本原則，持續(xù)加大對財政領(lǐng)域違法腐敗行為查處力度，確保財政資金安全運行、財政干部健康成長，著力建設(shè)“陽光財政”。
    2018年3月16日
    財政決算報告(篇3)
    20xx年，在黨工委、管委會的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在上級財政部門大力幫助支持下，以及區(qū)內(nèi)各部門的大力配合下，財政局認(rèn)真貫徹黨的十八大精神及中央、省、市財政工作會議精神，按照管委會所確定的各項目標(biāo)和任務(wù)，以科學(xué)發(fā)展觀總攬財政工作全局，堅持科學(xué)生財、依法聚財、有效用財、陽光理財?shù)姆结槪葑ピ鍪展?jié)支，加強(qiáng)財政管理。我區(qū)大力保障“汽車城、物流城、生態(tài)城”三城聯(lián)動發(fā)展戰(zhàn)略的實施，在新常態(tài)中奮發(fā)有為，在轉(zhuǎn)型發(fā)展中提質(zhì)增效，統(tǒng)籌推進(jìn)“穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生”，著力“促改革、強(qiáng)管理、防風(fēng)險”，促進(jìn)了全區(qū)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)中向好、民生不斷改善，較好完成了管委會下達(dá)的各項工作任務(wù)。我區(qū)財政預(yù)算完成情況良好，各項財政工作取得了新的成效，為全區(qū)經(jīng)濟(jì)和社會各項事業(yè)的和諧健康發(fā)展提供了財力保障。
    一、財政一般預(yù)算執(zhí)行的總體情況
    （一）2016年全區(qū)一般公共預(yù)算收入181207萬元，比上年同期155984萬元超收23223萬元，增長16.2%，完成預(yù)算160700萬元的113%，上級各項補(bǔ)助17458萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)支出指標(biāo)2052萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金148萬元；一般預(yù)算支出162327萬元，比上年同期193054萬元減
    萬元，增長313%。
    3.財政部門組織收入26092萬元，占一般公共預(yù)算收入181207萬元的14.4%，比上年同期24677萬元增收1416萬元，增長5.7%，具體科目增減情況如下：
    （1）專項收入16232萬元，比上年同期14007萬元增收2224萬元，增長15.9%。
    （2）行政事業(yè)性收入596萬元，比上年同期2044萬元減收1448萬元，下降70.8%。
    （3）罰沒收入449萬元，比上年同期877萬元減收428萬元，下降48.8%。
    （4）國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入6246萬元比上年同期7676萬元減收1430萬元，下降18.6 %。
    （5）其他收入2569萬元，比上年同期72萬元增收2497萬元，增長3468%。
    （二）稅種分析：
    2016年總稅收155115萬元，同比增長18.1%,其中:增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅、城市維護(hù)建設(shè)稅增收較大，分別同比增長72.4%、7.5%、72%、16%。
    8.環(huán)境保護(hù)5948萬元，比上年同期979萬元增支4970萬元，增長500%，完成預(yù)算423萬元的1406%。
    9.城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)29608萬元，比上年同期24995萬元增支4614萬元，增長18%，完成預(yù)算13771萬元的215%。
    10.農(nóng)林水事務(wù)2851萬元，比上年同期3056萬元減支205萬元，下降6.7%，完成預(yù)算3471萬元的82%。
    11.交通運輸1716萬元，比上年同期651增支1065萬元，增長164%，完成預(yù)算1655萬元的104%。
    12.采掘電力信息等事務(wù)59706萬元，比上年同期47042萬元增支12664萬元，增長26.9%，完成預(yù)算37907萬元的157%。
    13.住房保障支出3321萬元，比上年同期3391萬元減支70萬元，下降2%，完成預(yù)算3254萬元的102%。
    四、轉(zhuǎn)移支付及預(yù)算績效方面
    大連市對我區(qū)轉(zhuǎn)移支付17458萬元，其中一般性轉(zhuǎn)移支付7993萬元，專項轉(zhuǎn)移支付9465萬元。我區(qū)無對下轉(zhuǎn)移支付。預(yù)算績效考核辦法正在制定中。
    五、2016年財政的主要工作 1.積極組織收入，保障收入規(guī)模
    通過“政府主導(dǎo)、稅務(wù)協(xié)調(diào)、部門負(fù)責(zé)、行政監(jiān)督、信
    5.落實預(yù)算公開制度，推動透明預(yù)算制度建設(shè) 在《大連市人民政府關(guān)于深入推進(jìn)預(yù)決算公開工作的通知》（大政發(fā)?2014?25號）中,明確了預(yù)決算公開的主體、時間、形式和內(nèi)容，經(jīng)人大批準(zhǔn)的政府預(yù)算和決算，應(yīng)當(dāng)在批準(zhǔn)后二十日內(nèi)由財政部門向社會公開。經(jīng)財政部門批復(fù)的部門預(yù)算決算，應(yīng)當(dāng)在批復(fù)后二十日內(nèi)由各部門向社會公開。各部門按規(guī)定在政府信息公開網(wǎng)或部門門戶網(wǎng)站上公開了2016年預(yù)算及2015年決算相關(guān)情況，充分保障了公民的知情權(quán)和監(jiān)督權(quán)。
    一年來，政府財政工作堅持依法征收與涵養(yǎng)財源并舉，扶持經(jīng)濟(jì)與改善民生并重，探索出了一條科學(xué)理財之路，充分發(fā)揮財政職能作用，為我區(qū)的經(jīng)濟(jì)、社會發(fā)展做出了積極貢獻(xiàn)。與此同時,也應(yīng)清醒看到,財政面臨不少困難和新的挑戰(zhàn):一是剛性支出不斷增加,收支矛盾突出；二是全面深化改革要求財政發(fā)揮基礎(chǔ)性支撐性作用, 推進(jìn)財政改革的力度仍需加大、節(jié)奏還需加快；三是財政管理的科學(xué)化、精細(xì)化水平還有待進(jìn)一步提高；四是區(qū)域間發(fā)展不均衡問題依然存在，基層公共服務(wù)的保障水平還有待提高。對此我們將高度重視，并在今后的工作中努力加以解決。
    七、2017年工作安排
    2017年預(yù)算安排及財政工作的指導(dǎo)思想是：抓住遼寧自貿(mào)試驗區(qū)獲批的機(jī)遇，以穩(wěn)中求進(jìn)為總基調(diào),主動適應(yīng)經(jīng)濟(jì)
    財政決算報告(篇4)
    根據(jù)上級文件精神，我單位根據(jù)本年度單位財務(wù)收支執(zhí)行情況，及時編制了xxx年度部門決算報表。現(xiàn)將本部門決算分析如下：
    一、部門基本情況
    1.單位(部門)職能
    xx區(qū)財政局的職能是編制年度預(yù)決算草案并組織執(zhí)行;管理公共支出;管理社會保障支出;負(fù)責(zé)企業(yè)財務(wù)會計數(shù)據(jù)統(tǒng)計、分析和報告工作;擬定和執(zhí)行政府采購政策;負(fù)責(zé)會計工作，監(jiān)督會計規(guī)章制度的執(zhí)行情況;監(jiān)督財稅方針政策、法律法規(guī)的執(zhí)行情況;制度財政科學(xué)研究和教育規(guī)劃等。
    2.機(jī)構(gòu)情況及增減變動原因
    xxx年末單位內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)91個，分別為行政單位45戶、事業(yè)單位46戶，內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)比去年減少3戶，減少3戶，減少學(xué)校三所，二十六中，林場小學(xué)，xx區(qū)豐登鎮(zhèn)閱海小學(xué)。
    3.人員情況及增減變動原因
    xxx年末共有財政供養(yǎng)人數(shù)4691人，其中在職人員3731人，減少原因是二十六中教師整體移交銀川市;其他人員中部分復(fù)轉(zhuǎn)軍人辭職。行政人員506人，;事業(yè)人員1739人;離休人員6人;退休人員954人，增加退休人員43人。
    二、部門預(yù)算執(zhí)行情況分析
    1.收入支出結(jié)構(gòu)分析
    本年收入總額272217.74萬元，其中財政撥款收入230747.15萬元、事業(yè)收入794.14萬元、其他收入分別為30478.84萬元。
    本年支出總額278826.41萬元，其中基本支出38362.52萬元、項目支出240463.9萬元。
    2.收入支出與預(yù)算對比分析
    (1)預(yù)、決算差異情況，分單位分收支項目逐相對比
    (2)差異原因分析
    xxx年部門預(yù)算安排收入31312.08萬元，其中：財政撥款31282.08萬元，納入預(yù)算管理收入30萬元。xxx年部門決算比部門預(yù)算增加240905.66萬元，其中納入預(yù)算管理資金增加32466.92萬元，行政性預(yù)算外收入沒有發(fā)生，使預(yù)算外收入減少。
    xxx年部門預(yù)算安排支出278826.41萬元，其中基本支出38362.52萬元，項目支出240463.9萬元，xxx年部門決算比部門預(yù)算總支出增加247514.33萬元，其中項目支出增加234467.29萬元。
    人員支出增加原因：xxx年工資調(diào)資及補(bǔ)發(fā)工資，增加人員工資、一次性獎金、滾動工資等原因。對個人家庭補(bǔ)助支出增加變動原因是退休人員增加;公用支出增加原因是財政收入增加。
    3.收入支出與上年度對比分析
    (1)與上年度各項收入支出的對比分析
    4.年末收支結(jié)余情況分析
    (1)分單位收支結(jié)余情況
    xxx年末收支結(jié)余為62655.41萬元，其中，基本支出節(jié)余為3156.26萬元;項目支出節(jié)余59499.15萬元。
    (2)重點分析項目經(jīng)費結(jié)余情況及結(jié)余原因
    年末項目支出結(jié)余59499.15萬元，其中主要結(jié)余為：財政撥款項目結(jié)余16,656.05萬元。結(jié)余內(nèi)容為：其中其他法院結(jié)余174.74萬元;城管局結(jié)余297.73萬元;普通教育結(jié)余1,137.60萬元;其他文化支出結(jié)余136.00萬元;社會保障和就業(yè)結(jié)余1,171.91萬元;醫(yī)療衛(wèi)生結(jié)余1,017.06萬元;城市社區(qū)事務(wù)結(jié)余24,815.86萬元;農(nóng)林水事務(wù)結(jié)余2,060.42萬元;住房保證結(jié)余495.15萬元。
    5.資產(chǎn)負(fù)債情況分析
    計算資產(chǎn)負(fù)債率，進(jìn)行資產(chǎn)、負(fù)債結(jié)構(gòu)和增減變動原因分析，重點說明主要資產(chǎn)、負(fù)債變動情況及原因。
    xxx年末單位資產(chǎn)總值為258583.06萬元，負(fù)債總值為79507.05萬元，在資產(chǎn)總值中，流動資產(chǎn)為142230.53萬元，固定資產(chǎn)42227.10萬元;在負(fù)債中：流動負(fù)債為78490.63萬元，年末凈資產(chǎn)為179076.01萬元，其資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)比較合理。
    三、xxx年度取得的主要事業(yè)成效
    (一)加大財源建設(shè)力度，著力在提升收入質(zhì)量上實現(xiàn)新突破。
    一是積極應(yīng)對財稅體制改革。爭取和掌握在推進(jìn)財稅體制改革、建立現(xiàn)代財政制度工作中的主動權(quán)。圍繞建立事權(quán)和支出責(zé)任相適應(yīng)的制度，早作應(yīng)對準(zhǔn)備，特別是針對“營改增”改革擴(kuò)面及消費稅政策調(diào)整早作收入的應(yīng)對準(zhǔn)備。二是加強(qiáng)綜合治稅力度。積極協(xié)助國稅、地稅部門，分企業(yè)、分項目、分稅種，掌握全面的稅源分布情況，特別是加強(qiáng)房地產(chǎn)業(yè)等重點行業(yè)、重點企業(yè)稅源動態(tài)監(jiān)控。堅持依法治稅，完善稅源間接控管模式，加強(qiáng)稅收征管，確保稅收收入及時足額入庫。加強(qiáng)稅務(wù)、工商、國控公司等部門的信息共享和征管協(xié)作，切實提高征管效率，做到應(yīng)收盡收。三是緊抓“一路一帶”戰(zhàn)略和“兩區(qū)”建設(shè)，協(xié)同其他業(yè)務(wù)部門積極爭取項目資金。四是落實積極的財政政策，扶持轄區(qū)企業(yè)發(fā)展壯大。通過小額擔(dān)保、財政補(bǔ)助等方式，推進(jìn)工業(yè)企業(yè)“百家成長千家培育工程”，大力幫扶中小微企業(yè)，努力培植財源。
    (二)加大支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展力度，著力在推動經(jīng)濟(jì)發(fā)展提質(zhì)增效升級上實現(xiàn)新突破。
    保障重點項目建設(shè)。積極籌措資金，大力推進(jìn)閱海灣中央商務(wù)區(qū)、銀川科技園建設(shè)，促進(jìn)西北能源大廈、銀泰中心等項目建設(shè)，全力支持棚戶區(qū)建設(shè)及舊城改造工程、“美麗回鄉(xiāng)”等項目;推進(jìn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級。按照“園區(qū)擴(kuò)張、產(chǎn)業(yè)優(yōu)化、結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型、效益提升”四項重點，推進(jìn)新型工業(yè)化進(jìn)程，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的內(nèi)生動力。安排企業(yè)扶持資金500萬元，大力扶持中小微企業(yè)發(fā)展，為經(jīng)濟(jì)發(fā)展不斷注入新活力;認(rèn)真落實國家結(jié)構(gòu)性減稅政策，減輕中小微企業(yè)稅負(fù)，增強(qiáng)可持續(xù)發(fā)展能力。
