出國留學網(wǎng)內容專輯推薦：“裝飾公司內賬會計工作總結”，敬請瀏覽。
裝飾公司內賬會計工作總結 篇1
篇1
內帳會計工作細則！ -5-20 9:06:44 ：互聯(lián) 作者：【大中小】1、收出庫單，每日將機打出庫單與業(yè)務員所開手工銷售單據(jù)進行核對，無誤入憑證。
2、收入庫單，每日將入庫單與管家婆核對是否內容一致，核對廠家出庫單與入庫是否一致，無誤編制憑證。
3、每日簽收欠據(jù)及代收票據(jù)，核對無誤后與出納進行簽字交接。
4、每日編制客戶欠款回款情況表，并根據(jù)回款情況將已回款客戶進行回款清理，上報總經理及副總經理。
5、收繼發(fā)需掛賬的票據(jù)（稅點、運費、維修費），并核對是否已記錄，無誤后編制憑證入賬本。
6、整理出納已經登記完畢的憑證，并檢查是否附件齊全，將整理好的憑證給外賬會計抽票子，并根據(jù)憑證錄入金碟財務軟 件。附件不齊全的做記錄并跟蹤收回。
7、每周五上午對市內調貨與客戶進行核對，查管家婆貨款是否已結，貨是否有需要退回情況，核實后填制付款申請單并簽 字。
8、收業(yè)務員勞務明細，并審核是否低于限價，款是否已收回，勞務費是否符公司規(guī)定（收單當天發(fā)生或當天以后發(fā)生的業(yè) 務），合格簽字并交總經理批復。
9、將審核后的業(yè)務員勞務費申請單及低價申請單整理并填制交接單交由銷售內勤。
10、收退貨、調賬、平賬及員工需報銷的單據(jù)，核實，無問題審核簽字。手續(xù)齊全后入賬。
11、根據(jù)需要領用三聯(lián)收據(jù)，在出納處蓋章后將三聯(lián)收據(jù)進行號碼登記管理，在三聯(lián)收據(jù)號碼登記本上出納簽字確認，內 賬會計簽字確認，待領用人領用時次領用對三聯(lián)收據(jù)進行號嗎確認方能簽字領用，再領用要以舊換新，內賬會計對舊三聯(lián)收據(jù) 的號碼驗舊后方能領用新三聯(lián)收據(jù)，如有號碼不符，要上報總經理批示處理，舊三聯(lián)收據(jù)要返回出納處確認后，由出納保管。
12、每月需對如下廠家往來并填寫對賬單（寫清對賬情況）進行保管 13、每月核對廠家返利明細，并將廠家應兌現(xiàn)的返利掛賬管理。
14、每月月初進行應收、應付進行明細核對，如不一致，查明原因，屬于正常應調賬的進行調賬，如為不明原因或無法處 理的不一致，查明責任人，上報總經理處理。
15、每月結賬前要確認成本、庫存、獲贈、贈送、報損、報溢等金額，并錄入。
16、結賬前與出納核對各項金額是否一致。
17、每月不定期抽查出納庫存。
18、每月 20 號做出業(yè)務員提成并經審核無誤后將提成單交由主管批復。
19、每 2 個月協(xié)助行政對公司固定資產及低值易耗品等進行盤點。
20、業(yè)務員如有銷售不良庫存的，按標準進行審核并簽字。
、業(yè)務員如有月銷售產品的要按要求進行審核并簽字。
22、繼發(fā)與客戶往來業(yè)務要詳細核對，將繼發(fā)的業(yè)務員銷售單與入庫單進行核對無誤后入賬。
23、每月月末要核對繼發(fā)與客戶往來是否無誤。
24、月末對完往來無誤后，將對賬數(shù)通知賬務經理，結賬。
25、結賬后倒出數(shù)據(jù)（科目余額表、損溢表、資產負債表、費用明細表、往來余額表等），并編制報表，每月于 10 日之前 將報表上報總經理及副總經理。
26、手工賬及電子表格賬套完成后結賬并于每月 10 日之前將報表上報總經理及副總經理。
27、每月 8 號之前根據(jù)考勤記錄編制員工工資表。
篇2
廣州市會計在代理記賬公司外帳工作總結月
在報稅期一般納稅人抄稅做電子申報盤、國地稅報稅（包括地稅里的社保、個人所得稅、有收 入可能會報印花稅及上傳報表），到客戶拿單收記賬費用，做賬（注意：小規(guī)模是否開發(fā)票， 地稅可在地稅 查到），登帳-銷售明細賬，進銷存、應交稅金（一般納稅人）。
季度
報企業(yè)所得稅（查賬的公司必須把所以的賬做完出了報表才可以報稅，核定征收的公司收入包 括國稅收入地稅收入、銀行利息收入）（如核定的稅種是按月或季度的要按其要求計稅） 半年
堤圍防護費的計提報稅（如核定的稅種是按月或季度的要按其要求計稅） 年底
查賬-對一般納稅人的增值稅稅負率 0.5%及企業(yè)所得稅稅負率 8%計算調整，財務報表盈利及虧 損的調整，及錯帳調整，沖往來，平庫存 12 月最后一記賬憑證結轉本年利潤 地稅報送紙質綜合申報表到前臺（每個區(qū)的要求及日期可能不同） 年度終了
出上年的企業(yè)所得稅匯算清繳報告，若是個人獨資或分次增資的要出審計報告，是國稅核定征 收的企業(yè)不用出報告，但地稅核定征收的要出匯算清繳報告 匯算清繳報告要在 6 月前申報并上傳報表，若有補繳所得稅記到利潤分配-未分配利潤（企業(yè)所 得稅在國稅可申請小型微利） 核定增收的企業(yè)要在 6 月前申請核定，每年都要申請繼續(xù)核定 地稅發(fā)票要在 5 月 30 日前年檢。
執(zhí)照年檢在 3 月 1 日至 6 月 30 日間年檢，機構代碼證按其提示的日期年檢換證，如執(zhí)照所示日 期已到期要到工商局換證（新簽一份租賃合同），公司基本戶在 8 月底前年檢 注意：1、無論是普票還是專票、國稅發(fā)票還是地稅發(fā)票若開錯了在當月發(fā)現(xiàn)可以發(fā)現(xiàn)可以作廢， 若不是則開紅字發(fā)票沖銷在開一張正確的發(fā)票。
2、若所收或付的貨款沒有相關的發(fā)票證明公司最好開一個一般戶（不要報稅局），若在 基本戶有此類收款金額小的話可用現(xiàn)金或其他方法沖銷。
3、暫估庫存一般不要超過半年、無論哪一種的發(fā)票有效期都是半年，如果到期要到稅局 驗舊。（適合一般納稅人、小規(guī)模企業(yè)） （此總結只是一年多會計工作中的小小心得，都是一些注意要點一些會計細節(jié)性的東西就不表 明了，所以的內容僅供參考，有很多都不怎么完善，如有補充請?zhí)嵝?，謝謝！）
篇3
公司總賬會計工作總結 8 年在公司各領導的領導下和各位同仁的幫助下，我順利的完成了公司的會計工作,取得 了一定的成績，現(xiàn)將主要工作總結如下
1 正確履行會計職責和行使權限,認真學習國家財經政策、法令，熟悉財經制度;積極鉆研會 計業(yè)務，精通專業(yè)知識，掌握會計技術方法;熱愛本職工作，忠于職守，廉潔奉公，嚴守職 業(yè)道德;嚴守法紀，堅持原則，執(zhí)行有關的會計法規(guī).在局會計工作規(guī)范化檢查評比標準中榮 獲第一名.
2 按照上級規(guī)定的財務制度和開支標準，經常了解各部門的經費需要情況和使用情況，主動 幫助各有關部門合理使用好各項資金.公司上半年曾一度出現(xiàn)資金短缺,會計室通過努力,保 證了職工工資按時足額發(fā)放及其他各項急需資金的落實.
3 工作中審核一切開支憑證，及時結算記賬，做到各項開支都符合規(guī)定，一切賬目都清楚準 確。對經費的使用情況和存在問題，經常向有關領導請示匯報。
4、按照規(guī)定編造全年、每季、每月的各種預算報表統(tǒng)計資料和月度結算，做到準確無誤， 并及時報告分管領導。
5、所有財務憑證，及時整理、裝訂和保存。
6、經常與各部門管財產的同志聯(lián)系，建立必要的手續(xù)，做到各單位的財產和全校的總賬相 符合.
