相信有很多考生是第一次備考初級銀行從業(yè)資格考試，面對著整本知識點，不知道哪些內(nèi)容是考試的重點知識。小編為了解決這部分考生的問題，為大家整理了“2022年下初級銀行從業(yè)資格考試《銀行管理》必考考點”，有需要的考生可以參考。
2022年下初級銀行從業(yè)資格考試《銀行管理》必考考點
考點一：內(nèi)部控制的基本要素
（1）內(nèi)部環(huán)境
組織架構(gòu)（基礎(chǔ)地位）、人力資源、企業(yè)文化、規(guī)章制度。
（2）風(fēng)險評估
目標(biāo)設(shè)定、風(fēng)險識別、風(fēng)險分析、風(fēng)險應(yīng)對。
（3）控制活動
控制措施∶不相容職務(wù)分離控制、授權(quán)審批控制、會計系統(tǒng)控制、運營控制、績效考評控制等。
應(yīng)當(dāng)加以分離的不相容職務(wù)有∶授權(quán)審批與業(yè)務(wù)執(zhí)行、業(yè)務(wù)執(zhí)行與監(jiān)督審核、業(yè)務(wù)執(zhí)行與相應(yīng)記錄、財務(wù)保管與相應(yīng)記錄、授權(quán)批準(zhǔn)與監(jiān)督檢查等。
（4）信息與溝通
①信息與溝通的基本要求：信息收集（內(nèi)部信息和外部信息）、信息加工、信息傳遞
②信息技術(shù)的運用：通過信息系統(tǒng)強化內(nèi)部控制；加強對信息系統(tǒng)開發(fā)與維護、訪問與變更、數(shù)據(jù)輸入與輸出、文件儲存與保管、網(wǎng)絡(luò)安全等方面的控制。
③反舞弊及客戶投訴
（5）內(nèi)部監(jiān)督
①內(nèi)部控制評價
評價對象：商業(yè)銀行及其附屬機構(gòu)
評價實施：至少每年開展1次
評價標(biāo)準(zhǔn)制定：制定內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，明確糾正措施和方案
評價質(zhì)量控制：實現(xiàn)全流程管理
評價結(jié)果運用：將評價結(jié)果與被評價機構(gòu)的績效考評和授權(quán)等掛鉤
評價結(jié)果報告：經(jīng)董事會審議批準(zhǔn)后，于每年4月30日前報送國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)
②內(nèi)部控制監(jiān)督
董事會、高級管理層：分級負(fù)責(zé)，承擔(dān)管理責(zé)任。
內(nèi)審部門、內(nèi)控部門：對未適當(dāng)履行監(jiān)督檢查和內(nèi)控評價職責(zé)承擔(dān)直接責(zé)任。
業(yè)務(wù)部門：應(yīng)當(dāng)對未直銷相關(guān)制度、流程，未適當(dāng)履行檢查職責(zé)，未及時落實整改承擔(dān)直接責(zé)任。
考點二：內(nèi)部控制的職責(zé)分工
（1）董事會
①保證內(nèi)控體系充分有效，保證銀行審慎經(jīng)營；
②明確設(shè)定可接受的風(fēng)險水平，保證高級管理層采取必要的風(fēng)險控制措施；
③監(jiān)督高級管理層對內(nèi)部控制體系的充分性與有效性進(jìn)行監(jiān)測和評估。
（2）監(jiān)事會
①監(jiān)督董事會、高級管理層完善內(nèi)部控制體系；
②監(jiān)督董事會、高級管理層及其成員履行內(nèi)部控制職責(zé)。
（3）高級管理層
①執(zhí)行董事會決策；
②根據(jù)董事會確定的可接受的風(fēng)險水平，制定系統(tǒng)化的制度、流程和方法，采取相應(yīng)的風(fēng)險控制措施；
③建立和完善內(nèi)部組織機構(gòu)，保證內(nèi)部控制的各項職責(zé)得到有效履行；
③組織對內(nèi)部控制體系的充分性與有效性進(jìn)行監(jiān)測和評估。