    (三)加大民生保障力度，著力在優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)上實現(xiàn)新突破。
    按照“保證重點、嚴(yán)控一般、優(yōu)化結(jié)構(gòu)、提高效益”的指導(dǎo)思想，合理安排支出，著力解決群眾關(guān)心的熱點、難點問題。一是支持教育文化科技事業(yè)發(fā)展。實施銀川十三中、xx區(qū)八小、九小等新建續(xù)建項目，完成“三通兩平臺”建設(shè)，鞏固義務(wù)教育均衡發(fā)展成果，實現(xiàn)教育投入“三個增長”;完善文化藝術(shù)館、圖書館設(shè)施配置，大力開展群眾文化體育活動，不斷提升公共文化服務(wù)質(zhì)量。二是完善城鄉(xiāng)公共衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)。大力推進(jìn)“先住院后付費”診療模式，繼續(xù)推行衛(wèi)生院門診包干付費、住院病種付費、慢病定點定額付費試點工作，有效緩解城鄉(xiāng)群眾“看病難、看病貴”問題。深入推進(jìn)孕前優(yōu)生健康檢查、出生缺陷篩查、優(yōu)生五項病毒檢查，進(jìn)一步提高重點人群檢查率。三是認(rèn)真做好財政惠農(nóng)富農(nóng)工作。積極申請一事一議獎補(bǔ)項目、為民服務(wù)和發(fā)展專項資金。認(rèn)真做好糧食直補(bǔ)、大中型水庫移民補(bǔ)助等工作，統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展。四是做好社會保障工作，筑牢社會保障“兜底”網(wǎng)。保障城鄉(xiāng)低保、醫(yī)療救助，優(yōu)撫安置、社會救助、居家養(yǎng)老服務(wù)、創(chuàng)業(yè)就業(yè)等工作的資金需求。五是支持社會管理等事業(yè)發(fā)展，維護(hù)社會和諧穩(wěn)定。鞏固“全國文明城市”成果，提高城市綜合水平。強(qiáng)化生態(tài)保護(hù)和湖泊濕地及城市主干道沿線園林的大綠化、大整治，打造宜居城市核心生態(tài)區(qū)。提升社會綜合治理能力和治理體系現(xiàn)代化水平，大力推進(jìn)勞動保障監(jiān)察“兩網(wǎng)化”及安全監(jiān)督管理工作。
    (四)加大財政創(chuàng)新力度，著力在精細(xì)化管理上實現(xiàn)新突破。
    一是進(jìn)一步推進(jìn)預(yù)算管理制度改革。貫徹落實新《預(yù)算法》，依法理財，強(qiáng)化預(yù)算約束力。健全政府預(yù)算體系，實行“全口徑”財政預(yù)算管理。積極盤活財政存量資金，加強(qiáng)預(yù)算績效管理，加強(qiáng)政府性債務(wù)管理，打造“法制財政”;二是加大信息公開力度。按照相關(guān)法律法規(guī)要求，擴(kuò)大預(yù)決算公開范圍，進(jìn)一步細(xì)化公開內(nèi)容，全面推進(jìn)財政預(yù)決算和“三公”經(jīng)費預(yù)決算信息公開，打造“陽光財政”。三是加強(qiáng)國庫集中支付改革，清理規(guī)范財政專戶管理，理順資金撥付流程，深化公務(wù)卡改革，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控，擴(kuò)大集中支付面。四是規(guī)范政府招標(biāo)采購行為，嚴(yán)格按照《政府采購法》和《xx區(qū)政府采購管理辦法》，規(guī)范采購程序，提高資金使用效益。五是加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理。防止國有資產(chǎn)流失，促進(jìn)國有資產(chǎn)保值升值。六是推進(jìn)財政監(jiān)督管理改革。健全財政“大監(jiān)督”體系，逐步建立“全員參與、全程控制、全面覆蓋、全部關(guān)聯(lián)”的財政監(jiān)督管理機(jī)制。完善“預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評價、評價結(jié)果有應(yīng)用”的財政績效管理機(jī)制，增強(qiáng)財政資金的安全性、績效性。七是推進(jìn)養(yǎng)老保險及公車改革。按照國家、區(qū)市要求，有序開展養(yǎng)老保險及公車改革工作。
    1、地方財政總收入是指地方財政年度收入，是最大統(tǒng)計口徑的財政收入，主要包括地方公共財政預(yù)算收入(公共財政預(yù)算收入)、區(qū)市專項補(bǔ)助收入、體制補(bǔ)助收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)和基金預(yù)算收入。
    2、地方公共財政預(yù)算收入是指政府憑借國家政治權(quán)力，以社會管理者身份籌集以稅收為主體的財政收入，主要包括地方所屬的各項稅收收入和非稅收入。
    3、體制補(bǔ)助收入是指上級財政按財政體制規(guī)定或因?qū)ｍ椥枰o本級財政的`補(bǔ)助，包括稅收返還補(bǔ)助、體制補(bǔ)助、專項補(bǔ)助和臨時補(bǔ)助等收入。
    4、基金預(yù)算收入是指按規(guī)定收取、轉(zhuǎn)入或通過當(dāng)年財政安排，由財政管理并具有指定用途的政府性基金以及原屬預(yù)算外的地方財政稅費附加收入。
    5、專項補(bǔ)助收入是指上級財政為實現(xiàn)特定的宏觀政策及事業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)而設(shè)立的補(bǔ)助資金，重點用于各類事關(guān)民生的公共服務(wù)領(lǐng)域。地方財政需按規(guī)定用途使用資金。
    6、非稅收入是指除稅收以外，由各級政府、國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、代行政府職能的社會團(tuán)體及其他組織依法利用政府權(quán)力、政府信譽(yù)、國家資源、國有資產(chǎn)或提供特定公共服務(wù)、準(zhǔn)公共服務(wù)取得的財政性資金，是政府財政收入的重要組成部分。
    7、地方財政總支出是指地方政權(quán)為行使其職能，對籌集的財政資金進(jìn)行有計劃的分配使用的總稱。包括地方公共財政預(yù)算支出、基金預(yù)算支出和上解支出。
    8、地方公共財政預(yù)算支出是指地方財政部門對集中的地方財政公共預(yù)算收入有計劃地分配和使用而安排的支出。
    9、變動預(yù)算是指地方財政本年度預(yù)算數(shù)、體制補(bǔ)助收入以及某時點累計所收到的轉(zhuǎn)移支付資金的總和。
    10、基金預(yù)算支出是指財政預(yù)算部門用基金預(yù)算收入安排的具有指定用途的支出。
    11、上解支出是指按照現(xiàn)行分稅制體制要求，下級財政部門將本年度的財政收入上解至上一級的財政部門的資金。
    12、轉(zhuǎn)移支付是指各級政府之間為解決財政失衡而通過一定的形式和途徑轉(zhuǎn)移財政資金的活動，以實現(xiàn)各地公共服務(wù)水平的均等化為主旨，而實行的一種財政資金轉(zhuǎn)移或財政平衡制度。
    財政決算報告(篇5)
    威寧彝族回族苗族自治縣2012年明確為省直管縣，是貴州省面積最大的民族自治縣，位于省境西北部，與云南省毗連，全縣總面積為6296平方公里，總?cè)丝诩s為145萬人，（常住人口為126萬人）其中城鎮(zhèn)人口約為16萬人，鄉(xiāng)村人口約為129萬人。全縣所轄
    二、財政預(yù)算執(zhí)行情況
    （一）財政收入預(yù)算執(zhí)行情況
    2016年，全縣財政總收入完成246,658萬元，為年初預(yù)算數(shù)的102.17%，比上年增加33,019萬元，增長15.46%。其中：一般公共財政預(yù)算收入完成100,088萬元，為年初預(yù)算數(shù)的100.09%，比上年增加11,975萬元，增長13.59%（2015年一般公共預(yù)算收入88,929威寧縣2016年財政總決算分析
    2016年，我縣財政工作在自治縣委、縣政府的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，39個鄉(xiāng)鎮(zhèn)及街道，其中16個鄉(xiāng)，19個鎮(zhèn)，4個街道辦事處。在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督和支持下，深入貫徹落實總書記系列重要講話精神和陳敏爾書記在威寧調(diào)研時的重要指示精神，堅持穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)，搶抓發(fā)展新機(jī)遇，正確處理繼承與創(chuàng)新、建設(shè)與還債、發(fā)展與穩(wěn)定的關(guān)系，主動適應(yīng)新常態(tài)，堅守發(fā)展和生態(tài)“兩條底線”，穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、防風(fēng)險、惠民生。全年財政收支執(zhí)行情況總體平穩(wěn)，為全力推動威寧加快發(fā)展、轉(zhuǎn)型發(fā)展、和諧發(fā)展提供了堅實的財力保障。
    2016年，我縣算執(zhí)行情況良好，總體可概括為：收入穩(wěn)步增長、支出保障有力、改革日益深化、管理更加科學(xué)、職能充分發(fā)揮。財政總收入突破二十四億元大關(guān)。部門預(yù)算、政府收支分類、非稅收入收繳制度、政府采購制度等財政管理體制得到了進(jìn)一步優(yōu)化和完善，財政支出不僅實現(xiàn)了與財政收入的同步增長，而且分配更加科學(xué)，管理更加規(guī)范，有力地促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)與社會、城市與農(nóng)村、人與自然的和諧發(fā)展建設(shè)進(jìn)程。
    一、威寧縣城基本情況
    萬元，按營改增全面推開后新的營業(yè)稅和增值稅分享比例同口徑換算為88,113萬元）。公共財政預(yù)算收入中稅收收入74,066萬元，比上年增加8,973萬元，增長13.78%，非稅收入26,022萬元，比上年增加3,002萬元，增長13.04%。政府性基金收入完成68,786萬元，比上年增加2,517萬元，增長3.8%。上劃中央、省、市收入完成77,784萬元（含車購稅、教育費附加）。
    1、從收入結(jié)構(gòu)上來看
    我縣稅收收入，非稅收入、基金收入以及上劃中央、省市收入如下圖：
    稅收收入(含上劃收入)完成143,207萬元，明細(xì)收入如下：
    單位（萬元）上劃中央省市收入,69141, 29.05%稅收收入, 74066,31.12%城市維護(hù)建設(shè)稅完成2,491萬元，同比增長7.09%，占稅收
    收入的3.36%；
    增值稅營業(yè)稅所得稅煙葉稅資源稅城建稅房產(chǎn)稅耕地占用稅 印花稅個人所得稅城鎮(zhèn)土地使用稅契稅, 7290, 11%增值稅, 10540, 15%土地增值稅, 1698,城鎮(zhèn)土地使用稅,車船稅, 921, 1%個人所得稅, 2086,2%754, 1% 印花稅, 1057, 2%3%營業(yè)稅, 8418, 12%耕地占用稅, 12704,所得稅, 2770, 4%18%房產(chǎn)稅, 1886, 3%城建稅, 2491, 4%煙葉稅, 15777, 23%資源稅, 780, 1%非稅收入, 26022,10.93%基金收入 , 68786,28.90%稅收收入基金收入 非稅收入上劃中央省市收入房產(chǎn)稅完成1,886萬元，同比增長5.66%，占稅收收入的2.55%；
    印花稅完成1,057萬元，同比增長27.2%，占稅收收入的1.43%；
    城鎮(zhèn)土地使用稅完成754萬元，同比下降7.6%，占稅收收入的1.02%；
    土地增值稅完成1,698萬元，同比增長31.83%，占稅收收入的2.29%；
    車船稅完成921萬元，同比增長29.53%，占稅收收入的1.24%；
    耕地占用稅完成17,598萬元，同比增長38.52%，占稅收收
    入的23.76%；
    契稅完成7,290萬元，同比增長81.89%，占稅收收入的增值稅完成10,540萬元，同比增長9.31%,占稅收收入的14.23%；
    營業(yè)稅完成8,418萬元，同比下降0.92%,占稅收收入的11.37%；
    企業(yè)所得稅完成2,770萬元，同比下降14.77%，占稅收收入的3.74%；
    個人所得稅完成2,086萬元，同比增長54.86%，占稅收收入的2.82%；
    資源稅完成780萬元，同比下降38.87%，占稅收收入的1.05%；
    9.84%；
    煙葉稅完成15,777萬元，同比下降5.03%,占稅收收入的21.3%；
    各種稅收收入占總稅收收入的比例如上圖所示：
    非稅收入完成26, 022萬元，其中：
    專項收入完成18,615萬元，比上年同期增長59.21%；
    比上年同期增長12.29 %；（營改增同口徑換算后）
    財政部門收入完成94,156萬元，占調(diào)整預(yù)算數(shù)的98.7%，比
    上年同期增長11.54%。
    各部門收入占總收入比例如下圖所示：
    ***494156單位（萬元）行政事業(yè)性收費收入完成1,146萬元，比上年同期下降49.22%； 罰沒收入完成1,564萬元，比上年同期下降16.18%； 國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入完成1,504萬元，比上年同期下降74.86%；
    政府住房基金收入2,283萬元（政府性基金劃入公共預(yù)算收入）；
    捐贈收入67萬元；
    其他收入完成843萬元，比上年同期下降38.33%； 政府性基金收入完成68,786萬元，比上年同期增長3.8%；
    2、從組織收入分部門來看，國稅部門收入完成63,194萬元，占調(diào)整預(yù)算數(shù)的101.26%，比上年同期增長16.07%；（營改增同口徑換算后）
    地稅部門收入完成89,308萬元，占調(diào)整預(yù)算數(shù)的98.52%，特點：
    ***20000025.62%國稅36.21%地稅38.17%財政
    3、縱觀2016年我縣財政收入執(zhí)行情況，主要呈現(xiàn)以下四個（1）各個稅種有增有減，綜合平衡稅收收入略有上升
    2016年，我縣征管的14個稅種中增值稅、個人所得稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、房產(chǎn)稅、印花稅、土地增值稅、車船稅、耕地占用稅、契稅對比上年均有所增長；而營業(yè)稅、企業(yè)所得稅、資源稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、煙葉稅對比上年略有下降，但總體還是成增長趨勢，對比上年增長8973萬元，增幅13.78%（營改增同口徑換算后）。下降稅種原因從稅收征收范圍和稅款來源看，一方面市場經(jīng)濟(jì)不景氣，導(dǎo)致需