7、配合、督促各有關單位，及時處理一切暫收、暫付款項。
8、指導和幫助出納工作。
在過去的一年里,兢兢業(yè)業(yè),圓滿的完成了公司的工作任務,并得到各領導肯定和許多同事的 贊揚,這對我是一種鞭策,在新的一年,將以更加飽滿的工作熱情投入到工作中去。
銷售財務會計年終總結 在繁忙的工作中不知不覺又迎來了新的一年， 回顧這一年的工作歷程， 作為******企業(yè)的每 一名員工，我們深深感到*****企業(yè)之蓬勃發(fā)展的熱氣，*****人之拼搏的精神。
****是******銷售部門的一名普通員工， 剛到房產時， 該同志對房地產方面的知識不是很精 通，對于新環(huán)境、新事物比較陌生。在公司領導的幫助下，****很快了解到公司的性質及其 房地產市場。作為銷售部中的一員，該同志深深覺到自己身肩重任。作為企業(yè)的門面，企業(yè) 的窗口，自己的一言一行也同時代表了一個企業(yè)的形象。所以更要提高自身的素質，高標準 的要求自己。在高素質的基礎上更要加強自己的專業(yè)知識和專業(yè)技能。此外，還要廣泛了解 整個房地產市場的動態(tài)，走在市場的前沿。經過這段時間的磨練，****同志已成為一名合格 的銷售人員，并且努力做好自己的本職工作。
房地產市場的起伏動蕩，公司于****年與****公司進行合資，共同完成銷售工作。在這段時 間，****同志積極配合****公司的員工，以銷售為目的，在公司領導的指導下，完成經營價 格的制定，在春節(jié)前策劃完成了廣告宣傳，為**月份的銷售高潮奠定了基礎。最后以**** 個月完成合同額****萬元的好成績而告終。
經過這次企業(yè)的洗禮， ****同志從中得到了不少 專業(yè)知識，使自己各方面都所有提高。
6 年下旬公司與******公司合作，這又是公司的一次重大變革和質的飛躍。在此期間主 要是針對房屋的銷售。經過之前銷售部對房屋執(zhí)行內部認購等手段的鋪墊制造出**火爆場 面。在銷售部，**同志擔任銷售內業(yè)及會計兩種職務。面對工作量的增加以及銷售工作的系 統(tǒng)化和正規(guī)化，工作顯得繁重和其中。在開盤之際，該同志基本上每天都要加班加點完成工 作。
經過一個多月時間的熟悉和了解， ****同志立刻進入角色并且嫻熟的完成了自己的本職 工作。
由于房款數(shù)額巨大， 在收款的過程中該同志做到謹慎認真， 現(xiàn)已收取了上千萬的房款， 每一筆帳目都相得益彰，無一差錯。此外在此銷售過程中每月的工作總結和每周例會，該同 志不斷總結自己的工作經驗， 及時找出弊端并及早改善。
銷售部在短短的三個月的時間將二 期房屋全部清盤， 而且一期余房也一并售罄， 這其中與****同志和其他銷售部成員的努力是 分不開的。
6 年這一年是有意義的、有價值的、有收獲的。公司在每一名員工的努力下，在新的一 年中將會有新的突破，新的氣象，能夠在日益激烈的市場競爭中，占有一席之地。
二,會計個人年終總結 X 年 X 月 X 日的各項工作基本告一段落了， 在這里我只簡要的總結一下我在這一年中的 工作情況。
我是 4 年 9 月有幸被 XXXXXXX 錄用， XX 進行培訓。
10 月 8 日正式到上海就職， 在 于 至今已有四個多月的時間。
上海北玻財務部目前只有夏部長和我兩個人。所以，我擔負著出納和會計輔助工作。工作伊 始，人員少、工作雜、業(yè)務多，我一兼數(shù)職，在繁忙的工作中鍛煉自己磨練自已，也常常加 班加點的熟悉自己的本職工作，在短時間內就進入角色并配合夏部長按紀律做好財務工作。
財務部一直人手較少,而且我們沒有獨立的辦公室，一間辦公室內安排了四個部門。但在夏 部長有序的組織下， 能夠輕重緩急妥善處理各項工作。
財務部每天都離不開資金的收付與財 務報帳、記帳工作。這是財務部最平常最繁重的工作。一年來，我們及時為各項內外經濟活 動提供了應有的支持?；旧蠞M足了各部門對我部的財務要求。由于上海公司是籌建階段， 工程、生產、后勤需要的資金量巨大，每月的現(xiàn)金流量就有上千萬。雖然現(xiàn)金流量巨大而繁 瑣，但我們“認真、仔細、嚴謹”的工作作風,各項資金收付安全、準確、及時，沒有出現(xiàn)過 任何差錯。
企業(yè)的各項經濟活動最終都將以財務數(shù)據(jù)的方式展現(xiàn)出來。
在財務核算工作中我 都盡職盡責，認真處理每一筆業(yè)務，為公司節(jié)省各項開支費用盡自己最大的努力。
今年下旬上海北玻的一期工程已接近尾聲， 設備的生產階段開始展開。
隨著業(yè)務的不斷擴張， 記帳、登帳工作越來越重要。為提高工作效率，使會計核算從原始的計算和登記工作中解脫 出來。我們在 12 月份進行了會計電算化的實施，即采用新中大 A3 財務軟件，雖然系統(tǒng)開 始不是太穩(wěn)定，但工作的高效率已經體現(xiàn)出來。這為我們節(jié)約了時間，還大大提高了數(shù)據(jù)的 查詢功能，為財務分析打下了良好的基礎，使財務工作上了一個新的臺階。
財務部除要認真負責地處理公司內部財務關系外， 為達成本單位的任務， 還要妥善處理外部 各方面的財務關系。
與外部建立并保持良好的聯(lián)系。
本年度財務部友好妥善地處理了各單位 的往來款項的收支。
同時與銀行建立了優(yōu)良的銀企關系、與稅務機構建立了良好的稅企關系， 并圓滿完成了對統(tǒng)計、稅務等各部門有關資料的申報。
新的一年里我為自己制定了新的目標，那就是要加緊學習，更好的充實自己，以飽滿的精神 狀態(tài)來迎接新時期的挑戰(zhàn)。
明年會有更多的機會和競爭在等著我， 我心里在暗暗的為自己鼓 勁。要在競爭中站穩(wěn)腳步。踏踏實實，目光不能只限于自身周圍的小圈子，要著眼于大局， 著眼于今后的發(fā)展。
我也會向其他同志學習，
取長補短，相互交流好的工和經驗，共同進步。
裝飾公司內賬會計工作總結 篇2
內賬財務工作總結
賬內賬”中的 “賬外賬”小析
近年來，國家三令五申禁止私設“小金庫”、“賬外賬”。但在審計中我們發(fā)現(xiàn)有些單位仍置國家三令五申于不顧，變相設置賬外賬的違規(guī)事實。
前不久我們在對某單位“一把手”離任經濟責任審計時，從所屬二級單位賬內發(fā)現(xiàn)，某單位從xx年起，將一些“黑色”收入130多萬元，放在一個僅靠打字復印收入和上級撥入工資收入、且只有四人的下屬單位。這些“黑色”收入和支出完全與某單位經費賬割開。下屬單位在本單位賬內作應收、應付款收支處理。即：在收到該單位現(xiàn)金或很行存款時，下屬單位就在賬內掛應付款，在支付該單位費用時，下級單位就在賬內掛應收款。直到審計之日，下屬單位仍然是應收、應付款掛賬。這同以往查處的“賬外賬、小金庫”有所不同：一是以往“小金庫、賬外賬”的設置都是由本單位內部人掌管，不與其他單位賬務聯(lián)系。二是這種“賬外賬”實際又成了下屬單位的賬內賬。三是這種賬內賬比以往的“小金庫、賬外賬”更具隱蔽性,可謂花樣翻新。這種“賬內賬”中的“賬外賬”產生的原因有一下幾點：一、法制觀念淡薄。有相當一部分單位缺乏必要的約束機制，內控軟化，財務不公開，為小金庫、賬外賬的滋生提供了溫床。二、受不良風氣影響。一是攀比心作崇，與別的單位比房子，比車子，比發(fā)錢。二是方方面面需要感情投資。這些“黑色“支出豈能在賬面反映？三、財政統(tǒng)管力度加強，資金在使用上受到了限制。核算中心會計對票據(jù)是否真實、合規(guī)合法、審批手續(xù)是否齊全要進行嚴格審核，至使一些單位的不合規(guī)開支不敢拿去審核。四、監(jiān)督力度不到位，使這些單位存在僥幸心里。由于審計力量有限，對二級單位尤其是對那些人員少，且沒有什么職能的二級單缺乏監(jiān)督，使一些存在僥幸心里的單位有了可乘之機。五、處理力度不夠。有關部門對“小金庫、賬外賬”的處理雖有明確規(guī)定，但在實際操作中，偏重于對事物的處理。
如何遏止“小金庫、賬外賬”的滋生和蔓延，筆者認為：一、提高法制觀念。要加大《會計法》等一系列財經法規(guī)宣傳力度，提高私設“小金庫、賬外賬”對社會及其個人危害性的認識，增強取消“小金庫”的自覺性，真正做到依法辦事，規(guī)范運行。二、加強監(jiān)管力度。一是要堅持經常性監(jiān)督與突擊性監(jiān)督相結合，建立健全以財政、審計、紀檢監(jiān)督，單位內部監(jiān)督和社會監(jiān)督為內容的監(jiān)督體系。堅持經常性地與突然性的財務檢查活動，不留任何死角。二是要強化票據(jù)管理，嚴禁使用非法票據(jù)，嚴格把好收費票據(jù)使用關。三、加大查處力度。一是有關監(jiān)督部門要努力提高自身素質，使之能適應擔負的工作；二是對查出的“小金庫、賬外賬”的處理不僅對事，而且對人從經濟上和政治上都要進行從嚴從重處理處罰，決不姑息。
內賬會計崗位職責及工作細則 崗位職責：
對所管賬套的完整性、真實性、及時性、準確性負責。1、負責公司日常業(yè)務的財務核對、核算、監(jiān)督。2、負責公司財、物的監(jiān)督管理。
3、負責公司費用的預算、審核、核算、監(jiān)控。 4、負責公司管家婆與金蝶賬套的核對。
5、負責協(xié)助行政對固定資產及低值易耗品、工具類物品建賬進行監(jiān)管，并定期盤點。
6、負責對物品領用情況進行監(jiān)督檢查，負責監(jiān)督換回舊物品的銷毀。 7、負責對庫存商品的實物盤點抽查、賬實核對。對庫存積壓貨品及時督促（每月物流要上報財務積壓貨品，財務核實）。
8、負責公司總賬及所有明細分類賬的記賬、結賬、核對，并及時清理應收、應付、其他應收、其他應付等往來賬。
9、負責編制會計報表以及編制各種明細表，并進行財務報告分析，并于每月8號之前將相關報表上報給公司財務經理及總經理。