（4）業(yè)務(wù)部門（第一道防線）
①參與制定與自身職責(zé)相關(guān)的業(yè)務(wù)制度和操作流程；
②嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)制度規(guī)定；
③組織開展監(jiān)督檢查；
④按照規(guī)定時限和路徑報告內(nèi)部控制存在的缺陷，并組織落實整改。
（5）內(nèi)控管理職能部門（第二道防線）
指定專門部門作為內(nèi)控管理職能部門，牽頭內(nèi)部控制體系的統(tǒng)籌規(guī)劃、組織落實和檢查評估。
（6）內(nèi)部審計部門（第三道防線）
履行內(nèi)部控制的監(jiān)督職能，負(fù)責(zé)對商業(yè)銀行內(nèi)部控制的充分性和有效性進(jìn)行審計，及時報告審計發(fā)現(xiàn)的問題，并監(jiān)督整改。
考點三：貨幣政策
一、貨幣政策目標(biāo)與工具
1、貨幣政策目標(biāo)：最終目標(biāo)、操作目標(biāo)、中介目標(biāo)。
（1）最終目標(biāo)有四個：經(jīng)濟增長、充分就業(yè)、物價穩(wěn)定、國際收支平衡。
（2）操作目標(biāo)是基礎(chǔ)貨幣。我國基礎(chǔ)貨幣由三部分構(gòu)成：金融機構(gòu)存入中國人民銀行的存款準(zhǔn)備金、流通中的現(xiàn)金、金融機構(gòu)的庫存現(xiàn)金。
（3）中介目標(biāo)：1998年至2011年，央行主要采用貨幣供應(yīng)量等數(shù)量型工具變量。從2012年開始，隨著利率市場化改革的深化，我國貨幣政策開始從數(shù)量型向價格型轉(zhuǎn)化。
現(xiàn)階段，我國按流動性不同將貨幣供應(yīng)量劃分為三個層次：
M0=流通中現(xiàn)金
M1（被稱為狹義貨幣）=M0+企業(yè)單位活期存款+農(nóng)村存款+機關(guān)團體部隊存款+銀行卡項下的個人人民幣活期儲蓄存款
M2（被稱為廣義貨幣）=M1+城鄉(xiāng)居民儲蓄存款+企業(yè)單位定期存款+證券公司保證金存款+其他存款
準(zhǔn)貨幣（潛在購買力）=M2-M1
2、貨幣政策工具
（1）一般性政策工具
①存款準(zhǔn)備金：
中央銀行通過調(diào)整存款準(zhǔn)備金率，影響金融機構(gòu)的信貸資金供應(yīng)能力，從而間接調(diào)控貨幣供應(yīng)量。
②再貸款與再貼現(xiàn)：
中央銀行通過適時調(diào)整再貸款的總量及利率，吞吐基礎(chǔ)貨幣，促進(jìn)實現(xiàn)貨幣信貸總量調(diào)控目標(biāo)，合理引導(dǎo)資金流向和信貸投向。
中央銀行通過適時調(diào)整再貼現(xiàn)總量及利率，明確再貼現(xiàn)票據(jù)選擇，達(dá)到吞吐基礎(chǔ)貨幣和實施金融宏觀調(diào)控的目的，同時發(fā)揮調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)的功能。
③公開市場業(yè)務(wù)：
當(dāng)中央銀行需要增加貨幣供應(yīng)量時，在公開市場上買入證券，增加商業(yè)銀行的超額準(zhǔn)備金，通過商業(yè)銀行存款貨幣的創(chuàng)造功能，最終導(dǎo)致貨幣供應(yīng)量的多倍增加。
當(dāng)中央銀行需要減少貨幣供應(yīng)量時，在公開市場上賣出證券，減少商業(yè)銀行的超額準(zhǔn)備金，引起信用規(guī)模的收縮、貨幣供應(yīng)量的減少、市場利率的上升。
（2）新型貨幣政策工具
①短期流動性調(diào)節(jié)工具（SLO）：
2013年1月，立足現(xiàn)有貨幣政策操作框架并借鑒國際經(jīng)驗，中國人民銀行創(chuàng)設(shè)了短期流動性調(diào)節(jié)工具作為公開市場常規(guī)操作的必要補充，在銀行體系流動性出現(xiàn)臨時性波動時相機使用。