    求減少即購買消費能力下降，從而導(dǎo)致相關(guān)稅收收入減少；另一方面煤炭市場不景氣導(dǎo)致資源稅減少，加之受自然災(zāi)害等影響煙葉稅有所下降。
    （2）收入結(jié)構(gòu)日趨合理，非稅收入占比趨于平穩(wěn)。
    專項收入占非稅收入的71.54%，行政性收費收入占非稅收入的4.4%，罰沒收入占非稅收入的6.01%，國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入占非稅收入的5.78%，政府住房基金收入占非稅收入的8.77%，捐贈收入占非稅收入的0.26%。其他收入占非稅收入的3.24%。
    （3）部分稅種增幅明顯，少量稅種減少，稅源枯竭，可挖潛力不大.本年構(gòu)成地方財政收入的稅種如增值稅、個人所得稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、房產(chǎn)稅、印花稅、土地增值稅、車船稅、耕地占用稅、契稅，分別較上年同期增長增長9.31%、54.86%、7.09%、5.66%、27.2%、31.83%、29.53%、38.52%和81.89%，而營業(yè)稅、企業(yè)所得稅、資源稅、城鎮(zhèn)土地使用稅和煙葉稅卻比上年同期下降了0.92%、14.77%、38.87%、7.6%和5.03%。隨著市場經(jīng)濟(jì)的不景氣和自然災(zāi)害影響少
    量稅種有所下降對財政收入略有影響。營業(yè)稅主要是受2016年5月1日營業(yè)稅改征增值稅的影響而下降的，房地產(chǎn)危機(jī)過后，經(jīng)濟(jì)逐步復(fù)蘇，房產(chǎn)稅略有上升，為財政收入提供了有力保障。為完成收入任務(wù)，確保財政收支平衡，各部門竭盡全力組織收入，盡量做到應(yīng)征盡征，應(yīng)收盡收。更加努力招商引資，積極培植新稅源。
    （二）財政支出預(yù)算執(zhí)行情況
    2016年，全年財政總支出完成753,418萬元，比上年增加54,286萬元，增長7.76%。其中：公共財政預(yù)算支出完成671,785萬元，為年初預(yù)算數(shù)的110.32%，比上年增加49,568萬元，增長7.97%；政府性基金支出完成81,633萬元，比上年增加4,718萬元，增長6.13%；債務(wù)還本支出完成338,979萬元，比上年增加93,689萬元，增長38.2%；上解支出完成7,072萬元。
    財政公共預(yù)算支出按功能分類情況為：
    一般公共服務(wù)支出完成54,484萬元，同比下降20.09%； 公共安全支出完成24,883萬元，同比增長6.51%； 教育支出完成210,002萬元，同比增長15.89%； 科學(xué)技術(shù)支出支出完成1,255萬元，同比增長28.98%； 文化體育與傳媒支出完成4,244萬元，同比下降14.73%； 社會保障和就業(yè)支出完成47,739萬元，同比增長0.74%； 醫(yī)療衛(wèi)生支出完成102,537萬元，同比增長8.01%； 節(jié)能環(huán)保支出完成13,965萬元，同比增長14.73%；
    城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出完成10,781萬元，同比增長10.48%； 農(nóng)林水事務(wù)支出完成78,795萬元，同比下降17.08%； 交通運輸支出完成3,736萬元，同比增長11.06%；
    資源勘探電力信息等事務(wù)支出完成6,324萬元，同比下降29.53%；
    商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出完成1,631萬元，同比增長30.27%； 國土資源氣象等事務(wù)支出完成4,223萬元，同比增長8.31%； 住房保障支出完成87,592萬元，同比增長5.2%； 糧油物資儲備事務(wù)支出完成207萬元，同比下降20.38%； 債務(wù)還本付息支出完成17,657萬元，同比增長404.88%； 債務(wù)發(fā)行費用支出完成162萬元，同比增長72.34%； 其他支出完成1581萬元，同比下降0.82%。
    保運轉(zhuǎn)、保穩(wěn)定等基本支出的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，向縣委政府“兩年提速”確定的重點工作上傾斜，主要體現(xiàn)為圍繞“保民生、保穩(wěn)定、促發(fā)展”目標(biāo)，按照集中財力辦大事、辦急事的原則，進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，優(yōu)先保障民生支出，加大對重點支出的保障力度，努力促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展，認(rèn)真貫徹收入分配制度改革和調(diào)整居民收入結(jié)構(gòu)的方針，加大對低保戶等低收入群體的扶持力
    度，協(xié)調(diào)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌快速發(fā)展。2016年八項支出完成465,646萬元，占公共預(yù)算支出的69.31%，同比增長12.16%。
    （1）千方百計籌措資金，全力保障全縣干部職工工資和農(nóng)民工工資正常發(fā)放，有效維護(hù)社會諧和穩(wěn)定。2016年財政供養(yǎng)人員31,167人，比上年增加4,269人，共發(fā)放工資約262,831萬元（含離退休費、生活補(bǔ)助、撫恤金等）。
    （2）嚴(yán)把資金使用關(guān)，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費支出，嚴(yán)格執(zhí)行中央八項規(guī)定和省委十項規(guī)定等反腐倡廉、勤儉節(jié)約的有關(guān)規(guī)定，堅持厲行節(jié)約，杜絕鋪張浪費，充分發(fā)揮資金的使用效益。
    （3）加大對農(nóng)業(yè)、教育、文化等方面的支出，助推我縣社會事業(yè)蓬勃發(fā)展。完成農(nóng)業(yè)支出15,527萬元，加快農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，向現(xiàn)代化方向發(fā)展；完成教育支出210,002萬元，同比增長15.89%；大有效推進(jìn)我縣教育事業(yè)快速、健康發(fā)展；完成文化支出4,244萬元，了醫(yī)療衛(wèi)生水平，完善基層醫(yī)療設(shè)施建設(shè)。
    （4）全面擴(kuò)覆提標(biāo)，民生保障能力顯著增強(qiáng)。按照廣覆蓋、?；?、多層次、可持續(xù)的方針，積極調(diào)整財政支出結(jié)構(gòu)向弱視群體傾斜，優(yōu)先保障廣大困難群眾基確保城低保、農(nóng)低保等社保資金支出和就業(yè)支出，進(jìn)一步保障貧困居民生活，促進(jìn)社會更好就業(yè)，完成社會保障和就業(yè)支出47,739萬元。2016年，我縣各級財政，支出撥付及時、有序。在保工資、力實施學(xué)前教育突破工程、農(nóng)村寄宿制學(xué)校工程、高中教育突破工程，重點向教育、社保、醫(yī)療衛(wèi)生、“三農(nóng)支出”等社會發(fā)展領(lǐng)域傾斜，完成醫(yī)療衛(wèi)生支出102,537萬元，有效改善了全縣的醫(yī)療環(huán)境和提高
    （5）加大對保障性住房的投入，完成住房保障支出87,592萬元，財源。三是大力支持農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，推動經(jīng)果林、中藥材不斷完善我縣廉租房和公租房等保障性住房安居工程，進(jìn)一步實現(xiàn)住有所居。
    （6）積極推進(jìn)農(nóng)村公益事業(yè)建設(shè)，助推農(nóng)村快速發(fā)展。扎實推進(jìn)“一事一議”農(nóng)村財政獎補(bǔ)工作，對村級一事一議的補(bǔ)助支出9410萬元。
    （7）大力支持城市建設(shè)需要，加快縣城基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，促進(jìn)老城形象提升，新城區(qū)得以快速發(fā)展。
    我們把解決“群眾最關(guān)注、矛盾最突出、事關(guān)全局或長遠(yuǎn)”的問題，作為促進(jìn)社會和諧的突破口，抓住問題根源，抓住薄弱環(huán)節(jié)，加大財力投入，進(jìn)一步提高統(tǒng)籌社會發(fā)展的公共保障能力。力保教育優(yōu)先發(fā)展邁出新步伐。一是全面提高農(nóng)村義務(wù)教育保障水平。農(nóng)村中小學(xué)公用經(jīng)費及家庭經(jīng)濟(jì)困難寄宿生生活費補(bǔ)助得到提高，惠及全縣農(nóng)村中小學(xué)生，基本滿足了農(nóng)村中小學(xué)日常運轉(zhuǎn)需要，切實減輕了困難家庭負(fù)擔(dān)。
    （9）加強(qiáng)財源建設(shè)、做大財政蛋糕
    一是認(rèn)真抓好國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策研究，積極向上爭取企業(yè)發(fā)展扶持，采取有力措施加大企業(yè)扶持力度，促進(jìn)企業(yè)轉(zhuǎn)型升級，積極培植新財源。二是支持煤礦兼并重組，加大煙葉生產(chǎn)扶持力度，夯實傳統(tǒng)
    等區(qū)域特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展，做大做強(qiáng)板塊經(jīng)濟(jì)。四是積極打造新型投融資平臺。認(rèn)真開展融資擔(dān)保工作，為中小微企業(yè)、涉農(nóng)企業(yè)、重大民生項目開展擔(dān)保業(yè)務(wù)32筆，擔(dān)保額13,560萬元，在保26筆，在保額10,230萬元。加大項目融資力度，已通過融資項目15個，獲得銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)授信總額544,360萬元，已到位資金262,570.5萬元；達(dá)成意向融資合作項目21個，金額為2,052,400萬元。積極推進(jìn)PPP工作，錄入財政部PPP綜合信息平臺儲備項目26個，總投（8）加快和諧構(gòu)建，公共財政陽光普照廣大人民群眾。2016年，資36.5億元，已落地項目3個。
    （10）加強(qiáng)財政監(jiān)管、提高資金效益
    一是充分發(fā)揮財政監(jiān)督職能，實現(xiàn)監(jiān)督檢查常態(tài)化。加強(qiáng)惠民資金發(fā)放使用情況監(jiān)督檢查，確保資金落到實處，切實發(fā)揮資金效益。強(qiáng)化項目建設(shè)事前、事中管理，深入開展項目建設(shè)進(jìn)度實地跟蹤，嚴(yán)格按照程序和進(jìn)度撥付項目資金。認(rèn)真開展會計信息質(zhì)量檢查，確保單位會計信息全面、完整、真實、可靠。嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)會計制度，規(guī)范賬務(wù)核算；加強(qiáng)單位財務(wù)監(jiān)督檢查和業(yè)務(wù)指導(dǎo)，規(guī)范財務(wù)管理；全面實行“備用金”制度，嚴(yán)控現(xiàn)金風(fēng)險。二是加強(qiáng)財政投資項目評審。嚴(yán)格執(zhí)行財政投資評審工作制度，嚴(yán)把財政投資評審關(guān)，完成財政投資評審項目285個，送審金額14.46億元，審定金額12.47億元，核
    減1.99億元，核減率13.79%。三是認(rèn)真開展政府采購工作。認(rèn)真貫徹執(zhí)行政府采購法律法規(guī)及省、市關(guān)于政府采購的有關(guān)規(guī)定。全年集中采購64宗，預(yù)算資金45,531萬元，成交金額42,618萬元，節(jié)約資金2,913萬元，節(jié)約率6.4%。
    （11）積極組織實施固定資產(chǎn)投資項目
    加大50萬元以上固定資產(chǎn)投資投資項目建設(shè)力度，積極組織項目實施。本實施50萬元以上固定資產(chǎn)投資投資項目有2016一事一議財政獎補(bǔ)普惠制項目、小康路項目建設(shè)及2015雙龍鄉(xiāng)、麻乍鄉(xiāng)、么站鎮(zhèn)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項目，總投資9912萬元，完成投資9912萬元，如期完成全年項目建設(shè)任務(wù)。
    積極開展石門鄉(xiāng)幫扶工作
    在省財政廳的大力支持下，全力幫扶石門鄉(xiāng)各項建設(shè)。一是扎實開展石門鄉(xiāng)一事一議財政獎補(bǔ)整鄉(xiāng)推進(jìn)，項目規(guī)劃已上報省財政廳，共需財政獎補(bǔ)資金4421.12萬元，已到位資金2221.17萬元，占規(guī)劃資金的50.2%。二是投入村級集體經(jīng)濟(jì)業(yè)態(tài)發(fā)展試點資金1380萬元。三是投入中央財政現(xiàn)代農(nóng)業(yè)支持農(nóng)民專業(yè)合作組織資金280萬元，項目覆蓋14個村，項目正在實施。四是向省財政廳申報爭取資金297萬元，用于改善基層辦公條件。五是已申報石門鄉(xiāng)0.1萬畝中藥材種植基地新建項目，申請財政補(bǔ)貼210萬元。
    三、財政收支平衡結(jié)果
    2016年，公共財政預(yù)算收入100,088萬元，稅收返還收入8,488萬元；一般性轉(zhuǎn)移支付收入328,336萬元；公共財政專項轉(zhuǎn)移支付收入229,186萬元；地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入162,581萬元； 2016年全縣公共財政預(yù)算支出671,785萬元，上解上級支出7,072萬元，地方政府一般債券還本支出9,600萬元，地方政府其他一般債務(wù)還本支出152,981萬元，年終結(jié)余1,738萬元（其中:結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1,738萬元）。
    2016年政府性基金預(yù)算收入完成68,786萬元，政府性基金上級補(bǔ)助收入16,823萬元，上年結(jié)余6,242萬元，本年基金支出81,633萬元，基金債務(wù)還本支出176，398萬元，2016年政府性基金結(jié)余9,538萬元。
    四、存在的主要問題