10、負責每月與出納進行代收核對，現(xiàn)金銀行存款、往來欠條核對。 11、負責根據(jù)公司具體經營情況向總經理提出合理化建議。工作細則： 1、收出庫單，每日將機打出庫單與業(yè)務員所開手工銷售單據(jù)進行核對，無誤入憑證。
2、收入庫單，每日將入庫單與管家婆核對是否內容一致，核對廠家
出庫單與管家婆入庫是否一致，無誤編制憑證。
3、每日簽收欠據(jù)及代收票據(jù)，核對無誤后與出納進行簽字交接。
4、每日編制客戶欠款回款情況表，并根據(jù)回款情況將已回款客戶進行回款清理，上報總經理及副總經理。
5、收繼發(fā)需掛賬的票據(jù)（稅點、運費、維修費），并核對是否已入管家婆，無誤后編制憑證入金碟賬。
6、整理出納已經登記完畢的憑證，并檢查是否附件齊全，將整理好的憑證給外賬會計抽票子，并根據(jù)憑證錄入金碟財務軟件。附件不齊全的做記錄并跟蹤收回。7、每周五上午對市內調貨與客戶進行核對，查管家婆貨款是否已結，貨是否有需要退回情況，核實后填制付款申請單并簽字。
8、收業(yè)務員勞務明細，并審核是否低于限價，款是否已收回，勞務費是否符合公司規(guī)定（收單當天發(fā)生或當天以后發(fā)生的業(yè)務），合格簽字并交總經理批復。 9、將審核后的業(yè)務員勞務費申請單及低價申請單整理并填制交接單交由銷售內勤。
10、收退貨、調賬、平賬及員工需報銷的單據(jù)，到管家婆核實，無問題審核簽字。手續(xù)齊全后入賬。11、根據(jù)需要領用三聯(lián)收據(jù)，在出納處蓋章后將三聯(lián)收據(jù)進行號碼登記管理，在三聯(lián)收據(jù)號碼登記本上出納簽字確認，內賬會計簽字確認，待領用人領用時，初次領用對三聯(lián)收據(jù)進行號嗎確認方能簽字領用，再領用要以舊換新，內賬會計對舊三聯(lián)收據(jù)的號碼驗舊后方能領用新
三聯(lián)收據(jù)，如有號碼不符，要上報總經理批示處理。舊三聯(lián)收據(jù)要返回出納處確認后，由出納保管。
12、每月需對如下廠家往來并填寫對賬單（寫清對賬情況）進行保管：萬佳安、偉昊、大華、?？?、普天視、東榮、鴻發(fā)光電、天目視迅、亞安等。
13、每月核對廠家返利明細，主要有大華、三星（月返、季返、年返等不定期返利及補差），及其他廠家的返利，將核對完的三星返利單整理并填制交接單轉交給外賬會計。并將廠家應兌現(xiàn)的返利掛賬管理。
14、每月月初管家婆與財務軟件應收、應付進行明細核對，如不一致，查明原因，屬于正常應調賬的進行調賬，如為不明原因或無法處理的不一致，查明責任人，上報總經理處理。
15、每月管家婆結賬前要確認管家婆中的成本、庫存、獲贈、贈送、報損、報溢等金額，并錄入金碟。
16、結賬前與出納及管家婆核對各項金額是否一致。 17、每月不定期抽查出納庫存。
18、每月20號做出業(yè)務員提成并經審核無誤后將提成單交由王總批復。 19、每2個月協(xié)助行政對公司固定資產及低值易耗品等進行盤點。20、業(yè)務員如有銷售不良庫存的，按標準進行審核并簽字。
21、業(yè)務員如有月銷售安朋產品10臺以上的要按要求進行審核并簽字。 22、繼發(fā)與萬邦往來業(yè)務要詳細核對，將繼發(fā)的業(yè)務員銷售單與萬邦的入庫單進行核對無誤后入賬（萬邦的入庫單由繼發(fā)的出庫單中的一聯(lián)代替）。23、每月月末要核對繼發(fā)與萬邦往來是否無誤。
24、萬邦的賬務要按工程進行管理核算（要求費用、工資及工程材料、工程成本經手人員記錄清晰，上報清晰）。
25、萬邦與繼發(fā)之間有返利要進行制表及審核，經總經理簽字同意后入賬。 26、萬邦手工賬要與電子表格同步錄入。
27、月末對完往來無誤后，將對賬數(shù)通知賬務經理，管家婆結賬。
28、繼發(fā)金碟結賬后倒出數(shù)據(jù)（科目余額表、損溢表、資產負債表、費用明細表、往來余額表等），并編制報表，每月于10日之前將報表上報總經理及副總經理。
29、萬邦手工賬及電子表格賬套完成后結賬并于每月10日之前將報表上報總經理及副總經理。
30、每月8號之前根據(jù)考勤記錄編制萬邦員工工資表。 說明：所有的財務規(guī)定日期遇節(jié)假日順延。
財務新手如何開展做賬工作
首先要熟悉一下本公司的稅種，看看要交些什么稅，企業(yè)所得稅的征收方式是核定還是查賬，不然到時交錯稅就不好了；再次學習一下前面會計的賬務處理，吸收一下經驗,最后重要的是增強自己專業(yè).。
簡單說點: 1.了解公司的經營活動是哪些（有助于知道涉及到什么稅種）2.知悉公司各部門職能（有助做賬時進行歸類）3.了解公司的基本財務流程（做賬、出報表、報稅）
4.具體情況具體對待（只能這么說了，每個公司都不一樣）
我想剛開始還是要先熟悉一下公司的所設置的會計科目,這樣可以為你下面做帳把握好科目,因為有的公司設置的科目有一定的差別的.接下來就如"斑竹"說的那樣要熟悉一下公司的稅種了，和公司的利潤表里的管理費用,財務費用等,看一下公司是怎么把明細歸納的.最后還是要自己的基礎知識要增強.到一個公司后先熟悉該公司的業(yè)務流程，部門之間的業(yè)務聯(lián)系。向領導請教公司的基本情況，收入。然后再確定公司的所交稅種。然后設立會計科目，建賬
（以為我遇到的基本是新設立的公司，所以需要建賬）
還有一個不是要了解企業(yè)的經營模式，如果是生產企業(yè)，還應當了解生產流程，不了解生產，是做不好財務的。
1、財務部門工作涉及所有的單據(jù)和資料最基本的是：原始單據(jù)、會計憑證、會計賬簿、會計報表、納稅申報和上交稅務的資料、繳稅單據(jù)等，上報其他政府部門的報表等。會計憑證和賬簿在一些文具點、專賣店、超市都可能買到，會計報表可以根據(jù)稅務局或其他部門要求的格式在指定的地方購買。
2、有了一些原始憑證，如何開展財務工作呢？財務流程呢？
這些原始單據(jù)是相關人員申請的支付、收入等憑證，根據(jù)其所屬類別在會計憑證上編制會計分錄，然后按分錄登記到各明細帳中。
月末按匯總登記總賬。
3、新手財務人員在工作中應當注意什么呢？
a.細致、認真，確保會計分錄和帳目登記的準確性 b.積極、主動，多問，多學，多積累
c.嚴格遵守公司各項財務管理制度和流程 d.注意溝通技巧，保持良好的人際關系 e.要有服務意識，在服務中能監(jiān)督
f.不要怕麻煩，認真做好帳外記錄：比如往來單位和其相關的業(yè)務記錄，項目及其相關的支出、收入記錄等等。4，最重要的一點是先稅務后財務，因為財務是我們自己的事情，什么都好說，而稅務是個難題，先核定稅種，稅率等，同時一定要搞好稅局關系
每月報稅都應該按時,免得招來不必要的麻煩,一般納稅人要注意開票時的售價與進價的差額的比例盡量與自己賬務上的毛利率相吻合,否則稅務來查賬的時候會有充分的理由要求你補交增值稅。
個人認為最重要是熟悉公司的業(yè)務操作流程,財務上的知識,看一下以前的報表及憑證就可以了 再有就是多跟專管員之類的溝通,有助于了解報稅流程。
關于稅務方面,我覺得首先要跟專員關系溝通好,比如稅負方面的要求,都可以問專員,做到心中有數(shù).根據(jù)本月開票收入多少,按要求稅負,應入多少進項,當然也要考慮成本核算方面的。
看看前任會計的帳簿,最好把全部的往來徹底的對一遍,工作量很大,但對自己將來非常有用。.熟悉一下科目有那些和自己用的有點差距,適當調整。
一般過程如下：
①、收集原始憑證，開業(yè)至今所有業(yè)務票據(jù)。
②、整理這些憑證，審核無誤后填制記帳憑證。
③、啟用帳本，一般五本：總帳、分類帳、多欄明細帳、現(xiàn)金日記帳、銀行日記帳。
④、根據(jù)會計憑證登記帳本。
⑤、做出財務報表 5、開始第一次申報。
每個月的必作功課如下: 1.收集所有收支單據(jù),包括現(xiàn)金、銀行收支； 2.編制會計分錄，填制記帳憑證；
3.計算商品、產品成本；包括采購成本、生產成本、銷售成本；
4.依據(jù)收入數(shù)據(jù)填制納稅申報表；一般納稅人的進項專用發(fā)票送稅務機關認證； 5.到稅務機關申報納稅及繳納稅款； 6.記帳、試算平衡，結帳； 7.編制月度會計報表;8.進行財務分析。
有幾條建議想給剛入行的同行們，希望大家一起努力：
1，不要怕吃苦，剛入行，老板會讓咱們做些打雜的小事尤其私人老板，剛開始，一個堂堂大會計要風雨無阻地天天跑銀行，騎車來回三個小時去稅務局，都快睡著了，因為打了一次車，讓老板報銷時，他的臉色很不好看，咱也是有骨氣的，騎車就騎車...2，有眼淚背著人哭，多少次，回家的路上，我咬牙發(fā)誓，明天再不去上班了，因為...那簡直是羞辱，只要工作中出點小差錯，老板會讓我非常沒有面子。但是，第二天我又去上班了，你想啊，我們辦錯事了，老板罵你了，你改了，去別的單位，就不會再出這樣的錯了。只當拿著工資當學徒，在舊社會，學徒可是沒有工錢的。3，一定要和稅務工商搞好關系，他們也是人，也很辛苦，雙方有了沖突要忍，要體諒他們，混個面熟，以后還能走走后門，加個塞什么的。
4，和老板搞好關系，雖然我離開那家公司幾年了，但我經常去看他，我的第一份兼職就是他介紹的，然后那個人又介紹給別人，大家紛紛來找我，為了放心，又是熟悉的行業(yè)，他們不找記帳公司來找我。
5，不要越權，老板不在，自己不要拿主意，因為企業(yè)不是咱們的，出了事咱擔當不起。
6，若真想跳槽，要騎馬找馬，現(xiàn)在工作不好找，一定不能感情用事，歇幾個月，可沒人給咱工錢。7，交接時不要讓原來的老板為難，提前說，如果他一時找不到合適的人，要兩頭都兼著，不能說不管就不管，這樣以后老板的朋友，同行知道你是個負責任的人，才會找你。