②常備借貸便利（SLF）：
2013年初，中國人民銀行創(chuàng)設(shè)了常備借貸便利，該工具的服務(wù)對象主要為政策性銀行和全國性商業(yè)銀行，期限為1-3個月，利率水平根據(jù)貨幣政策調(diào)控、引導(dǎo)市場利率的需要等綜合確定。
常備借貸便利以抵押方式發(fā)放，合格抵押品包括高信用評級的債券類資產(chǎn)及優(yōu)質(zhì)信貸資產(chǎn)等。
③中期借貸便利（MLF）：
2014年9月，中國人民銀行創(chuàng)設(shè)了中期借貸便利，可通過招標(biāo)方式開展。
中期借貸便利采取質(zhì)押方式發(fā)放，金融機構(gòu)提供國債、央行票據(jù)、政策性金融債、高等級信用債等優(yōu)質(zhì)債券作為合格質(zhì)押品。
④抵押補充貸款（PSL）：
抵押補充貸款的主要功能是支持國民經(jīng)濟重點領(lǐng)域、薄弱環(huán)節(jié)和社會事業(yè)發(fā)展而對金融機構(gòu)提供的期限較長的大額融資。
抵押補充貸款采取質(zhì)押方式發(fā)放，合格抵押品包括高等級債券資產(chǎn)、優(yōu)質(zhì)信貸資產(chǎn)。
⑤定向中期借貸便利（TMLF）：
定向中期借貸便利能夠為銀行提供較為穩(wěn)定的長期資金來源，增強對小微企業(yè)、民營企業(yè)的信貸供給能力，降低融資成本，還有利于改善商業(yè)銀行和金融市場的流動性結(jié)構(gòu)，保持市場流動性合理充裕。
（3）存款保險制度
2015年5月1日起，我國正式實行《存款保險條例》，由中國人民銀行負(fù)責(zé)實施。
存款保險實行限額償付，最高償付限額為人民幣50萬元。
存款保險具有強制性，所以在我國境內(nèi)設(shè)立的吸收存款的銀行業(yè)金融機構(gòu)，包括商業(yè)銀行（含外商獨資銀行和中外合資銀行）、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作社等，都應(yīng)當(dāng)參加存款保險。
學(xué)霸筆記：此知識點在考試中經(jīng)常出現(xiàn)，特別是貨幣政策的目標(biāo)和一般性政策工具，屬于高頻考點，一定要掌握好；其余的次重點需了解，有可能出判斷題。
二、貨幣政策的傳導(dǎo)機制
1、存款準(zhǔn)備金率的傳導(dǎo)機制與運用
存款準(zhǔn)備金包括法定存款準(zhǔn)備金和超額存款準(zhǔn)備金。
法定存款準(zhǔn)備金指商業(yè)銀行按照其存款的一定比例向中央銀行繳存的存款，這個比例通常是由中央銀行決定的，被稱為法定存款準(zhǔn)備金率。
超額存款準(zhǔn)備金指商業(yè)銀行存放在中央銀行、超出法定存款準(zhǔn)備金的部分，主要用于支付清算、頭寸調(diào)撥或作為資產(chǎn)運用的備用資金。
存款準(zhǔn)備金制度的初始作用是保證存款的支付和清算，之后才逐漸演變成為貨幣政策工具。
2、基準(zhǔn)利率的傳導(dǎo)機制與運用
利率政策是我國貨幣政策的重要組成部分，也是貨幣政策實施的主要手段之一。
中央銀行基準(zhǔn)利率主要包括： 再貸款利率、再貼現(xiàn)利率、存款準(zhǔn)備金利率、超額存款準(zhǔn)備金利率。
?再貸款利率，指中國人民銀行向金融機構(gòu)發(fā)放再貸款所采用的利率。
?再貼現(xiàn)利率，指金融機構(gòu)將所持有的已貼現(xiàn)票據(jù)向中國人民銀行辦理再貼現(xiàn)所采用的利率。
?存款準(zhǔn)備金利率，指中國人民銀行對金融機構(gòu)交存的法定存款準(zhǔn)備金支付的利率。
?超額存款準(zhǔn)備金利率，指中央銀行對金融機構(gòu)交存的準(zhǔn)備金中超過法定存款準(zhǔn)備金水平的部分支付的利率。