    近幾年來受經(jīng)濟(jì)下行和煤炭、煙草等支柱產(chǎn)業(yè)稅收減收（自然
    災(zāi)害）、新興稅源尚未能提供稅收支持等的影響，我縣財政收入增收空間縮小，增速放緩，財政收入持續(xù)增長面臨嚴(yán)峻形勢。
    1.財源基礎(chǔ)仍不牢固，稅源結(jié)構(gòu)單一狀況仍未改變。煤炭、烤煙
    等傳統(tǒng)支柱稅源萎縮，風(fēng)力發(fā)電、太陽能發(fā)電和工業(yè)園區(qū)新投資項目等新興稅源尚處于固定資產(chǎn)進(jìn)項稅額抵扣或享受所得稅“三免三減半”優(yōu)惠政策階段，短期內(nèi)難以成為支柱稅源。
    2.財政自身保障水平還不高。財政收入總量小，人均水平低，支出主要依賴上級轉(zhuǎn)移支付，社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展投入不足。
    3.剛性支出增長過快，財政收支矛盾依然突出。隨著全面深化改革的推進(jìn)，財政兜底任務(wù)更為加重，支出規(guī)模將長期維持在較高水平，收支平衡矛盾更加突出，保工資、保民生、保重點建設(shè)項目壓力增大。
    4.依法理財水平有待提高。預(yù)算管理不夠嚴(yán)格，監(jiān)督約束機(jī)制需進(jìn)一步健全。
    五、采取的主要工作措施
    2016年全縣財政預(yù)算執(zhí)行情況總體平穩(wěn)，財政工作取得較大突破，但為適應(yīng)新形勢，完成新任務(wù)，滿足威寧經(jīng)濟(jì)社會的快速發(fā)展。我們應(yīng)根據(jù)中央、省、市、縣經(jīng)濟(jì)工作會議要求，認(rèn)真組織收入，全力籌措資金，深化財政改革，加強(qiáng)財政管理，提高保障能力，為更好地堅持“三大主題”，建設(shè)“四大高地”，打贏脫貧攻堅戰(zhàn)，打造發(fā)展升級版，實現(xiàn)威寧經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展歷史性跨越提供堅實的財力保證。
    搶抓省直管縣發(fā)展機(jī)遇，堅持守住發(fā)展和生態(tài)兩條底線，堅持圍繞“打造威寧經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展升級版”目標(biāo)，全力支持“同步小康”戰(zhàn)略，助推威寧經(jīng)濟(jì)社會跨越發(fā)展。一是大力支持經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)建設(shè)。加大對經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)電網(wǎng)、路網(wǎng)，綠化、亮化及標(biāo)準(zhǔn)化廠房建設(shè)的支持力度，基礎(chǔ)設(shè)施大幅改善，為企業(yè)入駐創(chuàng)造了基本條件。二是加大招商引資和企業(yè)扶持政策，促進(jìn)小微企業(yè)發(fā)展壯大，積極培植后續(xù)財源。三是積極支持煤礦兼并重組和煙葉生產(chǎn)、加工扶持，夯實傳統(tǒng)財源。四是大力支持農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，大力支持做強(qiáng)區(qū)域特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，積極支持做大做強(qiáng)經(jīng)果林、中藥材等特色產(chǎn)業(yè)，加快現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展，拓展生財之道。五是積極打造新型投融資平臺建設(shè)，合理配置資源，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，充分發(fā)揮投融資的政策性效應(yīng)和誘導(dǎo)效應(yīng)，為推動地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供了資金支持。六是大力支持城鎮(zhèn)化建設(shè)。整合城鎮(zhèn)建設(shè)資金，支持規(guī)劃編制，推進(jìn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，完善和提高城鎮(zhèn)公共服務(wù)能力，輻射帶動縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
    2.措施得力，強(qiáng)化稅費征管。
    狠抓財政收入，始終堅持把增加財政收入作為第一要務(wù)，財稅部門凝心聚力、攻堅克難，加大征收力度，竭力做到應(yīng)收盡收，最大限度保障了財政收入增長。一是建立健全協(xié)稅、護(hù)稅機(jī)制，強(qiáng)化稅收協(xié)控聯(lián)管責(zé)任，進(jìn)一步提高稅收“科學(xué)化、精細(xì)化、規(guī)范化”管理水平，確保稅收收入穩(wěn)定增長。二是加強(qiáng)財稅收入督促檢查，及時下達(dá)稅收1.著眼長遠(yuǎn)，加強(qiáng)財源建設(shè)。
    任務(wù)，加大收入調(diào)度力度，定期和不定期召開收入分析會，確保收入及時足額入庫。三是加大非稅收入征收力度，充分利用非稅收入網(wǎng)絡(luò)平臺，嚴(yán)格實行“收支兩條線”管理，嚴(yán)禁截留、坐支非稅收入。四是加大重點稅源、稅種的監(jiān)控力度，以信息化網(wǎng)絡(luò)服務(wù)平臺為支撐，對重點行業(yè)、主要稅種實行動態(tài)跟蹤監(jiān)控，強(qiáng)化納稅評估，規(guī)范稅收減免行為，大力清繳欠稅，有效防止稅收流失。但由于受全球經(jīng)濟(jì)下行的影響及認(rèn)真執(zhí)行省政府提出的提高收入質(zhì)量、降低非稅占比的要求，財政總收入和公共預(yù)算收入未完成年初人代會批準(zhǔn)的預(yù)算任務(wù)。
    設(shè)，促進(jìn)新城區(qū)快速發(fā)展，老城區(qū)改造提升。
    4.加強(qiáng)監(jiān)管，確保資金安全高效。
    一是加強(qiáng)考核督查。對各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、街道）財務(wù)管理、惠民資金發(fā)放使用等情況按季度開展督查考核，規(guī)范基層財務(wù)管理工作，并開展縣直會計獨立核算單位財務(wù)監(jiān)督和指導(dǎo)。二是強(qiáng)化支出管理。實行“備用金”制度，從源頭上控制大額現(xiàn)金提取及支付，嚴(yán)控現(xiàn)金風(fēng)險。三是進(jìn)一步規(guī)范報賬程序。使用“財政支付申請書”，除“村財鄉(xiāng)代管專戶”及“其它財政存款戶”外的所有賬戶一律禁止提取現(xiàn)金。四是充分發(fā)揮財政稽查職能。根據(jù)會計制度和財政法規(guī)的要求，對全縣財政專戶開展專項檢查，對涉及民生重點領(lǐng)域的公共交通行業(yè)、醫(yī)藥行業(yè)、涉農(nóng)行業(yè)等單位的會計信息質(zhì)量進(jìn)行專項檢查。同時，對重點單位、企業(yè)開展小金庫專項治理檢查工作。3.抓住重點，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。
    圍繞“保民生、保穩(wěn)定、促發(fā)展”目標(biāo)，按照集中財力辦大事、辦急事的原則，進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，優(yōu)先保障民生支出，協(xié)調(diào)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌快速發(fā)展。一是千方百計籌措資金，全力保障全縣干部職工工資正常發(fā)放、機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)和民生保障資金及時兌現(xiàn)。二是強(qiáng)化預(yù)算約束，從嚴(yán)控制預(yù)算追加。加強(qiáng)“三公”經(jīng)費管理，嚴(yán)控行政支出，嚴(yán)格執(zhí)行中央“八項規(guī)定”、“六項禁令”，堅持厲行節(jié)約，杜絕資金浪費，增強(qiáng)了資金使用效益。三是加大農(nóng)業(yè)、教育、文化衛(wèi)生等支出，助推我縣各項社會事業(yè)蓬勃發(fā)展。四是確保城低保、農(nóng)低保等社保資金支出和就業(yè)支出，進(jìn)一步保障貧困居民生活，確保了社會和諧穩(wěn)定。五是加大對保障性住房的投入。六是積極推進(jìn)農(nóng)村公益事業(yè)建設(shè)，助推農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施快速發(fā)展。七是大力支持城市建設(shè)需要，加快縣城基礎(chǔ)設(shè)施建
    5.深化改革，完善財政系統(tǒng)管理。
    財政改革有助于提高財政管理水平，是發(fā)揮財政職能的主要動力。一年來，主要抓了以下工作：一是完善財政一體化平臺建設(shè)。通過積極探索和努力，著力完善財政大平臺系統(tǒng)建設(shè)，實現(xiàn)全縣各預(yù)算單位財政信息全程化、網(wǎng)絡(luò)化、自動化、互動化管理，有效推進(jìn)國庫集中支付改革不斷深入。二是深化“鄉(xiāng)財縣管鄉(xiāng)用”改革和推進(jìn)“村財鄉(xiāng)代管村用”改革，幫助村級理順財務(wù)管理，逐步實現(xiàn)村級財務(wù)管理的制度化、規(guī)范化。三是進(jìn)一步推進(jìn)非稅收入管理改革。嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩
    條線”管理，督促各執(zhí)收單位按規(guī)定及時足額征收各項非稅收入，并及時足額解繳國庫和財政專戶。四是繼續(xù)推進(jìn)基層財政“兩基”標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，有效促進(jìn)了機(jī)構(gòu)管理規(guī)范化，制度建設(shè)科學(xué)化，基礎(chǔ)業(yè)務(wù)、辦公服務(wù)條件標(biāo)準(zhǔn)化，大幅提高了我縣基層財政管理水平和服務(wù)質(zhì)量。五是積極推進(jìn)財政信息公開化和公務(wù)卡試點工作。全縣所有使用財政資金的部門在政府網(wǎng)站公開了“三公經(jīng)費”2015年決算及2016年預(yù)算，主動接受人大、審計和社會監(jiān)督，積極推進(jìn)依法理財。
    2016年，全縣財政預(yù)算執(zhí)行情況總體平穩(wěn)，財政工作取得較大突破，但也面臨著一些不容忽視和亟待解決的困難和問題。一是收入增長缺乏財源支撐。煤炭、烤煙、房開行業(yè)等傳統(tǒng)支柱稅源的稅收貢獻(xiàn)逐漸減弱，新興稅源尚未能提供稅收支持。二是收支矛盾進(jìn)一步突顯。落實機(jī)關(guān)事業(yè)單位調(diào)資和公務(wù)用車改革補(bǔ)貼、縣級以下機(jī)關(guān)實行公務(wù)員職務(wù)與職級并行等政策，都將導(dǎo)致剛性支出迅猛增長，財政收三是財政自身保障水平還不高。財政收入總量小，人均水平低，財政支出的實現(xiàn)主要依賴上級轉(zhuǎn)移支付，對促進(jìn)社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的投入嚴(yán)重不足，政府性債務(wù)規(guī)模較大，民生欠賬大。四是財政管理水平需進(jìn)一步提高。執(zhí)行預(yù)算管理不夠嚴(yán)格，監(jiān)督約束機(jī)制需進(jìn)一步健全。
    威寧縣財政決算總結(jié)
    2016已經(jīng)結(jié)束，按照“全面、真實、準(zhǔn)確、及時”的總體要求，在我局領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心幫助支持下積極組織，嚴(yán)格部署以及參加決算工作全體成員的共同努力下，我縣的財政總決算編審工作完成情況較為良好。在今年決算編制過程中，主要做了以下幾方面的工作。
    一、認(rèn)真做好編審決算報表的前期準(zhǔn)備工作；
    支矛盾依然突出。保工資、保民生、保重點建設(shè)項目壓力進(jìn)一步增加。省決算工作會后，局領(lǐng)導(dǎo)對財政決算編審工作高度重視，明確指示：
    1、要充分認(rèn)識做好財政決算編審工作的重要性，克服各種困難，按省、市財政局的要求，完成財政決算編審工作；
    2、局各有關(guān)科室要積極配合做好財政決算編審工作。
    （1）精心組織，領(lǐng)導(dǎo)重視。12月底由縣財政局組織召開了全縣財政決算布置工作會議，明確各股室、各單位在決算編審中的職責(zé)及任務(wù)，提出決算工作的具體要求和時間規(guī)定，并對決算新增及變動內(nèi)
    容進(jìn)行了重點學(xué)習(xí)，對如何編制好決算、提高決算編制質(zhì)量等具體事宜作了相應(yīng)的安排。做到認(rèn)真布置，加強(qiáng)培訓(xùn)，統(tǒng)一了思想，提高了認(rèn)識，明確了任務(wù)，為財政決算編審工作做好了充分準(zhǔn)備。
    （4）審核各表間的對應(yīng)關(guān)系及銜接情況。
    三、總預(yù)算會計有關(guān)數(shù)字的核對，做到了各項數(shù)字準(zhǔn)確無誤，各表數(shù)字銜接一致一一對應(yīng)，并核對各項往來款項結(jié)轉(zhuǎn)情況等。
    （2）分別對各類報表的編制內(nèi)容、方法、注意事項進(jìn)行了詳盡講解，1、12月31日晚和人民銀行、國稅、地稅部門核對清楚相關(guān)收入的特別是對歷年易錯部分及審核出錯說明更是作了嚴(yán)格要求。
    二、扎實地做好財政總決算編審基礎(chǔ)工作，以嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真的科學(xué)態(tài)度貫穿決算工作始末。財政決算工作是一項業(yè)務(wù)性較強(qiáng)的工作，它要求每一個財政決算編審人員都要有過硬的專業(yè)知識，較強(qiáng)業(yè)務(wù)能力和高度的責(zé)任心，否則就不可能編制出高質(zhì)量的決算。具體要求做到：
    1、做好決算前的收支對賬工作；
    2、做好決算的技術(shù)準(zhǔn)備工作。
    3、嚴(yán)把審核關(guān)，審核報表時主要注意了以下幾點：（1）表內(nèi)內(nèi)容是否完整，有無漏填數(shù)字和款項；