8，把工作中該記的及時記下來，疑難分錄，何時年檢什么，各種手續(xù)，時間長了，你就成專家了。9，申報時把該帶的帶齊，在紙上寫好，一項一項檢查，有的畫個勾。到了稅務，一定要注意新通知，如有新表要交，記清楚時間。
10，將心比心，試想自己是老板，投了錢，日理萬機，焦頭爛額，花錢雇的人，老出錯，如果是你，你急不急，氣不氣，罵不罵？所以當老板數(shù)落咱們的時候，換在他的立場，也許就能理解他了。
11，自己接手的所有工作程序不僅要記清時間，順序，方便的話復印一下，留著，比如：稅票的格式，電匯單的格式，貨物合同的格式，一般納稅人申請表，年檢時所填表格，等等的格式，都復印下來，將來去了新單位，隨手可得。尤其是兼職的會計，各個所的稅
票可能填寫都不一樣，就更需要留底了。
12，說句實話，私人公司的會計并不好當，首先要處理好老板親戚之間的關系，有些事讓老板心里清楚就可以了，也許他礙于情面也不好說他的親戚，記住一點，永遠不要在他的親戚面前說老板不好，不要讓他們抓住你的把柄，為這樣的事很不值。
15，工作雖然辛苦，可是要樂觀，因為我們只有一種選擇，不是哭,就是笑，但笑比哭好。
新手入門學習會計口決
不少會計新手看來，會計課程的學習比較單調，整天都在和會計分錄以及公式計算打交道，知識點非?，嵥?，苦于沒有好的方法去記憶和理解會計核算的規(guī)律。應該說“書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟”，會計學習必須依勤學苦練，沒有什么“終南捷徑”，但是會計學習自有其內在的規(guī)律，我們需要在學習中借助一些竅門，提高我們的學習效率，達到“事半功倍”的效果。一、最基本的口訣——讀書口訣
所有學科的考試學習，包括會計學習，都必須仔細閱讀考試指定教材和考試大綱。如果你是參加社會助學的會計應考者，那么從你聽輔導教師授課到最后準備考試，應該至少讀五遍指定教材?！白钥嘉遄x口訣”具體內容如下：
一讀課前預習先，從師二讀課堂間。
溫故知新讀三遍，四讀再把習題練。
五讀復習迎考試，勝利通過笑開顏。
這主要強調課前預習、課堂聽講、課后復習、做題鞏固以及總復習迎考都要把讀書放在基礎性地位。
二、利用口訣理解記憶賬戶記賬規(guī)則
借貸記賬法下的記賬規(guī)則是基礎會計學習的入門規(guī)律，是需要大家深刻記憶和理解的最基本知識點之
一。我們一般把賬戶區(qū)分為資產、負債、所有者權益、成本、損益五大類。資產、成本類賬戶一般都是借方登記增加，貸方登記減少；負債、所有者權益賬戶一般都是借方登記減少，貸方登記增加；損益類賬戶則需要區(qū)分是費用類還是收入類去分別登記，收入與費用之間的登記也是相反的。
記賬規(guī)則之歌
借增貸減是資產，權益和它正相反。
成本資產總相同，細細記牢莫弄亂。
損益賬戶要分辨，費用收入不一般。
收入增加貸方看，減少借方來結轉。
會計核算有七種基本核算方法，即：設置會計科目、復式記賬、填制和審核憑證、登記賬簿、成本核算、財產清查、編制會計報表。我們也可以把七種方法總結成為以下的口訣：
會計核算方法七，設置科目屬第一。
復式記賬最神秘，填審憑證不容易。
登記賬簿要仔細，成本核算講效益。
財產清查對賬實，編制報表工作齊。
三、利用口訣理解記憶長期股權投資核算的成本法
股利核算口訣
當年分以前，成本來沖減。
當年分當年，利益算一算。
以后年度分，兩者比較看。
股利減凈利，差額細判斷。
“當年分以前，直接沖成本”：比如xx年1月1日進行長期股權投資，采用成本法進行核算，xx年5月2日被投資企業(yè)宣告分派xx年度股利，于是投資企業(yè)就要全部沖減投資成本。
“當年分當年，利益算一算”：如果假設例題中xx年5月2日分派的股利，還包括本年度的，那么就計算一下屬于投資前的部分和屬于投資后的部分，前者沖減投資成本，后者計入投資收益。當然了，這種情況下，出題者一般都會假定各月的利潤平均分配。
“以后年度分，兩者比較看”：xx年以后不是還要宣告分派股利嗎，這時我們就可以比較兩個值：其一，就是投資企業(yè)按比例從被投資企業(yè)分得的累積股利；其二，就是投資企業(yè)按照比例享有的被投資企業(yè)的累積凈利。然后判斷： 1.前者累積股利=后者累積凈利，將以前已沖減的投資成本轉回。
2.前者>后者，將的差額沖減投資成本。將投資企業(yè)當年應收取股利計入應收股利，將應收股利和沖減成本的差額計入投資收益。
3.前者
整個過程都是借助于在累積股利和累積凈利之間求差，以判斷是否存在“過頭分配”，從而確定是需要沖減投資成本，還是恢復投資成本。如果不能確定投資成本的變化，也就無法確定投資收益的大小。
四、利用口訣理解記憶現(xiàn)金流量表的編制方法
看到收入找應收，未收稅金分開走。
看到成本找應付，存貨變動莫疏忽。
有關費用先全調，差異留在后面找。
財務費用有例外，注意分出類別來。
所得稅你直接轉，營業(yè)外找固資產。
壞賬工資折舊攤銷，哪來哪去反向抵銷。
為職工支付有多少，單獨處理分類思考。
解釋：第①句話針對銷售商品，提供勞務收到的現(xiàn)金，因為直接法是以利潤表中營業(yè)收入為起算點，所以，我們看到營業(yè)收入，就要找應收項目。未收的稅金再單獨作賬也就是說應收賬款中包括的應收取的稅金部分，若實際未收取現(xiàn)金則貸記應交稅金，另外，有關貼現(xiàn)的處理，將應收票據(jù)因貼現(xiàn)產生的貼現(xiàn)息作反調。例如：應收票據(jù)發(fā)生額10萬元后5月份貼現(xiàn)，貼現(xiàn)息為1萬元。但是從期初，期末的報表看，應收票據(jù)未發(fā)生變動，但你不能不作現(xiàn)金流量的調整，因為實際現(xiàn)金現(xiàn)流量為9萬元。
第②句“看到成本找應付，存貨變動莫疏忽”告訴你在進行“購買商品支付的現(xiàn)金”的處理時，找應付科目，同時考慮存貨的期初，期末變動值，看是否與此項目有關，有關的調整。
第③句“有關費用先全調，差異留在后面找”是指先把“管理費用”、“營業(yè)費用”的數(shù)額全部調整“支付的其他與經營活動有關的現(xiàn)金”。而后面把6項內容僅調回來。這6項內容是：壞賬準備，待攤費用，累計折舊，無形資產攤銷，應付管理人員工資，應付管理人員的福利費
第④句“財務費用有例外，注意分出類別來”指的就是上面說的貼現(xiàn)息。
第⑤句“所得稅直接結轉，營業(yè)外找固資產”所得稅直接結轉，營業(yè)外收入，營業(yè)外支出，都是從固定資產盤盈，盤虧那來的，自然就要找固定資產了。
第⑥句是指這幾個項目不影響現(xiàn)金流量，那么就反向抵回來就可以了。
第⑦句支付給職工，和為職工支付的現(xiàn)金項目較特殊，需單獨核算。
總的來說，有三項需要注意的：①在進行“銷售商品收到的現(xiàn)金”核算時，需調整2項內容。財務費用中貼現(xiàn)息和應交稅金中收到的現(xiàn)金。②在進行“購買商品支付的現(xiàn)金”核算時，需調整5項內容。累計折舊，應付工資，應付福利費，待攤費用，應交稅金。③在進行“支付的其他與經營活動有關的現(xiàn)金”的核算時，需要調整6項內容。壞賬準備，待攤費用，累計折舊，應付管理人員工資，應付管理人員福利費，無形資產攤銷。
大家可以參考一下間接法核算規(guī)律。①與損益有關的項目調整凈利潤。固定資產：減值準備，折舊，處置損失，報廢損失。無形資產：無形資產攤銷。財務費用：反映本期應屬投資籌資的財務費用，不包括貼現(xiàn)息投資損失、預提費用、待攤費用。②與損益無關的項目：存貨，遞延稅款，經營性應收及應付，這幾項的調整可以應用平衡式“資產=負債+所有者權益”當使所有者權益增加時，調減凈利潤；當使所有者權益減少時，調增凈利潤，從而實現(xiàn)了將權責發(fā)生制下的凈利潤調節(jié)為經營活動現(xiàn)金流量，去除不影響現(xiàn)金流量變化的項目。例如：若固定資產折舊增加，則說明“資產”方減少、負債不變情況下“所有者權益”減少，因為折舊不影響現(xiàn)金流量，所以要把這部分往凈利潤中增加，其他各項都仿照進行處理。
五、利用口訣來理解記憶資產負債表有關項目的填列
在編制資產負債表，填寫“應收賬款”、“預付賬款”、“應付賬款”、“預收賬款”這四個項目時，要區(qū)分對應明細賬戶的借方或者貸方余額來計算填列。我曾經總結了四個計算公式給學員，如下：
1.資產方應收賬款項目金額=“應收賬款”明細賬戶借方余額+“預收賬款”明細賬戶借方余額。
2.負債方預收賬款項目金額=“應收賬款”明細賬戶貸方余額+“預收賬款”明細賬戶貸方余額。
3.資產方預付賬款項目金額=“預付賬款”明細賬戶借方余額+“應付賬款”明細賬戶借方余額。
4.負債方應付賬款項目金額=“應付賬款”明細賬戶貸方余額+“預付賬款”明細賬戶貸方余額。在這四個公式的基礎上總結了以下的“五言”口訣，幫助大家加深記憶：
兩收合一收，借貸分開走。兩付合一付，各走各的路。
