出國留學(xué)網(wǎng)銀行專業(yè)資格考試欄目為大家分享“2017年銀行專業(yè)資格公司信貸知識點：信貸業(yè)務(wù)到期處理”，大家要把握好復(fù)習(xí)的進度，好好備考，希望此文對大家有所幫助!
第四節(jié) 信貸業(yè)務(wù)到期處理
(一) 貸款償還操作及提前還款處理
1.貸款償還的一般操作過程
(1)業(yè)務(wù)操作部門向借款人發(fā)送還本付息通知單
(2)業(yè)務(wù)操作部門對逾期的貸款要及時發(fā)出催收通知單
貸款逾期后，銀行不僅對貸款的本金計收利息，而且對應(yīng)收未收的利息也要計收利息，即計復(fù)利。
2.借款人提前歸還貸款的操作過程
提前歸還貸款(以下簡稱提前還款)指借款人希望改變貸款協(xié)議規(guī)定的還款計劃，提前償還全部或部分貸款，由借款人提出申請，經(jīng)貸款行同意，縮短還款期限的行為。
借款人與銀行可以在貸款協(xié)議的提前還款條款中，約定提前還款的前提條件及必要的手續(xù)。提前還款條款可以包括以下內(nèi)容：
①未經(jīng)銀行的書面同意，借款人不得提前還款;
②借款人可以在貸款協(xié)議規(guī)定的最后支款日后、貸款到期日前的時間內(nèi)提前還款;
③借款人應(yīng)在提前還款日前30天或60天以書面形式向銀行遞交提前還款的申請：其中應(yīng)列明借款人要求提前償還的本金金額;
④由借款人發(fā)出的提前還款申請應(yīng)是不可撤銷的，借款人有義務(wù)據(jù)此提前還款;
⑤借款人可以提前償還全部或部分本金，如果償還部分本金，其金額應(yīng)等于一期分期還款的金額或應(yīng)為一期分期還款的整數(shù)倍，并同時償付截至該提前還款日前一天(含該日)所發(fā)生的相應(yīng)利息，以及應(yīng)付的其他相應(yīng)費用;
⑥提前還款應(yīng)按貸款協(xié)議規(guī)定的還款計劃以倒序進行;
⑦已提前償還的部分不得要求再貸;
⑧對于提前償還的部分可以收取費用。
借款人提前還款后，銀行應(yīng)將收回的資金安排新的貸款。
(二) 貸款展期處理
1.貸款展期的申請
借款人不能按期歸還貸款日寸，應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請貸款展期。是否展期由銀行決定。借款人申請貸款展期，應(yīng)向銀行提交展期申請，其內(nèi)容包括：展期理由、展期期限，以及展期后的還本、付息、付費計劃、擬采取的補救措施。如果是合資企業(yè)或股份制企業(yè)，則應(yīng)提供董事會關(guān)于申請貸款展期的決議文件或其他有效的授權(quán)文件。申請保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款展期的，還應(yīng)當(dāng)由保證人、抵押人、出質(zhì)人出具同意的書面證明。已有約定的，按照約定執(zhí)行。
2.貸款展期的審批
(1)分級審批制度
(2)貸款展期的擔(dān)保問題
對于抵押貸款的展期，銀行為減少貸款的風(fēng)險應(yīng)續(xù)簽抵押合同，應(yīng)該做到以下幾點。
①作為抵押權(quán)人核查抵押物的賬面凈值或委托具有相關(guān)資格和專業(yè)水平的資產(chǎn)評估機構(gòu)評估有關(guān)抵押物的重置價值，并核查其抵押率是否控制在一定的標(biāo)準內(nèi)。
②如果借款人的貸款余額與抵押財產(chǎn)的賬面凈值或重置價值之比超過一定限度，即抵押價值不足的，則抵押人應(yīng)根據(jù)銀行的要求按現(xiàn)有貸款余額補充落實抵押物，重新簽訂抵押合同。
③抵押貸款展期后，銀行應(yīng)要求借款人及時到有關(guān)部門辦理續(xù)期登記手續(xù)，使抵押合同保持合法性和有效性，否則抵押合同將失去法律效力。
④切實履行對抵押物跟蹤檢查制度，定期檢查核對抵押物，監(jiān)督企業(yè)對抵押物的占管，防止抵押物的變賣、轉(zhuǎn)移和重復(fù)抵押。
(3)轉(zhuǎn)貸款的展期問題
凡利用國外借人資金對國內(nèi)轉(zhuǎn)貸的貸款展期問題，應(yīng)按“掛鉤”和“脫鉤”兩種方式區(qū)別處理。“掛鉤”方式指按照與國外銀行簽訂的貸款協(xié)議規(guī)定的條件對內(nèi)轉(zhuǎn)貸;“脫鉤”方式指在借款人接受和總行同意的情況下，按照不同于國外貸款協(xié)議規(guī)定的條件(如縮短貸款期限、提高或降低貸款利率等)對內(nèi)進行轉(zhuǎn)貸。
凡采用“掛鉤”方式轉(zhuǎn)貸的，一般不允許展期。
凡采用“脫鉤”方式轉(zhuǎn)貸的，在國內(nèi)貸款協(xié)議規(guī)定的每期還款期限到期前，經(jīng)銀行同意，視其具體情況允許適當(dāng)展期，但每次展期最長不超過2年，且展期后國內(nèi)轉(zhuǎn)貸協(xié)議規(guī)定的每期還本付息額和累計還本付息額不得低于同期國外貸款協(xié)議規(guī)定的每期還本付息額和累計還本伺·息額;展期后的貸款最終到期日不得遲于國外貸款協(xié)議規(guī)定的最終到期日。
3.展期貸款的管理
在辦理展期時應(yīng)由銀行和借款人重新確定有關(guān)貸款條件。
(1)貸款展期的期限
《貸款通則》對貸款展期的期限作了如下規(guī)定：
短期貸款展期的期限累計不得超過原貸款期限;中期貸款展期的期限累計不得超過原貸款期限的一半;長期貸款展期的期限累計不得超過3年。國家另有規(guī)定者除外。
(2)貸款展期后的利率
貸款的展期期限加上原期限達到新的利率期限檔次時，從展期之日起，貸款利息應(yīng)按新的期限檔次利率計收。
借款人未申請展期或申請展期未得到批準，其貸款從到期日次日起，轉(zhuǎn)入逾期貸款賬戶。
4.展期貸款的償還
貸款展期說明該筆貸款的償還可能存在某些問題，因此銀行應(yīng)特別關(guān)注展期貸款的償還。