    （2）經(jīng)費支出中的款項目是否按規(guī)定填列并用相關(guān)因素進(jìn)行分析說明，有關(guān)數(shù)字是否合理準(zhǔn)確和真實，表與表間的數(shù)字是否符合邏輯，對不合理和不準(zhǔn)確的數(shù)字，找出原因進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整及更改。（3）基本數(shù)字表是否齊全、準(zhǔn)確，用相關(guān)數(shù)字核實各項因素。
    科目名稱及入庫的金額數(shù)據(jù)，以保證如果發(fā)現(xiàn)問題，及時糾正，確保財政報表、稅務(wù)報表及國庫報表的一致性。與財政局非稅中心核對非稅收入的入庫情況，確保財政收入入庫金額萬無一失。
    2、與各業(yè)務(wù)股嚴(yán)格審查清理結(jié)轉(zhuǎn)指標(biāo)的項目名稱和數(shù)額，檢查各項預(yù)算指標(biāo)完成情況等，并對結(jié)轉(zhuǎn)指標(biāo)視具體情況作出處理。并且按照有關(guān)文件精神，正確計算我縣各項上解、返還及轉(zhuǎn)移支付金額完成好結(jié)算單對賬工作。并在結(jié)算之前與市財政局國庫科、預(yù)算科核對有關(guān)數(shù)據(jù)，確保體制數(shù)字的真實、準(zhǔn)確，避免遺漏和錯誤。
    四、加強(qiáng)決算分析，努力提高決算分析水平。我局在認(rèn)真總結(jié)以往決算分析的基礎(chǔ)上，充分利用豐富的決算報表數(shù)據(jù)，緊密結(jié)合國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策，通過分析發(fā)現(xiàn)問題、找準(zhǔn)問題，并對問題的原因進(jìn)行分析，提出解決問題的方案和改進(jìn)意見。
    五、及時匯報有關(guān)決算編審工作情況。在決算編審工作結(jié)束后，及時
    向政府、人大等部門匯報全縣2016年財政收支決算情況、財政收支運行過程中存在的問題和困難，提出增收節(jié)支、解決財政收支矛盾的意見及建議，認(rèn)真聽取政府、人大等部門對2016年決算編審工作的意見以及對2017年財政工作的更高、更新要求，力爭今后的財政決算編審、分析工作能更上一個新臺階。
    威寧縣財政局
    二0一七年二月八日
    財政決算報告(篇6)
    20xx年全省財政總決算報表和部門決算報表布置會議于20xx年11月24日在合肥召開，會議對20xx年決算予以總結(jié)并對20xx年決算工作做了詳細(xì)布置。
    為確保全市20xx年財政決算工作的順利進(jìn)行，提高20xx年財政決算報表編審質(zhì)量，根據(jù)省財政廳的部署和要求，結(jié)合工作實際，現(xiàn)就我市20xx財政決算報表編報工作提出如下工作方案建議：
    一、20xx年財政總決算工作方案建議：
    （一）總體安排
    根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》和《中華人民共和國預(yù)算法實施條例》的有關(guān)規(guī)定，依照“真實、準(zhǔn)確、全面、及時”八字方針，做到數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、報送及時。
    1、編制報表種類。根據(jù)財政部和省財政廳統(tǒng)一部署編制20xx年財政總決算報表。
    2、編制依據(jù)。20xx年財政總決算編制說明。
    3、編報方式。20xx年財政總決算報表采取統(tǒng)一口徑、統(tǒng)一布置、分級編制、統(tǒng)一匯總和上報的工作方式。
    4、工作分工。20xx年財政總決算報表的編報工作由國庫科主辦，各業(yè)務(wù)科室配合，具體分工：**科負(fù)責(zé)20xx年財政總決算報表的統(tǒng)一布置；編制市直總決算報表；審核、匯編全市總決算、分析說明及報送省廳等工作。**科負(fù)責(zé)上下級結(jié)算和與決算 ─ １─
    有關(guān)的數(shù)據(jù)及相關(guān)文件匯總工作，包括省財政廳預(yù)算指標(biāo)單復(fù)印件及全省尚未下達(dá)的省追加預(yù)算指標(biāo)分類、款、項結(jié)余等。
    （二）工作步驟
    20xx年財政總決算工作分3個階段進(jìn)行：
    第一階段：決算工作布置及決算準(zhǔn)備階段。20xx年財政總決算布置工作由國庫科對各業(yè)務(wù)科室及縣、區(qū)財政部門進(jìn)行布置，擬在12月20日一天召開縣、區(qū)財政總決算和部門決算布置及決算軟件培訓(xùn)工作會議。整個12月為各級決算清理準(zhǔn)備階段。
    第二階段：市、縣、區(qū)完成各自財政總決算并由國庫科匯總上報省廳215表。決算報表編制階段：20xx年元月1日至2月11日為市直、縣、區(qū)各級根據(jù)財政部要求和省廳部署，國庫科依據(jù)《20xx年財政總決算編制說明》編制市直2010年財政總決算報表；縣、區(qū)財政局根據(jù)第一階段的決算工作布置編制財政總決算報表。2月15日縣、區(qū)各級必須上報215表，市局在2011年2月18日前匯編報送省廳215表。
    第三階段：決算報表審核匯編上報階段。擬在2011年2月22日至2月25日召開縣區(qū)財政總決算和部門決算匯編會議，匯總決算報表和部門決算報表并就2套報表的相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行核對、調(diào)整，形成最終決算，并完成報表分析文字材料。2011年3月5日將匯總的財政總決算報表通過網(wǎng)絡(luò)報送省廳，并根據(jù)省廳通知參加財政決算匯編。此階段工作擬在2011年3月15日結(jié)束。
    （三）幾項具體要求1、2011年1月5日—10期間各業(yè)務(wù)科室與國庫科進(jìn)行對賬工作。并對照《**市市級預(yù)算單位財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金管理暫行辦法》對年末有需結(jié)轉(zhuǎn)項目提出經(jīng)局領(lǐng)導(dǎo)批示意見提交國庫科進(jìn)行賬務(wù)處理，各業(yè)務(wù)科室對2010年各分管單位預(yù)撥指標(biāo)進(jìn)行清理，能夠形成預(yù)算指標(biāo)的盡快形成預(yù)算指標(biāo)，不能形成預(yù)算指標(biāo)的提出經(jīng)局領(lǐng)導(dǎo)批示掛賬處理依據(jù)。
    2、請局領(lǐng)導(dǎo)批示，對預(yù)算內(nèi)暫存暫付款進(jìn)行清理。
    3、2011年1月10日前請各業(yè)務(wù)科室將涉及需與縣區(qū)結(jié)算方面事項的文件提供給預(yù)算科，預(yù)算科元月25日前辦理上下級結(jié)算工作完畢。
    4、請預(yù)算科務(wù)必在2011年12月31日將2010年預(yù)算指標(biāo)下達(dá)完畢，2011年元月1日后不得再下達(dá)2010年預(yù)算指標(biāo)。1月10日前提供全年省財政追加預(yù)算指標(biāo)單及省指標(biāo)單尚未下達(dá)需結(jié)轉(zhuǎn)次年余額（細(xì)化到預(yù)算科目類、款、項）；提供經(jīng)人大批準(zhǔn)的2010年年初預(yù)算、調(diào)整預(yù)算、動支預(yù)備費批準(zhǔn)動用文件；2011年1月25日前提供結(jié)算文件及相關(guān)結(jié)算數(shù)據(jù)。
    財政決算報告(篇7)
    縣人大常委會：
    《武平縣2017年財政決算草案報告》經(jīng)縣政府研究，現(xiàn)依法提請審議。
    2017年，面對經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，全縣財政工作在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大及其常委會的監(jiān)督支持下，認(rèn)真貫徹黨的十九大精神,以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，緊緊圍繞縣委縣政府決策部署，堅持穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，深化組織收入，依法理財，優(yōu)化支出，提升績效，防范債務(wù)風(fēng)險財稅改革，有效落實積極的財政政策，加強(qiáng)財源建設(shè)，積極，財政決算情況總體良好。
    一、2017年財政收支決算情況
    （一）一般公共預(yù)算收支決算情況 1.收入決算情況
    經(jīng)決算，2017年，全縣一般公共預(yù)算財政總收入397859萬元，其中：縣本級收入79817萬元、上級補(bǔ)助收入189778萬元（一般轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助112125 萬元、專項轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助 77653萬元）、上年結(jié)轉(zhuǎn)15054萬元、地方政府債券資金105526萬元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6383萬元，調(diào)入資金1301萬元。
    3.決算平衡情況
    全縣政府性基金總收入49244萬元，政府性基金總支出30714萬元，收支相抵，年終滾存結(jié)余18530萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出18530萬元，當(dāng)年收支平衡。結(jié)轉(zhuǎn)下年支出18530萬元包括：縣級?？罱Y(jié)轉(zhuǎn)17504萬元、上級?？罱Y(jié)轉(zhuǎn)1026萬元。
    （三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支決算情況
    1.收入結(jié)算情況。2017年，年初安排國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1498萬元，調(diào)整預(yù)算未作調(diào)整。經(jīng)決算，當(dāng)年實際完成國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1499萬元，加上上年結(jié)余707萬元，合計收入2206萬元。
    2.支出結(jié)算情況。當(dāng)年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出2205萬元。
    3.決算平衡情況。收支相抵，年終滾存結(jié)余1萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1萬元，當(dāng)年收支平衡。
    （四）社會保險基金收支決算情況 1.收入決算情況
    社會保險基金總收入90268萬元(不包括上年結(jié)轉(zhuǎn)46713萬元)，其中：保險費收入32795萬元、投資收益1290萬元、財政補(bǔ)貼收入29467萬元、轉(zhuǎn)移收入1572萬元、其他收入1550萬元、上級補(bǔ)助收入23594萬元。
    2.支出決算情況
    社會保險基金總支出88420萬元，其中：社會保險待遇支出65218萬元、購買大病保險支出1786萬元、轉(zhuǎn)移支出631萬元、上解支出18934萬元、其它支出1851萬元。
    萬元，主要用于：安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2042萬元，抵減調(diào)整預(yù)算安排不足部分1936萬元。
    （五）預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金情況。預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金年初余額7733萬元，當(dāng)年動用6383萬元，當(dāng)年補(bǔ)充2800萬元（當(dāng)年超收2042元、當(dāng)年上級一般轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助等758萬元），年底余額4150萬元。
    （六）鄉(xiāng)鎮(zhèn)的財力及超收分成情況。經(jīng)上下級決算，2017年補(bǔ)助下級財政轉(zhuǎn)移支付資金22253萬元，其中：各鄉(xiāng)鎮(zhèn)稅收分成2717萬元（工商稅收分成319 萬元、飛地企業(yè)稅收分成852萬元、引進(jìn)建筑業(yè)稅收分成183萬元、煙葉稅分成1363元）、縣本級項目支出1800萬元、專項轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助6542萬元、經(jīng)常性支出及其他各類鄉(xiāng)鎮(zhèn)運轉(zhuǎn)經(jīng)費補(bǔ)助11194萬元。
    （七）地方政府債務(wù)情況
    2017年，省財政廳核定我縣債務(wù)限額38.13億元，年底納入地方政府債務(wù)管理系統(tǒng)的債務(wù)總額31.41億萬元，全部為政府負(fù)有償債責(zé)任的債務(wù)，比上年增加6.46億元。
    債務(wù)主要構(gòu)成為：政府債券31.31億元，應(yīng)付工程款0.02億元, 存量外債及國債0.08億元。
    政府債券支出31.31億元，主要用于公益性事業(yè)建設(shè)，其中：公路建設(shè)4.15 億元、城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)15.02億元、土地儲備1.63億元、保障住房0.5億元、生態(tài)保護(hù)0.87億元、教育2.66 億元、衛(wèi)生0.19億元、農(nóng)林水利3.24億元、文化事業(yè)0.43億元、其他2.62億元。
    ④其他資金變動情況。上年結(jié)轉(zhuǎn)資金15054萬元未列入調(diào)整預(yù)算，按規(guī)定計入決算數(shù)；調(diào)入資金調(diào)整預(yù)算數(shù)1300萬元，實際調(diào)入1301萬元，增加1萬元，主要是結(jié)算數(shù)字四舍五入原因造成。
    （2）支出方面。決算數(shù)與調(diào)整預(yù)算數(shù)比，增加支出131755萬元，主要增減項目如下：
    ①一般公共預(yù)算支出變動情況。決算數(shù)比調(diào)整預(yù)算數(shù)增加131755萬元，主要是:縣本級支出減少4198萬元，其中：工資福利支出減少151萬元，部分項目進(jìn)度較慢資金無法全部支出，以及實際支出減少等原因減少支出4047萬元；當(dāng)年上級專項支出增加122033萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)上級專項支出增加13920萬元。