內賬外賬結合一、內、外帳這樣結合幾乎所的財務人員都被逼著要做假帳以下就把做假帳的手法粗略總結如下僅當是各位工作時一個備參吧1.成本費用互化.操作方法將屬于成本項目的支出帳務處理變?yōu)橘M用以達到當期稅前扣除的目的或將屬于費用項目的支出成本化以達到控制稅前扣除比例及夸大當期利潤的目的。原因因為成本由直接人工直接材料制造費用組成而直接人工、制造費用和銷售費用、管理費用等容易混饒所以是該操作的漏洞。另直接材料中包含的運費及人工搬運等費用也與管理費用較容易整合。2.費用資本產互化!操作方法將屬于費用項目的帳務處理變?yōu)橘Y產從折舊中遞延稅前扣除。或將屬于資產類科目的支出直接確認費用當期稅前扣除。原因部分資產價值本身就包含費用故可將其他費用整合進入資產價值反之亦然。另資產修理借款費用等本身確認邊界比較容易人工虛擬。另固定資產和無形資產確認的依據(jù)較容易虛擬。3.費用名目轉化 操作方法將部分稅前扣除有比率限制的費用超額部分轉變?yōu)槠渌拗戚^寬松的或沒限制的費用名目入帳以達到全額稅前扣除的目的或減少相關稅費等目的。原因費用確認以發(fā)票為依據(jù)發(fā)票容易虛擬。4.費用預提/遞延/選擇性分攤:操作方法為控制當期稅前利潤大小預提費用以推遲納稅。或為其他目的如股權轉讓價當期業(yè)績夸大當期利潤選擇遞延確認。另有選擇性的將費用分攤如在各費用支出項目上分攤比例進行調節(jié)控制因該項目造成的稅費如調節(jié)土地增值稅。原因同第3點。5.成本名目轉化操作方法將屬于本期可結轉成本的項目轉變?yōu)槠渌荒芙Y轉成本的項目或反行之。6.成本提前15.重組轉讓法 操作方法利用股權轉讓、資產轉讓、債務重組等進行資金或收入轉移達到避稅的目的。如將公司的資金轉移達到破產賴帳等目的。16.私人費用公司化 操作方法將私人的費用轉變?yōu)楣镜馁M用即達到降低私人收入個稅應納稅額的目的又增加企業(yè)所得稅前扣除費用的目的。如將個人車油費在公司處理將個人房租費在公司處理。17.收入/成本/費用轉移法 操作方法分立合同將收入或成本或費用轉移至其他公司或個人達到差異稅率處理的目的?；驅⒏鞴镜馁M用進行填充報銷小金庫補償達到各自平衡有限制的費用。
18.虛增/減流轉過程操作方法在流轉過程上下工夫多一道流轉過程收入額多一
道各有比率限制的費用可扣除范圍增大?；蚩商摂M出部分費用如將資產由公司借款給個人買下由公司租賃個人資產無形增加租賃費用。或利用委托收付款等方式 19.利用金融工具法操作方法利用股票、期貨、外匯等金融工具進行難以控制未來價格的交易。將交易時價格控制在低水平交易后成為金融工具的投資收益避免部分流轉稅.20集團化操作 操作方法利用集團化操作達到國家批準的部分集團化統(tǒng)一納稅公司的操作模式的目的。將集團內各公司的費用平衡分配達到統(tǒng)籌納稅的目的。如集團內成立軟件公司工資扣除無1600的限制將其他公司的人員編制在該公司工資在該公司發(fā)人在其他公司工作。等等不一而足。21.其他如如借款變成收到其他公司的定金處理。將利息產生的稅金避掉。等等---二、如何做外帳內帳的憑證出完后把符合水法規(guī)定的票據(jù)全部剃出來收入和支出分開按時間先后順序制憑證做完后檢查一下是否平衡如果收支、利潤等數(shù)據(jù)看起來都比較正常合理就可以出表了。你最好看一下以前的外帳平均每個月的利潤是多少不要偏得太遠就好。建議你每個月30日扎帳把外帳做平后再出內帳的表。做內帳要正直做外帳要狡猾。用真發(fā)票做假帳。用假收據(jù)做真帳。要有原則的 1.銀行存款和內帳一致 2.銷售根據(jù)開票情況,抵扣情況結合實際情況來做, 3.稅負要保證不能太低 4庫存要控制,與內帳相差不能太大 稅負是要找稅務問,每個行業(yè)的稅負是不一樣的,有2點多3點多4點多,很多種,庫存要看產能,不能太高也不能太低.內帳與外帳都是一樣的做法,只是外帳更規(guī)范一些,每個企業(yè)都有一些不能用作外帳的收據(jù)白條之類的那就只有放在內帳里了,至于發(fā)票用來做了外帳,那內帳就只能用復印件了,如果嫌麻煩的話就在內帳憑證上注明附件用于外帳幾號憑證就行了,不管是內帳還是外帳,總的原則就是據(jù)實反映企業(yè)經營情況...對于同時在內外賬都要用到的原始憑證我們不復印節(jié)約費用同時有的憑證太多復印裝訂越來也不方便在內賬的摘要中除作一般的說明外再注明一下外賬的記賬憑證號在查賬時要找原始憑證的話就到直接外賬去找。對于不宜放入外賬而直接進入內賬的原始憑證就直接做賬不用再注明外賬的憑證號。
關于零申報問題是不是外帳暫時就不用做了因為做了就帳表申報不符了一個公司請我去做兼職帳但是具體涉水的起步問題我也不太懂 帳我會做但是這個公司剛成立還在零申報階段。我要是做了帳那不就和申報表不符了嗎我是不是該做成內帳。外帳等稅控裝起來了再做 換句話說只要我在籌建階段只要我不開票。我就可以不用報稅零申報都不用還是說零申報要怎么搞呢零申報也要去申報吧問題補充 零申報中申報表里面全寫零,是指繳納的稅金為零不等于你這個月沒有發(fā)生任何費用工資總要發(fā)吧、水電費總要交吧利潤表中沒有收入成本管理費用總該有吧。資產負債表跟上個月總有變化吧。我看了段這樣的評論意思就是還是要先做賬做起來才能報不然沒有賬的話拿什么毛去報啊檢查也對不上啊...不知道理解對不對 然后又看了另個回答。說只要資產負債表里面的貨幣資金和實收資本填寫下企業(yè)的注冊資本數(shù)額其他都可以不填全部寫0.說的又挺簡單的說5分鐘不要就搞完了。我汗真的就那么簡單比如注冊資本50萬意思是銀行存款里就有50萬 一樓的不要退一步啦你的意思是不是就是就做個借貨幣資金50萬貸實收資本50萬這樣的然后其他申報全部寫0就好了費用做到開辦費或者管理費用里面所以利潤是負數(shù)也就做這2步東西這兩步都一直這樣做的話那沒什么難度啊老板自己也會做了啊...二樓一般小公司就是租一個寫字樓的單元像一般的貿易公司那樣的所以這種商業(yè)公司肯定沒有買什么機器設備的情注意固定資產的定義不然你就明確講根據(jù)我個人理解是電腦打印機勉強算的上吧還有家具這些都可以用1年以上的其他就想不到了?？隙ㄊ且闵陥蟮摹Ｓ惺杖雴崮悻F(xiàn)在也不用開票了嘛盡量能收現(xiàn)金就收現(xiàn)金嘛打款也不要打到你們的開戶行里吧能貓起就貓嘛除非客戶要求你補開。日常費用你就做著走嘛利潤肯定是負數(shù)了。你說注冊資本嗎肯定有驗資報告三銀行戶頭里就有50萬嘛對應實收資本50萬。目前看來資產負債表里你填的內容就不多哦但是以后肯定要買固定資產啊什么的了也有
應收賬款應付賬款等等的那些了。利潤表只填幾項費用就行了吧利潤為負數(shù)。零申報稅,資產負債表與利潤表怎樣做 請教各位高手緊急!12月份我廠小規(guī)模納稅人停產停止銷售工人停產待工即只有支出沒有收入的情況地稅、國稅零申報稅請問資產負債與利潤表怎樣做問題補充12月開始廠停工停產是有費用支出的勞動法規(guī)定要支付工人的基本生活費要交地租、水電那請問資產負債與利潤表怎樣做給稅務局照做零申訴只是說明你的利潤表沒有收入或者收入比成本要少是負利潤 所以報表 是照做的。如果沒有任何費用列支的話,利潤表上本月數(shù)都為0,資產負債表同上月報表一樣,就這樣.那利潤表上就是沒有收入,費用是什么就是什么,體現(xiàn)虧損唄,負債表上涉及到哪個科目變動就和平時一樣記.清楚了嗎?企業(yè)怎么會沒有員工呢業(yè)務過程中發(fā)生的一切費用票據(jù)需要有人簽字報銷吧沒有在社保局備案的人員和在地稅個稅申報模板備案的人員的名字是不準出現(xiàn)在企業(yè)入賬發(fā)票中的。公司成立近兩年外帳一直是代帳公司代理感覺問題挺大的怕自己做賬稅局來查賬的話風險太大。比如說 公司注冊資金是100萬有幾十萬找人墊付的賬上錢一直都只有一點點的去年一筆取現(xiàn)的支票存根金額是7000代帳公司直接把它改成70萬那樣賬上的銀行存款就消掉很多 另外應收應付款也沒有立明細賬只有一個大的科目款項、發(fā)票沒有一一對應就是每一筆資金的來龍去脈很亂。其他小問題也挺多。不知這樣的賬拿回來做是不是風險很大你的帳確實存在大的問題你要了解你的公司在具體開支方面的開支方向確切的講要知道應該向哪個方向花錢了解開支的比例這樣你做帳時才能有個具體的標準你讓代帳公司做的話他們做的也有點不負責任存在風險太大最好找個專業(yè)的高手把兩年的帳重新整一下不要疼惜錢畢竟安全掙錢才是第一位的我是一個專業(yè)代理記帳的做外帳需要注意的就是與內帳千萬別混在一起了做外帳其實就是針對稅務局的帳比如有些白條、收據(jù)是不能做帳的然后注意你公司的經營范圍有哪些稅目每個月按時申報建議不要做假帳也不要做太多餐飲票進去在年末所得稅匯算的時候也會調出來也在有必要的時候和你們公司的專管員把關系打好就沒什么問題了記得要對帳現(xiàn)金帳沒每天核對銀行帳每月核對這樣就一定不會出錯了 最好以外為主,內帳只是做外帳的補充把一些不合理的費用補充進去就好這樣財務清晰,自己做起來也順手,不擔風險,稅還是不要逃的好合理規(guī)避就可以了比做內帳難需要應付稅務檢查。首先要會熟練稅法的基礎知識現(xiàn)在很多大的公司都做得比較規(guī)范內外統(tǒng)一相對于你現(xiàn)在所說的問題其實大致都相同只要多與稅務局人員溝通及時了解稅法的變動稅負也要弄清楚外帳以簡潔 精確為重 內帳就是要詳細 真實有正規(guī)發(fā)票才能做賬可以適當?shù)哪靡恍┱?guī)的發(fā)票來增加費用相對減少利潤這樣就能少交點所得稅 有正規(guī)發(fā)票才能做賬可以適當?shù)哪靡恍┱?guī)的發(fā)票來增加費用相對減少利潤這樣就能少交點所得稅 白條不能入賬要是單位老板個人帳上掛很多可以適當用些費用票據(jù)沖減外賬只是用一些合法的原始憑證記賬并對一些數(shù)據(jù)進行調整的一種做假的方法合法的原始憑證就是合法的發(fā)票不允許有白條子如果要做外賬的話建議不要一個單位自己做那樣很容易就被查出來最好有幾個關系過硬的單位在往來上做那樣不好查簡單的外賬就是少計收入多計支出但是做的容易查的也容易如幾個單位聯(lián)合做呢相對難一些但是不好查。比如說購進1號單位材料實付價格為貨款稅但發(fā)票金額為進項稅多出我單位可以根據(jù)雙方協(xié)商給1號單位價值的其他東西可列到營業(yè)外支出但不要一次結轉那樣目標太大。再比如說壞賬準備和減值準備兩個科目就有很大文章可以做一般計提的比例是5但并不是我按10提就不行就是一次提個夠一次沖個夠主要就是在一些調整類科目里做些文章。個人看法不一定正確。再者假的真不了真的假不了這就是個警察和小偷的故事要看警察想不想查想查怎么也會露出馬腳不要為了單位給的幾個工資把自己搭進去。說白了,外賬純碎