    ②上解上級支出變動情況。決算數(shù)比調(diào)整預(yù)算數(shù)增加1874萬元，主要是：原體制上解基數(shù)增加1420萬元、農(nóng)村信用社企業(yè)所得稅省級分成部分上解增加327萬元、省級統(tǒng)籌的農(nóng)田水利建設(shè)資金上解增加29萬元、增值稅“五五分享”稅收返還增加198萬元、政法經(jīng)費保障體制改革專項上解減少100萬元。
    ③地方級收入增加，按規(guī)定補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2800萬元。
    ④地方政府債券還本支出（置換債券支出）24826萬元未列入調(diào)整預(yù)算，按規(guī)定計入決算數(shù)。
    2.政府性基金預(yù)算收支方面
    資金），同比增加2.01億元，增長11.3%；2017年向上爭取專項資金全市考評第一名。
    （三）財政支出增長較快。進(jìn)一步完善財政資金撥付程序，加大盤活存量資金力度，加快預(yù)算指標(biāo)分解下達(dá)進(jìn)度，開展支出進(jìn)度通報，督促重點項目加快建設(shè)進(jìn)度，認(rèn)真落實上級財政部門加快財政支出進(jìn)度要求。全縣全年一般公共預(yù)算支出比上年增加5.18億元，增長17.15%。
    （四）民生支出保障有力。按照“保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生、保重點”的要求，注重支出結(jié)構(gòu)的優(yōu)化，完善民生投入長效機(jī)制，堅持讓群眾共享改革發(fā)展的成果，不斷提升群眾的幸福感、獲得感、滿足感。全縣與民生密切相關(guān)支出增長20.2%，高于同期財政總支出增幅，占一般公共預(yù)算支出的比重為85.8%，持續(xù)多年保持在八成以上，其中：教育支出增長13.2%，社會保障和就業(yè)支出增長6.1%，醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出增長4.6%，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出38.9%，農(nóng)林水支出增長40.5%，交通運輸支出增長269.6%，住房保障支出增長21.2%，（五）保障三大戰(zhàn)役投入。大力壓縮一般性支出，統(tǒng)籌各類資金，投入17.8億元支持重點項目建設(shè)，安排新開工重點項目前期經(jīng)費1.49億元，重點用于前期工作過程中發(fā)生的咨詢費以及勘探、規(guī)劃、方案設(shè)計、征遷等支出，確保項目前期準(zhǔn)備工作盡早完成；投入1.87億元支持脫貧攻堅，投入1.63 億元支持生態(tài)環(huán)保建設(shè)。
    （六）持續(xù)深化財稅改革。一是推進(jìn)預(yù)算編制管理改革。
    們將高度重視，在今后的工作中通過深化財稅改革，完善工作機(jī)制，認(rèn)真加以糾正和解決。
    財政決算報告(篇8)
    一、20xx年赫章縣財政總決算情況
    20xx年,面對嚴(yán)峻復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)環(huán)境,在以習(xí)近平同志為核心的黨中央堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下,在省委、省政府、市委、市政府的領(lǐng)導(dǎo)下，全縣各部門、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)深入貫徹中央經(jīng)濟(jì)工作會議精神和《政府工作報告》的部署，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，按照宏觀政策要穩(wěn)、產(chǎn)業(yè)政策要準(zhǔn)、微觀政策要活、改革政策要實、社會政策要托底的總體思路，以推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)改革為主線，適度擴(kuò)大總需求，經(jīng)濟(jì)社會保持平穩(wěn)健康發(fā)展，實現(xiàn)“十三五”良好開局。在此基礎(chǔ)上，財政改革發(fā)展各項工作取得新成效，財政決算情況總體良好。
    （一）2016年一般公共預(yù)算收支決算情況
    2016年，赫章縣一般公共預(yù)算收入40,284萬元，為預(yù)算數(shù)35,143萬元的114.63%。
    從收入決算情況看，稅收收入32,164萬元，為預(yù)算數(shù) 24,894萬元的129.20%。稅收收入主體稅種：增值稅4,042萬元，為預(yù)算數(shù)的199.90%，主要是“營改增”改革增收；營業(yè)稅4，215萬元，為預(yù)算數(shù)的60.55%；企業(yè)所得稅1,599萬元，為預(yù)算數(shù)的128.16%；個人所得稅567萬元，為預(yù)算數(shù)的60.57%；資源稅1,395萬元，為預(yù)算數(shù)的125.68%；耕地占用稅4,031萬元，為預(yù)算數(shù)的74.99%；土地增值稅1,425萬元，為預(yù)算數(shù)的118.72%；契稅9,134萬元，為預(yù)算數(shù)的951.49%，主要是地稅對以前稅收清繳，導(dǎo)致增長幅度過大。非稅收入8,120萬元，為預(yù)算數(shù)10，249萬元的79.23%。其中:專項收入1,157萬元，為預(yù)算數(shù)的46.28%；行政事業(yè)性收費收入1,262萬元，為預(yù)算數(shù)的48.53%；罰沒收入1,833萬元，為預(yù)算數(shù)的79.66%；國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入3,634萬元，為預(yù)算數(shù)的346.23%；其他收入234萬元，為預(yù)算數(shù)的13%。
    2016年，赫章縣一般公共預(yù)算支出358,380萬元，為預(yù)算數(shù)211，685萬元的169.29%，同比下降3.52%,減支13,060萬元。從支出決算具體情況看，一般公共服務(wù)支出40,829萬元，同比增長30.04%，增支9,432萬元；公共安全支出15,268萬元，同比增長16.03%，增支2,109萬元；教育支出111,365萬元，同比增長0.48%，增支534萬元；科學(xué)技術(shù)支出1,938萬元，同比增長137.79%，增支1,123萬元；文化體育與傳媒支出4,138萬元，同比下降13.99%，減支673萬元；社會保障和就業(yè)支出33,115萬元，同比增長12.77%，增支3,750萬元；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出49,009萬元，同比增長1.69%，增支813萬元；節(jié)能環(huán)保支出3,043萬元，同比下降71.08%，減支7,479萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出7,581萬元，同比下降24.98%，減支2,524萬元；農(nóng)林水支出46,971萬元，同比下降12.28%，減支6,577萬元； 交通運輸支出1,899萬元，同比下降80.98%，減支8,083萬元；資源勘探信息等支出3,053萬元，同比下降38.19%，減支1,886萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1,769萬元，同比增長285.40%，增支1,310萬元；國土海洋氣象等支出3,166萬元，同比增長36.76%，增支851萬元；住房保障支出28,550萬元，同比下降24.95%，減支9,489萬元；糧油物資儲備支出149萬元，同比增長13.74%，增支18萬元；其他支出1,295萬元，同比下降42.67%，減支964萬元；債務(wù)付息支出5,202萬元，同比增長1109.77%，增支4,772萬元；債務(wù)發(fā)行費用支出40萬元，同比下降70.80%，減支97萬元。
    （二）2016年一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移性收支情況
    2016年一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移性收入371,751萬元。一般公共預(yù)算收入40,284萬元；上級補(bǔ)助收入320,116萬元，其中：返還性收入5,168萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入190,661萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入124,287萬元，上年結(jié)余（赤字）-28,649萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入40,000萬元。2016年，一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移性支出371,751萬元。一般公共預(yù)算支出358,380萬元，上解上級支出2,133萬元，債務(wù)還本支出40,000萬元，年終結(jié)余-28,762萬元。2016年凈結(jié)余（赤字）-28,762萬元。
    2016年，專項轉(zhuǎn)移支付和一般性轉(zhuǎn)移支付資金已按具體用途安排用于相關(guān)民生領(lǐng)域；均衡性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金55875萬元，用于彌補(bǔ)縣級財力缺口，發(fā)放工資及民生配套，以及彌補(bǔ)以前赤字。
    （三）2016年政府性基金預(yù)算轉(zhuǎn)移收支情況
    2016年，政府性基金收入39,121萬元，為預(yù)算數(shù)38，061萬元的102.8%；其中：國有土地使用權(quán)出讓收入28,114萬元，國有土地收益基金收入983萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入6,547萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入148萬元，污水處理費收入170萬元，其他政府性基金收入3,159萬元；上級補(bǔ)助收入9,653萬元；上年結(jié)余1,578萬元；債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入53,024萬元；2016年政府性基金轉(zhuǎn)移性收入合計103,376萬元。政府性基金支出50,326萬元，為預(yù)算數(shù)39，639萬元的126.9%；債務(wù)還本支出53,024萬元；政府性基金轉(zhuǎn)移性支出合計103,350萬元。政府性基金年終結(jié)余26萬元。
    （四）2016年社會保險基金收支情況
    2016年，社會保險基金收入合計76,630萬元；其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險17,236萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金10,515萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金1,096萬元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金11,963萬元，居民基本醫(yī)療保險基金32,904萬元，工傷保險基金1,909萬元，失業(yè)保險基金792萬元，生育保險基金215萬元；2016年，社會保險基金支出合計60,993萬元；其中:企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險16,560萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金10,407萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金912萬元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金6,806萬元，居民基本醫(yī)療保險基金24,033萬元，工傷保險基金1,473萬元，失業(yè)保險基金752萬元，生育保險基金50萬元。2016年，收支結(jié)余15,637萬元。
    二、2016年地方政府債務(wù)余額情況
    2016年未舉借新的債務(wù)，年末政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)限額保持不變，維持605,394萬元，其中：一般債務(wù)426,470萬元，專項債務(wù)178,924萬元；年末地方政府債務(wù)余額486,736萬元。2016年省財政廳下達(dá)政府置換債券轉(zhuǎn)貸資金93,024萬元；其中：一般債務(wù)40,000萬元，專項債務(wù)53,024萬元；主要用于償還畢威高速項目資本金2,281萬元，畢威高速回購資金30,945萬元，珠市園區(qū)標(biāo)準(zhǔn)化廠房10,000萬元，野馬川二期標(biāo)準(zhǔn)化廠房（6棟）建設(shè)項目xx融資1,887萬元，野馬川園區(qū)公租房、廉租房建設(shè)項目1,011萬元，赫章縣第一中學(xué)項目建設(shè)1,000萬元，赫章縣2011年廉租住房2,000萬元，赫章縣西城區(qū)土地整治工程15,000萬元，2013年地方政府債券轉(zhuǎn)貸資金2,800萬元，2013年第二批地方政府債券轉(zhuǎn)貸資金1,000萬元，赫章縣2012年土地儲備項目7,000萬元，赫章縣“十二五”通村油路項目9,000萬元，赫章縣中等職業(yè)學(xué)校工程項目1,717萬元。
    三、2016年“三公”經(jīng)費情況
    2016年全縣三公經(jīng)費決算合計2547萬元，比2015年2656萬元少109萬元，下降4.10%。其中：公務(wù)接待費854萬元，比2015年實際支出數(shù)1，018萬元減少164萬元，下降了16.10%，減少的原因主要是各單位嚴(yán)格按照中央出臺的八項規(guī)定，以及省、市出臺的十項規(guī)定，加強(qiáng)公務(wù)接待管理，對不符合規(guī)定的支出一律不予報銷，減少了接待支出；公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費1691萬元,比2015年1638萬元增加53萬元,增長3.26%；其中:公務(wù)用車運行維護(hù)費 1474萬元，比2015年實際支出數(shù)1638萬元減少164萬元，下降9.99%，主要是因為進(jìn)行公務(wù)用 車改革，嚴(yán)格控制公務(wù)用車運行維護(hù)費；公務(wù)用車購置費217萬元,2015年同期0萬元,增加217萬元,主要是縣委辦機(jī)關(guān)事務(wù)管理中心購置4輛中型載人汽車；因公出國（境）費2萬元，出國1人。