是假賬,只是為了應付稅務局而已.凡事都要見憑證.假如你公司是工業(yè)企業(yè)或是其它的.銷售的業(yè)務比較多,這樣就要開發(fā)票,可是不可能每個公司真的會傻的每筆銷售都去開發(fā)票,這樣要多交稅的,總之,外賬純粹是假的.做外帳到底要用到哪幾本帳本請教查帳時到底會查哪幾本帳我現(xiàn)在都湖涂了小規(guī)模公司做外帳要用哪些帳本簡單點現(xiàn)金日記賬銀行日記賬明細賬總賬各一本就可以了呵呵 凡是你單位經營所涉及到的會計科目和賬本,稅務都要查.請大家賜教我以前是做內帳會計現(xiàn)在轉做外帳會計最重要的成本核算是怎么核算的謝謝解決時間xx-9-20 12:35我做的是農業(yè)茶葉會計謝謝各位怎么提高成本減少利潤問題補充 謝謝各位的意見我想問的是怎么去提高成本減少利潤但是又要在稅務局查不出來的情況下我們做的是茶葉 以每個月的銷售收入多少來編成本....看你們的行業(yè)利潤率是多少就控制在多少.商業(yè)企業(yè)在成本核算方面不太好避稅只能多開些費用發(fā)票提高費用聽說涉及到支票支付的款項是不能做內帳的也就是說銀行存款不用做外帳是嗎[此問題的推薦答案]內賬是"真實"的記錄,外賬是做給別人看的,是在內賬的基礎上選擇性的選一些原始憑證出來做.企業(yè)自己碰到外人看賬目時,肯定不會說,我公司有內賬和外賬,而是把那套外賬拿出來給人檢查.如果你銀行存款不做外賬,那么外賬就失去意義,人家一看,你賬目竟沒有銀行存款,那不罷明是造假嗎? 但銀行存款是可以查核的,所以所有涉及銀行存款的都要記入外賬,內賬銀行存款所使用的原始憑證一般是使用復印件,如果老板覺得無所謂,不復印也罷.因為外賬的銀行存款跟內賬的銀行存款應該是一致的.所以說從你補充問題來看,你內賬不做銀行存款也是可以的.因為可以共用,但"憑證字號"可能會不一致.如果出售產品時沒開票,那外賬上的成本不能結轉,產品會一直留在賬上,這樣賬實不符,擔心稅務局會查到,該怎么辦呢.謝謝?。。?！!你可以先把那批材料做暫估入帳,然后再去買發(fā)票,普通發(fā)票也可以是生產企業(yè)還是商業(yè)企業(yè)生產企業(yè)下次生產同樣產品時入庫數(shù)量少寫這些不開發(fā)票的產品增加單位成本減少數(shù)量如對產品成本影響較大則可以在采購原料時就少開票。不過這樣容易對企業(yè)的倉庫帳產生混亂因此不開票的產品同樣報稅不會產生以上問題。我說的是我們購入材料或費用支出時,經常有好多沒發(fā)票,所以,我賬上的現(xiàn)金就漲了,就太多了,我有點吃不消啊,現(xiàn)金四十萬,有點太多了吧,大家?guī)臀肄D移一下現(xiàn)金吧, 謝謝了我的公司是搞室內裝飾、設計的也是存在這樣的問題購入材料或費用支出經常有好多沒發(fā)票。幾年下來現(xiàn)在賬面現(xiàn)金余額已經達到了100多萬了外帳+未入帳收入-未入帳費用=內帳內賬有兩種記法:一是流水賬,所有收支都按順序記清楚,并隨時可以結出余額;二是按照正規(guī)的記賬方法從憑證到賬簿甚至報表,但只是原始單據(jù)可以有各種實際發(fā)生的白條,全部真實地反映到內賬上去,但這樣到月末時會和外賬的原始單據(jù)使用發(fā)生矛盾,所以月末外賬需要使用合法原始票據(jù)時,需要在內賬的記賬憑證摘要欄寫明該憑證用于外賬哪張記賬憑證號了,以備查找.我這里有兩盤賬內外賬如果內賬幫外賬付貨款有什么好的方法內賬有自己的銀行賬戶外賬也是。可以作借款處理把款項用現(xiàn)金的方式存入外賬的開戶銀行再匯出作貨款但是分錄怎樣寫啊從其他應收或其他應付科目走.最好掛私人名.外賬借銀行存款貸其它應付款xx內賬借銀行存款 貸銀行存款以上內賬不對外時我一直在做內賬很長時間了不知和外賬有什么區(qū)別我這里只記每月費用、應收、應付、入庫、出庫。沒有固定資產、沒有折舊我也不知道會計是怎么算的也沒聽說會計核過固定資產會計從來不讓我看外賬我只見過稅單能知道是怎么報稅的可我是小規(guī)模納稅人也學不到更多的內容。請問大家一開始是從出納、做內賬鍛煉出來的嗎因為內賬是內部管理的所以所有單據(jù)都要做外長是應付稅務局一類的賬是“做”出來的可以選擇單據(jù)和制單據(jù)很多做兩套賬的是做內賬顧不了外賬做外賬顧不了內賬可以告訴你一個很簡單實現(xiàn)內外賬方法先做外賬外賬憑證打兩份其中一份做內賬附件這樣查內賬就很容易找到原始憑證外帳一般是往稅局報的帳,只要走發(fā)票的都要做到帳里面.內帳一般是老板的私人帳戶(如各種銀行
卡),也要有銀行帳本和現(xiàn)金帳本.記錄各個銀行的收入和支出.摘要那還要寫明款的來由.月底如需要還要向老板出一張資金狀況表.以顯示該公司的現(xiàn)金狀況,讓老板合理的支配.該帳一般由出納做,會計只做外帳就可以了,可以監(jiān)督一下.我是一名新手,在一家經銷服裝、化妝品公司做內帳,在帳務處理過程中不需要做稅收這部分,處此之外,其他的我都要入帳。那我在計算該公司的成本及利潤時應該如何處理呢帳務處理中從銀行中交付的增殖稅該放入那個科目呢沒有分別的是內帳和外帳的帳務處理方法是相同的都是按會計專業(yè)知識去處理。有分別的是在于避稅內帳是按含稅價核算的外帳核算的是不含稅價。內帳核算的應交稅金在主營業(yè)務稅金及附加中列入。內賬中從銀行中交付的增值稅及其他稅都可以在管理費用科目下設稅金及附加進行核算。不用計提每月交多少就直接做。其他內賬和外賬的賬務處理方法是一樣的。我公司是汽車銷售的客戶買一輛車票面金額實際收取他也是元但我們拿出其中的xx給介結這筆生意的那人這其中的差價該做什么處理分錄又該如何呢在些先謝謝各位高手的指教了我提議那xx元做內賬吧不要在外賬反應就行免得麻煩。做現(xiàn)金折扣是需要銷售合同上注明的建議支付xx元時候補作一筆借款單掛個人往來然后只有拿其他發(fā)票報銷沖帳了這部分沒有什么好辦法。關于工廠做外帳問題工廠的帳務有內外兩套內帳就比較好做如實反映實際發(fā)生的數(shù)據(jù)可是外帳就不好做了比如生產領料及產成品這些要怎么做呢實際的領料單和產成品入庫單都做到內帳里面了那外帳在生產成本還有產成品即庫存商品這方面要怎么做呢拿什么憑據(jù)當附件呢急昐有經驗的您指教謝謝 1、外賬要用合法的發(fā)票入賬一定要正規(guī)。2、內賬可以用發(fā)票的復印件入賬。3、如果外賬生產領料根據(jù)材料出庫單入賬借生產成本貸原材料4、如果外賬產成品入庫根據(jù)產品入庫單入賬借產成品貸生產成本xx-03-30 11:40 補充問題謝謝各位指點我還要補充的是實際發(fā)生的領料單和產成品入庫單都用于內帳了而且實際的單并不能用于外帳因為工廠只想把利潤做小所以等于外帳沒有單據(jù)體現(xiàn)了應該怎么做1、內賬沒有單據(jù)可以作賬。但是外賬沒有單據(jù)是不能作帳的。2、如果想把利潤做小可以把出庫單、入庫單上的數(shù)據(jù)寫少。原材料的成本按照實際成本來入賬 月末按照實際購買的和發(fā)出的材料材料成本差異 計算月末結存成本 如果
原始憑證都用到內帳了 可以在外帳注明 并蓋章就可以吧關于工廠做外帳問題關于工廠做外帳問題工廠的帳務有內外兩套內帳就比較好做如實反映實際發(fā)生的數(shù)據(jù)可是外帳就不好做了比如生產領料及產成品這些要怎么做呢實際的領料單和產成品入庫單都做到內帳里面了那外帳在生產成本還有產成品即庫存商品這方面要怎么做呢拿什么憑據(jù)當附件呢急昐有經驗的您指教謝謝 1、外賬要用合法的發(fā)票入賬一定要正規(guī)。2、內賬可以用發(fā)票的復印件入賬。3、如果外賬生產領料根據(jù)材料出庫單入賬借生產成本貸原材料4、如果外賬產成品入庫根據(jù)產品入庫單入賬借產成品貸生產成本xx-03-30 11:40 補充問題謝謝各位指點我還要補充的是實際發(fā)生的領料單和產成品入庫單都用于內帳了而且實際的單并不能用于外帳因為工廠只想把利潤做小所以等于外帳沒有單據(jù)體現(xiàn)了應該怎么做1、內賬沒有單據(jù)可以作賬。但是外賬沒有單據(jù)是不能作帳的。2、如果想把利潤做小可以把出庫單、入庫單上的數(shù)據(jù)寫少。原材料的成本按照實際成本來入賬 月末按照實際購買的和發(fā)出的材料材料成本差異 計算月末結存成本 如果原始憑證都用到內帳了 可以在外帳注明 并蓋章就可以吧工廠的帳務有內外兩套內帳就比較好做如實反映實際發(fā)生的數(shù)據(jù)可是外帳就不好做了比如生產領料及產成品這些要怎么做呢實際的領料單和產成品入庫單都做到內帳里面了那外帳在生產成本還有產成品即庫存商品這方面要怎么做呢拿什么憑據(jù)當附件呢1、外賬要用合法的發(fā)票入賬一定要正規(guī)。2、內賬可以用發(fā)票的復印件入賬。3、如果外賬生產領料根據(jù)材料出庫單入賬借生產成本貸原材料4、如果外賬產成品入庫根據(jù)產品入庫單入賬借產
成品貸生產成本 補充問題謝謝各位指點我還要補充的是實際發(fā)生的領料單和產成品入庫單都用于內帳了而且實際的單并不能用于外帳因為工廠只想把利潤做小所以等于外帳沒有單據(jù)體現(xiàn)了應該怎么做1、內賬沒有單據(jù)可以作賬。但是外賬沒有單據(jù)是不能作帳的。2、如果想把利潤做小可以把出庫單、入庫單上的數(shù)據(jù)寫少。原材料的成本按照實際成本來入賬 月末按照實際購買的和發(fā)出的材料材料成本差異 計算月末結存成本 如果原始憑證都用到內帳了 可以在外帳注明 并蓋章就可以吧關于工廠做外帳問題工廠的帳務有內外兩套內帳就比較好做如實反映實際發(fā)生的數(shù)據(jù)可是外帳就不好做了比如生產領料及產成品這些要怎么做呢實際的領料單和產成品入庫單都做到內帳里面了那外帳在生產成本還有產成品即庫存商品這方面要怎么做呢拿什么憑據(jù)當附件呢急昐有經驗的您指教謝謝 1、外賬要用合法的發(fā)票入賬一定要正規(guī)。2、內賬可以用發(fā)票的復印件入賬。3、如果外賬生產領料根據(jù)材料出庫單入賬借生產成本貸原材料