    四、主要財政工作情況
    2016年全縣財政工作在縣委、縣政府的領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的依法監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督下，各級財稅部門認(rèn)真履行職責(zé)，狠抓增收節(jié)支,保障了全縣干部職工工資的發(fā)放，保障了機(jī)構(gòu)的正常運轉(zhuǎn)和重點民生支出，保障水平進(jìn)一步提高。
    （一）財政收入質(zhì)量進(jìn)一步提高。以推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)改革為主線，適度擴(kuò)大總需求，經(jīng)濟(jì)社會保持平穩(wěn)健康發(fā)展，在此基礎(chǔ)上，財政改革繼續(xù)深化, 各項工作取得新成效;一般公共預(yù)算收入完成40,284萬元,同比增長31.82%,其中:稅收收入完成32,164萬元,稅收收入同比增長53.85%；嚴(yán)格控制非稅占比,擴(kuò)大稅收在一般公共預(yù)算收入中的比重,稅收占比達(dá)79.84%。
    （二）堅持依法理財，財政管理和服務(wù)水平不斷提高。2016年，縣財政從資金的籌措、分配和管理著手，保障了縣委、縣政府重大決策部署落實到位。一是依法加強(qiáng)稅收征管，培植稅源,抓好國有土地出讓金等基金的收繳，扎實抓好“收支兩條線”管理工作，全力組織一般公共預(yù)算收入和政府性基金收入；二是合理安排調(diào)度資金，按照“有保有壓、有促有控”的思路，調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，優(yōu)先保障法定和重大項目支出，兼顧好民生支出，促進(jìn)社會事業(yè)全面發(fā)展；三是依法接受人大監(jiān)督、審計監(jiān)督和社會監(jiān)督，完善部門預(yù)算編制，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，提高年初預(yù)算到位率和財政收支均衡性。
    （三）財政科學(xué)化、精細(xì)化管理水平進(jìn)一步提高。一是嚴(yán)格預(yù)算管理。建立健全預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算編制和預(yù)算績效評估互動機(jī)制，做到預(yù)算編制科學(xué)、預(yù)算執(zhí)行嚴(yán)格、預(yù)算約束堅強(qiáng)、預(yù)算監(jiān)督有力、預(yù)算評估規(guī)范，加快支出執(zhí)行進(jìn)度，進(jìn)一步提高支出進(jìn)度的均衡性和預(yù)算執(zhí)行率，嚴(yán)格控制一般性支出的增長，杜絕鋪張浪費，降低行政成本。二是加強(qiáng)專項資金管理。全面清理和完善現(xiàn)有各類專項資金管理制度，建立科學(xué)合理、層次清晰、覆蓋全面的資金管理制度體系；強(qiáng)化對專項資金分配、管理、使用的全程監(jiān)控，將所有專項資金納入國庫集中支付管理，提高財政資金的使用效益；三是強(qiáng)化財政監(jiān)督。加強(qiáng)財政資金會計監(jiān)督和單位內(nèi)部監(jiān)督，加強(qiáng)執(zhí)法檢查,委托中聯(lián)信、畢節(jié)亞太聯(lián)合會計師事務(wù)所對鄉(xiāng)鎮(zhèn)財務(wù)進(jìn)行全面檢查,摸清存在的問題，對存在的問題提出整改意見,為全方位、多層次的財政監(jiān)督機(jī)制建設(shè)奠定基礎(chǔ)；深入開展財政支出績效監(jiān)督，拓展監(jiān)管事項，突出財政監(jiān)督的針對性、可操作性和實效性，全面提升財政監(jiān)督能力；加強(qiáng)會計從業(yè)人員資格監(jiān)管，規(guī)范會計從業(yè)人員行為，提高會計信息質(zhì)量；認(rèn)真開展2015年決算和2016年預(yù)算公開工作,做到公開及時、內(nèi)容完整、程序合法，全縣共117家單位公開預(yù)決算。四是加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理。建立行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)動態(tài)監(jiān)管體系，開展好鄉(xiāng)鎮(zhèn)、縣直行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理的檢查、指導(dǎo)，督促完善管理制度和國有資產(chǎn)賬務(wù)管理，促進(jìn)國有資產(chǎn)管理與預(yù)算管理、財務(wù)管理的有機(jī)結(jié)合，使國有資產(chǎn)管理走上規(guī)范化、制度化的軌道。五是完善政府采購制度。以公務(wù)用車、辦公設(shè)備、服務(wù)、工程類采購為重點，不斷擴(kuò)大政府采購范圍和規(guī)模，積極探索完善采購方式，進(jìn)一步發(fā)揮財政對政府采購工作的監(jiān)督作用。六是加快財 政信息化建設(shè)步伐。推進(jìn)縣鄉(xiāng)兩級網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，整合應(yīng)用系統(tǒng)，建立財政應(yīng)用支撐平臺，為各項財政改革順利推行提供有力的技術(shù)支持，國庫集中支付系統(tǒng)從農(nóng)行支付的資金通過網(wǎng)上銀行進(jìn)行支付，大大節(jié)省了資金支付的在途時間，減輕了代理銀行柜面業(yè)務(wù)壓力，減少重復(fù)工作量和降低支付信息差錯率，同時，突破了支付清算時間限制，實現(xiàn)24小時全天候辦理業(yè)務(wù)，提高了財政資金支付業(yè)務(wù)的效率和便利性。
    （四）加強(qiáng)對接協(xié)調(diào)，積極爭取上級政策、項目和資金支持。積極加大與上級財政部門，尤其是省財政廳的匯報和對接力度，積極爭取中央、省、市的政策支持、項目扶持和資金傾斜。2016年共爭取上級補(bǔ)助資金320，116萬元，上級項目和資金投入的不斷加大，有效緩解了縣級財政支出壓力，使縣級財政在“保工資、保運轉(zhuǎn)”的基礎(chǔ)上，投入更多的資金用于保障和改善民生。
    主任、副主任、各位委員！赫章縣人大常委會始終高度重視財政改革發(fā)展工作，有力促進(jìn)了現(xiàn)代財政制度建設(shè)。我們將更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，自覺接受赫章縣人大常委會的監(jiān)督指導(dǎo)，認(rèn)真落實本次會議審議意見，更好發(fā)揮財政職能作用，努力促進(jìn)赫章縣經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定，以優(yōu)異成績迎接黨的十九大勝利召開！
    附：2016年一般公共預(yù)算收支決算表 2016年政府性基金預(yù)算收支決算表 2016年社會保險基金收支決算表 2016年“三公”經(jīng)費支出決算表
    2016年8月28日
    財政決算報告(篇9)
    一、基本情況
    1.主要職能:執(zhí)行縣委縣政府對各鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所規(guī)定的職能。
    2.機(jī)構(gòu)人員情況:
    獨立核算機(jī)構(gòu)1個,屬于全額事業(yè)單位，實有在職人數(shù)5人，編制總數(shù)5人。
    二、單位收支情況
    (一)收入支出預(yù)算安排情況
    xxx年預(yù)算收入總額586797.2元，支出總額626797.2元;xxx年預(yù)算收入總額561243元，支出總額567455.88元。收入比xxx年減少25554.2元，支出比xxx年減少59341.32元;主要是專項資金開支比xxx年有所減少。
    (二)收入支出執(zhí)行情況
    xxx年收入總額626797.2元，支出總額626797.2元;xxx年收入總額567455.88元，支出總額567455.88元。收入比xxx年減少59341.32元，支出比xxx年減少59341.32元。主要是xxx年專項資金開支減少所產(chǎn)生的。
    (三)三公經(jīng)費支出情況：三公經(jīng)費支出4923元，比xxx年減少189元。
    財政決算報告(篇10)
    主任、各位副主任，各位委員：
    我市20xx財政決算已經(jīng)省財政廳審核通過，我受市人民政府的委托，向會議報告我市20xx財政決算情況，請予審議。
    一、20xx財政決算情況
    2008年，在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，全市各級認(rèn)真貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀，積極應(yīng)對復(fù)雜多變的國內(nèi)外宏觀經(jīng)濟(jì)形勢，解放思想，開拓創(chuàng)新，攻堅克難，拼搏進(jìn)取，較好地完成了市人大十五屆一次會議確定的各項財政工作任務(wù)。
    （一）收入預(yù)算執(zhí)行情況
    2008年，全市完成全口徑財政收入2450178萬元，完成預(yù)算的117.3％，同比增長28.60％。其中：完成一般預(yù)算收入1021866萬元，完成預(yù)算的116.32％，同比增長24.11％；完成基金預(yù)算收入369794萬元，完成預(yù)算的451.6％，同比增長75.87％。一般預(yù)算收入具體項目如下：
    1、工商稅收入庫536010萬元，完成預(yù)算的94.19％，同比增長19.32％，其中：增值稅入庫247600萬元，完成預(yù)算的86.92％，同比增長13.40％；營業(yè)稅入庫139238萬元，完成預(yù)算的92.65％，同比增長13.91％。
    2、所得稅入庫207596萬元，完成預(yù)算的115.02％，同比增長42.21％，其中：企業(yè)所得稅入庫170511萬元，完成預(yù)算的124.25％，同比增長60.98％；個人所得稅入庫37085萬元，完成預(yù)算的85.75％，同比下降7.41％。
    3、契稅入庫44244萬元，完成預(yù)算的138.26％，同比下降23.48％。
    4、耕地占用稅入庫10459萬元，完成預(yù)算的298.83％，同比增長72.28％。
    5、行政事業(yè)性收費入庫24239萬元，完成預(yù)算的93.23％，同比下降9.89％。
    6、罰沒收入入庫15193萬元，完成預(yù)算的101.29％，同比下降10.28％。
    7、國有資本經(jīng)營收入入庫150658萬元，比年初預(yù)算增加12.53億元，同比增長60.15％。
    8、專項及其他收入入庫33467萬元，完成預(yù)算的123.33％，同比增長27.06％。
    （二）一般預(yù)算支出決算
    2008年，全市完成一般預(yù)算支出898168萬元，比去年增長21.23％；扣除列收列支的國有資產(chǎn)經(jīng)營收益后一般預(yù)算支出747510萬元，同口徑增長15.57％，具體決算情況如下：
    1、一般公共服務(wù)支出完成111969萬元，完成年初預(yù)算的104.83％，同比增長16.18％；
    2、國防支出完成493萬元，完成年初預(yù)算的51.62％，同比下降49.9％，主要原因是預(yù)算支出科目調(diào)整；
    3、公共安全支出完成52067萬元，完成年初預(yù)算的102.07％，同比增長18.07％；
    4、教育支出完成147788萬元，完成年初預(yù)算的119.30％，同比增長16.07％；
    5、科學(xué)技術(shù)支出完成18041萬元，完成年初預(yù)算的120.98％，同比增長21.30％；
    6、文化體育與傳媒支出完成8760萬元，完成年初預(yù)算的102.76％，同比增長16.35％；
    7、社會保障和就業(yè)支出完成65634萬元，完成年初預(yù)算的102.47％，同比增長19.30％；
    8、醫(yī)療衛(wèi)生支出完成28582萬元，完成年初預(yù)算的119.52％，同比增長17.69％；
    9、環(huán)境保護(hù)支出完成33269萬元，完成年初預(yù)算的273.10％，同比增長193.95％；
    10、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出完成110903萬元，完成年初預(yù)算的99.50％，同比增長6.61％；
    11、農(nóng)林水事務(wù)支出完成37706萬元，完成年初預(yù)算的131.83％，同比增長35.14％；
    12、交通運輸支出完成40326萬元，完成年初預(yù)算的104.70％，同比增長5.31％；
    13、工業(yè)商業(yè)金融等事務(wù)支出完成84310萬元，完成年初預(yù)算的119.96％，同比增長14.64％；
    14、其他支出完成156320萬元（其中國有資產(chǎn)經(jīng)營收益列收列支150658萬元），完成年初預(yù)算的182.91％，同比增長35.56％；
    15、地震災(zāi)后恢復(fù)重建支出2000萬元。
    （三）2008預(yù)算平衡情況
    根據(jù)現(xiàn)行財政體制結(jié)算，扣除列收列支的國有資產(chǎn)經(jīng)營收益150658萬元后，2008年全市可用財力為774059萬元，當(dāng)年實際支出747510萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出24907萬元，地方財力與財政支出總額相抵后，當(dāng)年收支平衡，累計凈結(jié)余1642萬元。
    （四）財政超收收入安排情況
    2008年年初預(yù)算安排一般預(yù)算收入878528萬元，安排一般預(yù)算支出740549萬元。2008年實際完成一般預(yù)算收入1021866萬元，當(dāng)年完成一般預(yù)算支出898168萬元，扣除上級專項補(bǔ)助支出28640萬元，地方實際支出869528萬元，同口徑比年初預(yù)算增加128979萬元。超收增加財力主要安排使用情況如下：
    1、各鎮(zhèn)、開發(fā)區(qū)、臨港新城、靖江園區(qū)超收收入體制分成9678萬元；
    2、國有資產(chǎn)經(jīng)營收益列收列支增加124007萬元；
    3、行政性收費支出減少1761萬元；
    4、市級項目支出調(diào)減22059萬元，主要是退城入園支出調(diào)減1.7億元，企業(yè)上市補(bǔ)助等專項調(diào)減0.5億元。
    5、市本級各項追加支出19114萬元，其中：2008年9月份調(diào)整預(yù)算追加8440萬元后，10月－12月又追加支出10674萬元，具體項目為：
    （1）追加促進(jìn)就業(yè)專項、離休干部醫(yī)療費超支、城鄉(xiāng)低保物價補(bǔ)貼、老復(fù)員軍人和老殘疾軍人配偶生活補(bǔ)助費、嬰幼兒奶粉事件醫(yī)院救治資金等2138萬元。
    （2）追加無錫市公安局行動技術(shù)支隊江陰工作站開辦、運作經(jīng)費、更新公安警用車輛經(jīng)費、追加全市道路交通安全設(shè)施保障經(jīng)費、應(yīng)急救援指揮中心建設(shè)經(jīng)費1306萬元。
    （3）追加紀(jì)念改革開放30周年活動經(jīng)費等550萬元。
    （4）追加企業(yè)退休職工計劃生育獎勵4680萬元。
    （5）追加對口援建四川綿竹經(jīng)費2000萬元。
    （五）上級財政補(bǔ)助資金安排情況
    2008年上級財政補(bǔ)助專項資金40329萬元，當(dāng)年撥付28640萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年撥付11689萬元。上級下達(dá)補(bǔ)助均為?？顚Ｓ玫捻椖抠Y金，主要為環(huán)保整治、科技創(chuàng)新、企業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、農(nóng)業(yè)水利建設(shè)等項目資金。截至2009年4月，結(jié)轉(zhuǎn)部分已撥付7625萬元。
    （六）向下級財政轉(zhuǎn)移支付情況
    2008年市級安排鎮(zhèn)（街道）、開發(fā)區(qū)專項轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金共計43993萬元，主要項目為：被征地農(nóng)民養(yǎng)老金和農(nóng)民基本生活保障金16764萬元，新型農(nóng)村合作醫(yī)療經(jīng)費6465萬元，教育經(jīng)費補(bǔ)助9852萬元。
    （七）重點支出安排情況
    2008年，我市在財政支出安排上積極貫徹落實保民生、促轉(zhuǎn)型的要求，進(jìn)一步調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，重點投入社會公共事業(yè)建設(shè)，嚴(yán)格控制行政經(jīng)費增長。財政主要項目支出如下：
    1、教育支出同比增長16.07％，占一般預(yù)算支出20％左右。增長主要原因有：一是全市教師發(fā)放獎金21062萬元，比去年增加3800萬元；二是發(fā)放中等職業(yè)學(xué)校助學(xué)金及提高公用經(jīng)費標(biāo)準(zhǔn)增支3330萬元；三是江陰高中新校區(qū)建設(shè)啟動資金2500萬元；四是南菁中學(xué)新校區(qū)、立新小學(xué)建設(shè)等基建支出1.3億元。
    2、科學(xué)技術(shù)支出增長21.3％。支出增加主要是因為我市加大對科技創(chuàng)新的投入，新增安排種子基金和“530”項目資金1000多萬元，支持科技研發(fā)和創(chuàng)新。同時，積極向上爭取科技發(fā)展資金補(bǔ)助，上級下達(dá)的科技資金比上年增加3012萬元。
    3、醫(yī)療衛(wèi)生支出增長17.69％。2008年農(nóng)村合作醫(yī)療繳費標(biāo)準(zhǔn)提高至280/元.人，市鎮(zhèn)財政支出增加2690多萬元，安排離退休干部醫(yī)療費補(bǔ)助等1234萬元，追加安排嬰幼兒奶粉事件醫(yī)院救治資金100萬元。
    4、社保支出增長19.3％。2008年追加安排1000萬元促進(jìn)就業(yè)專項資金，發(fā)放城鄉(xiāng)低保對象物價補(bǔ)貼1069萬元，對90周歲以上老人發(fā)放尊老金177萬元。
    5、環(huán)保支出同比增長193.95％。2008年，我市加強(qiáng)了對城鄉(xiāng)污水的處理，向上申報污染治理項目近100項，爭取到中
    央、省太湖水污染防治專項資金1.77億元，有力地推動了我市城市水環(huán)境的整治。
    6、支農(nóng)支出快速增長。2008年，市級追加安排蔬菜基地建設(shè)、防汛物資儲備、澄西船廠作業(yè)區(qū)注銷漁民捕撈證補(bǔ)償、農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼、大學(xué)生村干部及社區(qū)經(jīng)費等1477萬元，向上爭取各類支農(nóng)資金比上年增加3211萬元，有力地促進(jìn)了農(nóng)村各項事業(yè)的發(fā)展。
    二、2008年主要工作措施
    （一）圍繞科學(xué)發(fā)展，大力培植財源，保持財政收入穩(wěn)定增長
    2008年，我市積極貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀，努力克服金融危機(jī)不利影響，充分發(fā)揮財政職能作用，服務(wù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，加強(qiáng)財源建設(shè)，確保財政收入實現(xiàn)穩(wěn)定增長。一是發(fā)揮財政政策的引導(dǎo)和調(diào)控作用，通過市與鎮(zhèn)（街道、開發(fā)區(qū)）各稅種分配比例的調(diào)整，促進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道、開發(fā)區(qū)）轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式；通過設(shè)立科技創(chuàng)新、服務(wù)業(yè)引導(dǎo)、節(jié)能減排等專項資金和積極向上爭取扶持資金，推動我市產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，促進(jìn)企業(yè)創(chuàng)新創(chuàng)優(yōu)和可持續(xù)發(fā)展。二是堅持不懈抓好收入征管，加大稅務(wù)部門稅源管理和組織征收力度，堅持依法治稅；以非稅收入收繳管理制度改革為契機(jī)，規(guī)范管理制度，嚴(yán)格減免審批制度，做到應(yīng)收盡收；努力克服房地產(chǎn)市場不景氣和契稅稅率調(diào)整的影響，完善優(yōu)化“統(tǒng)分結(jié)合，市鎮(zhèn)聯(lián)動”的征管體系，切實抓好契稅收入；強(qiáng)化激勵機(jī)制，完善收入征管考核辦法，調(diào)動各級狠抓收入的積極性，充分挖掘增收潛力。
    （二）圍繞改善民生，構(gòu)建和諧社會，推動城鄉(xiāng)公共事業(yè)發(fā)展
    2008年，我市按照建設(shè)幸福江陰和公共財政的要求，不斷優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，進(jìn)一步加大對社會公共事業(yè)的投入，民生保障實現(xiàn)新突破。一是落實強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策，大力推進(jìn)社會主義新農(nóng)村建設(shè)。全年安排資金14549萬元，用于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、涉農(nóng)補(bǔ)助、薄弱村標(biāo)準(zhǔn)廠房建設(shè)等各項支出，支持農(nóng)業(yè)、農(nóng)村發(fā)展，提高農(nóng)民收入；投入4229萬元資金用于農(nóng)村醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)、危橋改造和公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，改善農(nóng)村環(huán)境。二是完善保障體系建設(shè)，增強(qiáng)社會保障能力。2008年完成養(yǎng)老、醫(yī)療、工傷、生育、失業(yè)等五項基金收入30.44億元。全年發(fā)放被征地農(nóng)民基本生活保障金、老年農(nóng)民基本養(yǎng)老保險金4.76億元；安排就業(yè)與再就業(yè)專項資金2600萬元。新型農(nóng)村合作醫(yī)療財政補(bǔ)貼1.44億元；進(jìn)一步提高城鄉(xiāng)最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)，全年城鄉(xiāng)低保各項支出達(dá)4900萬元；安排2100萬元用于保障弱勢群體基本生活，完善社會救助體系。三是支持教育、文體事業(yè)發(fā)展。進(jìn)一步提高義務(wù)教育階段學(xué)校預(yù)算內(nèi)生均公用經(jīng)費撥款定額，全年安排6430萬元用于保障義務(wù)教育階段學(xué)校公用經(jīng)費；安排5650萬元用于發(fā)放中等職業(yè)學(xué)校學(xué)生助學(xué)金、困難學(xué)生補(bǔ)助和學(xué)雜費減免；安排1.3億元用于南菁中學(xué)、要塞中學(xué)、暨陽中學(xué)、立新小學(xué)等學(xué)校建設(shè)。安排蠶種場等文化遺產(chǎn)設(shè)施維修保護(hù)資金655萬元；安排文化歡樂行、夜晚文化、改革開放30周年紀(jì)念等活動經(jīng)費2424萬元；安排體育健身工程資金500萬元。四是加快城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。安排資金8375萬元，用于城鄉(xiāng)水質(zhì)自動監(jiān)測站、污水廠、污泥處置廠和污水處理管網(wǎng)等建設(shè)，改善城鄉(xiāng)水環(huán)境；投入1.07億元，新建公交總站和客運中心，新增公交車100輛，修建公交首末站，改善市民出行條件；投入4700萬元，繼續(xù)實施對老居民小區(qū)和居民樓平改坡的改造；安排市鎮(zhèn)道路建設(shè)資金6.31億元，確保了芙蓉大道、長山大道、暨南大道等公路主干線工程建設(shè)順利推進(jìn)。
    （三）圍繞制度建設(shè)，積極推進(jìn)改革，著力提高財政管理效益
    2008年，我們根據(jù)全市體制改革創(chuàng)新工作的要求和構(gòu)建公共財政體系的目標(biāo)，全面推進(jìn)各項財政體制改革，財政管理水平有了新的突破。一是科學(xué)調(diào)整了我市分稅制財政管理體制。我們在認(rèn)真貫徹落實省分稅制財政體制調(diào)整精神的基礎(chǔ)上，按照推動經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變和新增財力進(jìn)一步向鄉(xiāng)鎮(zhèn)傾斜的原則，科學(xué)調(diào)整了我市分稅制財政體制，對全市經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展起到了積極的推動作用。二是部門預(yù)算管理改革進(jìn)一步深化。調(diào)整信息化經(jīng)費和單位合同用工經(jīng)費編制辦法，加強(qiáng)對信息化項目和編外用工人員的管理；取消原機(jī)動財力項目，將單位專項支出納入部門預(yù)算編制，提高部門預(yù)算的科學(xué)性、完整性。將用于全市社會公共事業(yè)建設(shè)、促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的項目納入政府專項資金編制，并對政府專項資金進(jìn)行了初步整合；統(tǒng)一采用網(wǎng)絡(luò)化系統(tǒng)編制部門預(yù)算，提高了預(yù)算編制工作效率。三是市級、鎮(zhèn)級（街道、開發(fā)區(qū)）財政國庫集中收付制度改革全面完成。截至2008年8月底，市級71個主管部門，280家行政事業(yè)單位全部納入國庫集中支付。順利實現(xiàn)了“一年試點、二年推開、三年完成”的改革工作目標(biāo)。全市各鎮(zhèn)（街道、開發(fā)區(qū)）財政國庫集中收付改革嚴(yán)格遵循“總體規(guī)劃、先行試點、穩(wěn)步推進(jìn)”的原則，至去年上半年也全部完成改革任務(wù)。四是順利實施非稅收入收繳管理制度改革試點。制定出臺了《江陰市非稅收入收繳制度改革辦法》、《政府非稅收入征管考核辦法》等規(guī)范性文件，并在市農(nóng)林局、房管局、環(huán)保局等7個部門實施第一批改革試點。五是穩(wěn)步推進(jìn)國有資產(chǎn)管理改革。出臺了《江陰市公有資產(chǎn)經(jīng)營公司授權(quán)經(jīng)營管理暫行辦法》和《市屬公有資產(chǎn)經(jīng)營公司經(jīng)營者經(jīng)營業(yè)績考核和薪酬管理暫行辦法》，進(jìn)一步完善國有資產(chǎn)監(jiān)管考核機(jī)制。創(chuàng)新行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理方式，按照非經(jīng)
    營性行政事業(yè)單位資產(chǎn)由財政集中管理，經(jīng)營性行政事業(yè)單位資產(chǎn)公司化管理的原則，全面開展資產(chǎn)清理工作，組建了江陰國源資產(chǎn)經(jīng)營有限公司，統(tǒng)一管理全市行政事業(yè)單位經(jīng)營性國有資產(chǎn)，并舉行了首批國有房屋租賃拍賣會，實行市場化運作。主任、各位副主任，各位委員：2008年全市上下克服金融危機(jī)帶來的不利影響，較好地完成了年初制定的各項財政收支任務(wù)，實現(xiàn)了財政管理改革的全面深化，為江陰經(jīng)濟(jì)社會事業(yè)的又好又快發(fā)展作出了保障。同時，我們也清醒地認(rèn)識到，預(yù)算執(zhí)行中仍面臨著許多困難和問題：一是全球金融危機(jī)的影響，國家一系列減稅政策的出臺給財政增收增加了困難，財政保增長的任務(wù)艱巨。二是各項保民生、保穩(wěn)定、促轉(zhuǎn)型政策措施對財政投入的增加提出了較高的要求，財政平衡難度加大。三是稅收收入占一般預(yù)算收入比重不高，可用財力不足，融資成本逐年加大，財政資金調(diào)度壓力依然較大。對此，我們深感責(zé)任的重大和任務(wù)的艱巨。新的一年里，我們將在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受市人大和社會各界的監(jiān)督，堅定信心，排難奮進(jìn)，扎實工作，確保圓滿完成全年各項工作任務(wù)，為推進(jìn)幸福江陰建設(shè)作出新的更大的貢獻(xiàn)！