4、如果外賬產成品入庫根據(jù)產品入庫單入賬借產成品貸生產成本xx-03-30 11:40 補充問題謝謝各位指點我還要補充的是實際發(fā)生的領料單和產成品入庫單都用于內帳了而且實際的單并不能用于外帳因為工廠只想把利潤做小所以等于外帳沒有單據(jù)體現(xiàn)了應該怎么做1、內賬沒有單據(jù)可以作賬。但是外賬沒有單據(jù)是不能作帳的。2、如果想把利潤做小可以把出庫單、入庫單上的數(shù)據(jù)寫少。原材料的成本按照實際成本來入賬 月末按照實際購買的和發(fā)出的材料材料成本差異 計算月末結存成本 如果原始憑證都用到內帳了 可以在外帳注明 并蓋章就可以吧
怎樣做內賬,教你一些技巧 會計知識集 xx-06-03 12:44:25 閱讀1079 評論0字號：大中小 訂閱
做內賬與外賬應該注意哪些方面呢? 還有,如果我有些單據(jù)拿到外賬做了,那內賬還要不要做呢?如果是內賬也要做進去的話,那不是沒有原始憑證了嗎? 內賬當然要做 不然怎么叫經濟的真實反應呢？方法有2種 1 復印原始憑證
2 用原始憑證貼簽寫明摘要事項，再多一句“原始憑證見外賬x年x月第x本憑證，記字x號”就可以了
公司有時候購買一些材料沒發(fā)票,我們就做在內賬上,外賬不反映,倉庫的外賬也不反映,車間領用后要計算成本,也只在內賬上反映,外賬不計入這部分成本,這樣做對嗎?這樣不是成本少了,稅要多交??請大伙說說意見,怎樣才能使二者的成本接近, 沒有發(fā)票是無法計入成本的，因此，會造成利潤虛高，而多繳納所得稅，解決問題，一種出售時也不開發(fā)票，另一種取得相應發(fā)票或用其他可作帳的發(fā)票沖。
沒有發(fā)票的大部分的是一些輔料,而客戶一般是要發(fā)票的,所以出售時不開票在我們公司還不大行,我想你的第二種方法比較適應我們
還想問一下,如果出售產品時沒開票,那外賬上的成本不能結轉,產品會一直留在賬上,這樣賬實不符,擔心稅務局會查到,該怎么辦呢.謝謝?。。?！!你可以先把那批材料做暫估入帳,然后再去買發(fā)票,普通發(fā)票也可以
是生產企業(yè)還是商業(yè)企業(yè)？
生產企業(yè)：下次生產同樣產品時，入庫數(shù)量少寫這些不開發(fā)票的產品，增加單位成本，減少數(shù)量，如對產品成本影響較大，則可以在采購原料時，就少開票。不過，這樣容易對企業(yè)的倉庫帳產生混亂，因此，不開票的產品，同樣報稅不會產生以上問題。我說的是我們購入材料或費用支出時,經常有好多沒發(fā)票,所以,我賬上的現(xiàn)金就漲了,就太多了,我有點吃不消啊,現(xiàn)金四十萬,有點太多了吧,大家?guī)臀肄D移一下現(xiàn)金吧,謝謝了
我的公司是搞室內裝飾、設計的，也是存在這樣的問題！購入材料或費用支出，經常有好多沒發(fā)票。幾年下來，現(xiàn)在賬面現(xiàn)金余額已經達到了100多萬了?。?BR> 外帳+未入帳收入-未入帳費用=內帳
內賬有兩種記法:一是流水賬,所有收支都按順序記清楚,并隨時可以結出余額;二是按照正規(guī)的記賬方法從憑證到賬簿甚至報表,但只是原始單據(jù)可以有各種實際發(fā)生的白條,全部真實地反映到內賬上去,但這樣到月末時會和外賬的原始單據(jù)使用發(fā)生矛盾,所以月末外賬需要使用合法原始票據(jù)時,需要在內賬的記賬憑證摘要欄寫明該憑證用于外賬哪張記賬憑證號了,以備查找.我這里有兩盤賬，內外賬，如果內賬幫外賬付貨款，有什么好的方法，內賬有自己的銀行賬戶，外賬也是。可以作借款處理，把款項用現(xiàn)金的方式存入外賬的開戶銀行，再匯出作貨款
但是分錄怎樣寫啊
從其他應收或其他應付科目走.最好掛私人名.外賬借銀行存款 貸 其它應付款xx 內賬借銀行存款 貸銀行存款
以上內賬不對外時
我一直在做內賬很長時間了，不知和外賬有什么區(qū)別？
我這里只記每月費用、應收、應付、入庫、出庫。
沒有固定資產、沒有折舊，我也不知道會計是怎么算的，也沒聽說會計核過固定資產，會計從來不讓我看外賬，我只見過稅單，能知道是怎么報稅的，可我是小規(guī)模納稅人
也學不到更多的內容。
請問大家一開始是從出納、做內賬鍛煉出來的嗎？
因為內賬是內部管理的，所以所有單據(jù)都要做
外賬是應付稅務局一類的，賬是“做”出來的，可以選擇單據(jù)和制單據(jù)
很多做兩套賬的是做內賬顧不了外賬，做外賬顧不了內賬
可以告訴你一個很簡單實現(xiàn)內外賬方法：先做外賬，外賬憑證打兩份，其中一份做內賬附件，這樣查內賬就很容易找到原始憑證
外帳一般是往稅局報的帳,只要走發(fā)票的都要做到帳里面.內帳一般是老板的私人帳戶,也要有銀行帳本和現(xiàn)金帳本.記錄各個銀行的收入和支出.摘要那還要寫明款的來由.月底如需要還要向老板出一張資金狀況表.以顯示該公司的現(xiàn)金狀況,讓老板合理的支配.該帳一般由出納做,會計只做外帳就可以了,可以監(jiān)督一下.我是一名新手,在一家經銷服裝、化妝品公司做內帳,在帳務處理過程中不需要做稅收這部分,除此之外,其他的我都要入帳。那我在計算該公司的成本及利潤時應該如何處理呢？帳務處理中從銀行中交付的增值稅該放入那個科目呢？
沒有分別的是內帳和外帳的帳務處理方法是相同的，都是按會計專業(yè)知識去處理。
有分別的是在于避稅，內帳是按含稅價核算的，外帳核算的是不含稅價。
內帳核算的應交稅金在主營業(yè)務稅金及附加中列入。
內賬中從銀行中交付的增值稅及其他稅都可以在管理費用科目下設稅金及附加進行核算。不用計提，每月交多少就直接做。其他內賬和外賬的賬務處理方法是一樣的。
我公司是汽車銷售的，客戶買一輛車票面金額，實際收取他也是元，但我們拿出其中的xx給介結這筆生意的那人，這其中的差價該做什么處理？分錄又該如何呢？在些先謝謝各位高手的指教了 我提議，那xx元做內賬吧，不要在外賬反應就行，免得麻煩。
做現(xiàn)金折扣是需要銷售合同上注明的，建議：支付xx元時候，補作一筆借款單掛個人往來，然后只有拿其他發(fā)票報銷沖帳了，這部分沒有什么好辦法
內賬會計
會計內賬流程
銀行對賬工作總結
年終工作總結-外賬
會計外賬工作總結
裝飾公司內賬會計工作總結 篇3
篇一：xx年總賬會計年終工作總結 xx年終工作總結
xx年緊張忙碌的一年即將結束了，總結這一年的工作，在各級領導的正確領導和業(yè)務指導下，我在本工作崗位上取得了一定的成績，但也存在著很多的不足之處。本著正視當下、展望明天、總結成績、剖析不足的思想，對本人今年的工作作以膚淺的小結，不足之處請領導批評指正：
一、崗位工作取得的成績：
1、資金方面：作為一個企業(yè)，資金的安全及管理是財務業(yè)務中很重要的工作，xx年我每月月末會與出納人員及時、完整核對現(xiàn)金、銀行存款、其他貨幣資金往來進行對賬、盤點，并做資金對賬表存檔。保證了各項資金帳帳相符、帳實相符，為公司資金安全管理及合理使用提供了數(shù)據(jù)基礎。
2、供應鏈方面：作為一個總賬會計，我要負責每天采購、出庫等發(fā)票的生成，月底我要做供應鏈的對賬、關帳結賬工作。在這一年里，我能堅持每天生成相關發(fā)票、月底做庫盤點數(shù)據(jù)并參與盤點、審核盤盈盤虧單據(jù)及寫盤點報告，為公司商品管理工作盡到了一個作為財務人員的職責。
3、應收應付系統(tǒng)方面：我堅持每天把出納傳遞的收、付款單據(jù)在當天入賬，及時核銷客戶應收款、供應商應付款；及時處理商務部門及業(yè)務人員oa郵件關于應收應付款項的調整入賬；改變了以前因入賬不及時，給商務方面在對客戶和供應商款項管理方面造成的數(shù)據(jù)信息滯后、帳期影響。在這一塊，通過我的工作有了很大改善，為公司各層級數(shù)據(jù)需求者提供了及時、完整、準確的數(shù)據(jù)支持。每月底及時進行了關、結賬工作，仔細調整業(yè)務環(huán)節(jié)中出現(xiàn)的數(shù)據(jù)不符合系統(tǒng)的情況，從未因供應鏈關結賬的問題影響下月的業(yè)務開單。
4、固定資產系統(tǒng)及存貨方面：我每月對公司購入的各項固定資產進行登記入賬、建立卡片，月底對資產項目核對關結賬。
5、總賬賬務方面：我堅持每天及時從出納處取得各項單據(jù)，及時分類歸集記賬，做到分錄摘要清晰明了、數(shù)據(jù)準確、核算項目對應無誤；并增加了原來未做現(xiàn)金流量項目；在月末及時進行賬目核對，保證資金、備用金項目、應收和應付項目帳帳相符，通過每月對應收預收、應付預付項目的數(shù)據(jù)的對比，核銷了應收款、應付款的重復項，保證了資產負債表項目數(shù)據(jù)的真實合理，為數(shù)據(jù)分析奠定了扎實的基礎；及時處理財務經理、財務總監(jiān)oa郵件關于各種賬務調整、數(shù)據(jù)清理的工作；能及時每月對pxxf工廠、cxxt采購、銷售、一般往來賬務及時進行核對并制作對賬表，對于雙方有疑問的事項我能做到和對方財務人員保持密切溝通只至找出問題所在、及時解決，保證雙方往來賬務清晰、數(shù)據(jù)準確。
6、其他會計事項：我能按照財務部規(guī)章制度、領導要求，處理相關財務事宜，提供需要的數(shù)據(jù)信息及賬表及其他事務；對于其他部門和人員通過系統(tǒng)查詢關事項，能積極配合并釋疑；遵守財經紀律和制度、遵守職業(yè)道德、保守各種保密事件及商業(yè)秘密，做到數(shù)據(jù)不外泄不傳播。
二、工作中存在的各種問題及修正：
1、在憑證制作過程中出現(xiàn)了數(shù)據(jù)登記不完整、科目歸集、核算項目歸集不準確的時候，在xx年的工作中應更加仔細、詳細分析數(shù)據(jù)屬性，做到摘要意思清楚、信息全面、科目及核算項目及現(xiàn)金流項目歸類準確、數(shù)據(jù)準確。
2、對于應收應付項、資產項、總賬項，不能拘泥于做賬而“作”帳，在每項目完成之余，多看多想各環(huán)節(jié)數(shù)據(jù)狀況、關聯(lián)信息，發(fā)現(xiàn)及處理系統(tǒng)中出現(xiàn)的有必要處理的事項，使財務帳各項目、數(shù)據(jù)更完整清楚、符合邏輯。
三、xx年工作打算及展望： 新的一年，工作也是一個全新的開始，理應對人生對工作有個新展望，在嶄新的下一年我要：
1、xx年建立新財務帳套，全面準備、核對、處理數(shù)據(jù)，在1月底完成帳套各個模塊數(shù)據(jù)錄入及初始化工作。
2、更好、更全面完成本崗工作；團結部門全體人員、緊密協(xié)同工作；不折不扣完成上級領導安排布置的各項財務工作。
3、積極參與各種培訓及學習，不斷充實、更新知識，提升職業(yè)勞動技能。
深圳市xx電訊有限公司 財務部總結人:小武哥 xx年1月5日篇二：內帳會計工作細則 內帳會計工作細則！
xx-5-20 9:06:44來源：互聯(lián)網(wǎng)作者：【大中小】
1、收出庫單，每日將機打出庫單與業(yè)務員所開手工銷售單據(jù)進行核對，無誤入憑證。
2、收入庫單，每日將入庫單與管家婆核對是否內容一致，核對廠家出庫單與入庫是否一致，無誤編制憑證。
3、每日簽收欠據(jù)及代收票據(jù)，核對無誤后與出納進行簽字交接。
4、每日編制客戶欠款回款情況表，并根據(jù)回款情況將已回款客戶進行回款清理，上報總經理及副總經理。
5、收繼發(fā)需掛賬的票據(jù)（稅點、運費、維修費），并核對是否已記錄，無誤后編制憑證入賬本。
6、整理出納已經登記完畢的憑證，并檢查是否附件齊全，將整理好的憑證給外賬會計抽票子，并根據(jù)憑證錄入金碟財務軟件。附件不齊全的做記錄并跟蹤收回。
7、每周五上午對市內調貨與客戶進行核對，查管家婆貨款是否已結，貨是否有需要退回情況，核實后填制付款申請單并簽字。
8、收業(yè)務員勞務明細，并審核是否低于限價，款是否已收回，勞務費是否符公司規(guī)定（收單當天發(fā)生或當天以后發(fā)生的業(yè)務），合格簽字并交總經理批復。
9、將審核后的業(yè)務員勞務費申請單及低價申請單整理并填制交接單交由銷售內勤。
10、收退貨、調賬、平賬及員工需報銷的單據(jù)，核實，無問題審核簽字。手續(xù)齊全后入賬。
11、根據(jù)需要領用三聯(lián)收據(jù)，在出納處蓋章后將三聯(lián)收據(jù)進行號碼登記管理，在三聯(lián)收據(jù)號碼登記本上出納簽字確認，內賬會計簽字確認，待領用人領用時次領用對三聯(lián)收據(jù)進行號嗎確認方能簽字領用，再領用要以舊換新，內賬會計對舊三聯(lián)收據(jù)的號碼驗舊后方能領用新三聯(lián)收據(jù)，如有號碼不符，要上報總經理批示處理，舊三聯(lián)收據(jù)要返回出納處確認后，由出納保管。
12、每月需對如下廠家往來并填寫對賬單（寫清對賬情況）進行保管
13、每月核對廠家返利明細，并將廠家應兌現(xiàn)的返利掛賬管理。
14、每月月初進行應收、應付進行明細核對，如不一致，查明原因，屬于正常應調賬的進行調賬，如為不明原因或無法處理的不一致，查明責任人，上報總經理處理。
15、每月結賬前要確認成本、庫存、獲贈、贈送、報損、報溢等金額，并錄入。
16、結賬前與出納核對各項金額是否一致。
17、每月不定期抽查出納庫存。
18、每月20號做出業(yè)務員提成并經審核無誤后將提成單交由主管批復。
19、每2個月協(xié)助行政對公司固定資產及低值易耗品等進行盤點。 20、業(yè)務員如有銷售不良庫存的，按標準進行審核并簽字。
21、業(yè)務員如有月銷售產品的要按要求進行審核并簽字。
22、繼發(fā)與客戶往來業(yè)務要詳細核對，將繼發(fā)的業(yè)務員銷售單與入庫單進行核對無誤后入賬。
23、每月月末要核對繼發(fā)與客戶往來是否無誤。
24、月末對完往來無誤后，將對賬數(shù)通知賬務經理，結賬。
25、結賬后倒出數(shù)據(jù)（科目余額表、損溢表、資產負債表、費用明細表、往來余額表等），并編制報表，每月于10日之前將報表上報總經理及副總經理。
26、手工賬及電子表格賬套完成后結賬并于每月10日之前將報表上報總經理及副總經理。
27、每月8號之前根據(jù)考勤記錄編制員工工資表。篇三：內賬會計工作流程歸納
裝飾公司內賬會計工作總結 篇4
內賬財務工作總結
內賬會計崗位職責及工作細則
崗位職責：
對所管賬套的完整性、真實性、及時性、準確性負責。
1、負責公司日常業(yè)務的財務核對、核算、監(jiān)督。
2、負責公司財、物的監(jiān)督管理。
3、負責公司費用的預算、審核、核算、監(jiān)控。
4、負責公司管家婆與金蝶賬套的核對。
5、負責協(xié)助行政對固定資產及低值易耗品、工具類物品建賬進行監(jiān)管，并定期盤點。
6、負責對物品領用情況進行監(jiān)督
檢查，負責監(jiān)督換回舊物品的銷毀。
7、負責對庫存商品的實物盤點抽查、賬實核對。對庫存積壓貨品及時督促。
8、負責公司總賬及所有明細分類賬的記賬、結賬、核對，并及時清理應收、應付、其他應收、其他應付等往來賬。
9、負責編制會計報表以及編制各種明細表，并進行財務報告分析，并于每月8號之前將相關報表上報給公司財務經理及總經理。
10、負責每月與出納進行代收核對，現(xiàn)金銀行存款、往來欠條核對。
11、負責根據(jù)公司具體經營情況向總經理提出合理化建議。 工作細則：
1、收出庫單，每日將機打出庫單與業(yè)務員所開手工銷售單據(jù)進行核對，無誤入憑證。
2、收入庫單，每日將入庫單與管家婆核對是否內容一致，核對廠家
出庫單與管家婆入庫是否一致，無
誤編制憑證。
3、每日簽收欠據(jù)及代收票據(jù)，核對無誤后與出納進行簽字交接。
4、每日編制客戶欠款回款情況表，并根據(jù)回款情況將已回款客戶進行回款清理，上報總經理及副總經理。
5、收繼發(fā)需掛賬的票據(jù)，并核對是否已入管家婆，無誤后編制憑證入金碟賬。
6、整理出納已經登記完畢的憑證，并檢查是否附件齊全，將整理好的憑證給外賬會計抽票子，并根據(jù)憑證錄入金碟財務軟件。附件不齊全的做記錄并跟蹤收回。
7、每周五上午對市內調貨與客戶進行核對，查管家婆貨款是否已結，貨是否有需要退回情況，核實后填制付款申請單并簽字。
8、收業(yè)務員勞務明細，并審核是否低于限價，款是否已收回，勞務費是否符合公司規(guī)定，合格簽字并交總經理批復。
9、將審核后的業(yè)務員勞務費申請單及低價申請單整理并填制交接單交由銷售內勤。
10、收退貨、調賬、平賬及員工需報銷的單據(jù)，到管家婆核實，無問題審核簽字。手續(xù)齊全后入賬。
11、根據(jù)需要領用三聯(lián)收據(jù)，在出納處蓋章后將三聯(lián)收據(jù)進行號碼登記管理，在三聯(lián)收據(jù)號碼登記本上出納簽字確認，內賬會計簽字確認，待領用人領用時，初次領用對三聯(lián)收據(jù)進行號嗎確認方能簽字領用，再領用要以舊換新，內賬會計對舊三聯(lián)收據(jù)的號碼驗舊后方能領用新
三聯(lián)收據(jù)，如有號碼不符，要上報總經理批示處理。舊三聯(lián)收據(jù)要返回出納處確認后，由出納保管。
12、每月需對如下廠家往來并填寫對賬單進行保管：萬佳安、偉昊、大華、?？怠⑵仗煲?、東榮、鴻發(fā)光電、天目視迅、亞安等。
13、每月核對廠家返利明細，主要
有大華、三星，及其他廠家的返利，將核對完的三星返利單整理并填制交接單轉交給外賬會計。并將廠家應兌現(xiàn)的返利掛賬管理。
14、每月月初管家婆與財務軟件應收、應付進行明細核對，如不一致，查明原因，屬于正常應調賬的進行調賬，如為不明原因或無法處理的不一致，查明責任人，上報總經理處理。
15、每月管家婆結賬前要確認管家婆中的成本、庫存、獲贈、贈送、報損、報溢等金額，并錄入金碟。
16、結賬前與出納及管家婆核對各項金額是否一致。
17、每月不定期抽查出納庫存。
18、每月20號做出業(yè)務員提成并經審核無誤后將提成單交由王總批復。
19、每2個月協(xié)助行政對公司固定資產及低值易耗品等進行盤點。
20、業(yè)務員如有銷售不良庫存的，按標準進行審核并簽字。
21、業(yè)務員如有月銷售安朋產品
10臺以上的要按要求進行審核并簽字。
22、繼發(fā)與萬邦往來業(yè)務要詳細核對，將繼發(fā)的業(yè)務員銷售單與萬邦的入庫單進行核對無誤后入賬。
23、每月月末要核對繼發(fā)與萬邦往來是否無誤。
24、萬邦的賬務要按工程進行管理核算。
25、萬邦與繼發(fā)之間有返利要進行制表及審核，經總經理簽字同意后入賬。
26、萬邦手工賬要與電子表格同步錄入。
27、月末對完往來無誤后，將對賬數(shù)通知賬務經理，管家婆結賬。
28、繼發(fā)金碟結賬后倒出數(shù)據(jù)，并編制報表，每月于10日之前將報表上報總經理及副總經理。
29、萬邦手工賬及電子表格賬套完成后結賬并于每月10日之前將報表上報總經理及副總經理。
30、每月8號之前根據(jù)考勤記錄編制萬邦員工工資表。
說明：所有的財務規(guī)定日期遇節(jié)假日順延。
小編精心推薦
會計工作總結 | 會計年度工作總結 | 會計年終工作總結 | 會計個人工作總結